分类： （三区）金融理财师（AFP）职业资格认证考试、AFP考试试题

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第二组考试题

包括以下资料：
（ABN） 理财与法律.doc、（AEC）货币时间价值.doc、（AEF）财务计算器的应用.doc、（AEH） 家庭财务报表.doc；

题库示例：

理财与法律
（ABN0031）下列各项中不是我国法律的渊源的是（）。
A. 宪法
B. 法律
C. 国际条约
D. 行业规范
解析: 法的渊源也称法的形式，是指法获得成立的方式和表现形式。我国法律渊源包括宪法、法律、行政法规、地方性法规、民族自治地方的自治条例和单行条例、特别行政区法、规章和国际条约等。行业规范不属于法律渊源，不具有法律效力。

（ABN0032）甲年满19周岁，为在校大学生，由其父母抚养。甲向银行申请助学贷款1万元，到期无力偿还。对该款正确的处理方式是（）。
A. 由甲承担偿还责任
B. 由甲之父母承担偿还责任
C. 甲之父母负有连带偿还责任
D. 甲之父母负有先行垫付义务
解析: 年满18周岁的公民具有责任能力，该责任应由甲承担，父母既不负偿还责任，也不负先行垫付责任。

（ABN0033）有限责任公司股东人数最多可以达到（）。
A. 100人
B. 50人
C. 40人
D. 30人
解析: 有限责任公司是由50个以下的股东共同出资设立，股东以其认缴的出资额为限对公司的债务承担有限责任，公司以其全部资产对债务承担责任的企业法人。

家庭财务报表
(AEH0051)下列关于流量与存量的说法中，正确的是（）。
A. 收入与支出为流量的概念，显示一个结算时点的价值
B. 资产与负债为存量的概念，显示一段时间内的变化
C. 期初存量+本期流出-本期流入=期末存量
D. 期初存量+本期流入-本期流出=期末存量
解析: 收入与支出为流量的概念，显示一段时间内的变化，资产与负债是存量的概念，显示一个结算时点的价值。期初存量+本期流入-本期流出=期末存量。

（AEH0052）某企业发生以下经济业务，在收付实现制下，该企业应该确认的收入为（）。（1）本月销售产品20 000元，收到货款14 000元（2）本月应偿还银行贷款利息3 000元,但本月没有支付（3）收到客户预付货款10 000元，该批产品下月交货（4）收到客户所欠上月购货款8 000元
A. 23 000元
B. 32 000元
C. 35 000元
D. 41 000元
解析: 14 000+10 000+8 000=32 000元

（AEH0053）在信用卡刷卡消费时，在权责发生制下，则下列记账中正确的是（）。
A. 签账时借支出，贷应付款；现金缴款时借应付款，贷现金
B. 签账时借应付款，贷支出；现金缴款时借现金，贷应付款
C. 签账时借应付款，贷现金；现金缴款时借支出，贷应付款
D. 签账时借现金，贷应付款；现金缴款时借应付款，贷支出
解析: 签单时，支出增加，记借方；同时，负债增加，记贷方。缴款时，负债减少，记借方；同时，现金减少，记贷方。

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第三组考试题

包括以下资料：
（AEK）客户价值取向与行为特征.doc、（AHC）投资环境.doc、（AHF）投资理论.doc、（AHH）债券.doc；

题库示例：

客户价值取向与行为特征
（AEK0031）老王夫妇即将退休，子女也已独立，有丰厚的储蓄，支出较少，那么他们处于生命周期的（）阶段。
A. 家庭形成期
B. 家庭成长期
C. 家庭成熟期
D. 家庭衰老期
解析: 家庭成熟期也称为离巢期，起于子女独立，终于夫妻退休。特点：收入达到颠峰、支出逐渐降低、保险需求降低、准备退休基金、控管投资风险。

（AEK0032）郑先生在房地产行业做得相当出色，积蓄了不少资金，也相信经济频道所称钱财需要打理，就主动向从事金融业的朋友咨询，应做何种投资，直至遇到了专业理财师李先生，听了李先生关于投资的见解，他决定将自己财产的80%交给李先生全权打理，试判断郑先生的理财性格属于（）。
A. 私密型
B. 依赖型
C. 冲动型
D. 纪律型
解析: 依赖性强的人就会请教他人意见，但大多数是以某个特定的投资时机或选股为问题，请教亲戚朋友。不过当有机会接触到专业的投资顾问，其所提供的建议确能增进其理财效益时，他们会更信赖专家。但是客户的这几种个性之间有时并不冲突，所以同时具有私密性和依赖性的人，往往是理财或投资顾问最好的客户。

（AEK0033）?下列选项中与客户客观风险承受能力呈正向关系的是（）。 (1)客户的年龄 (2)客户资金可用时间 (3)客户理财目标的弹性 (4)客户家庭的财富 (5)客户的家庭负担
A. （1）(2)（3)
B. (2)（3)（4)
C. (1)（4)（5)
D. (2)（3）（5）
解析: 客户的年龄以及客户的家庭负担与客户客观风险承受能力呈反向关系，客户资金可用时间、客户理财目标的弹性和客户家庭的财富与客户客观风险承受能力呈正向关系。

投资理论
(AHF0051)假设某股票年初价格为10元/股，年末价格上涨到13元/股，年末该公司支付了5元/10股的红利，如果，某客户委托你在年初购买了100股，那么（）。
A. 该客户共获得收益350元
B. 该客户共获得资本利得200元
C. 该客户共获得收益800元
D. 该客户共获得资本利得500元
解析: 解析：资本利得=（13-10）×100=300元红利收入=5/20×100=50元因此总收益为：300+50=350元

(AHF0052)关于投资收益率，下列说法错误的是（）。
A. 当各期收益率相等时，几何平均收益率等于算术平均收益率
B. 一般说来，几何平均收益率高于算术平均收益率
C. 几何平均收益率的计算基于复利原理
D. 如果无法得到未来收益的概率分布，通常使用算术平均收益率来替代预期收益率
解析: 解析：一般情况下，几何平均收益率应低于算术平均收益率。

(AHF0053)预期某证券有40%的概率取得12%的收益率，有60%的概率取得2%的收益率，那么该证券的预期收益率为（）。
A. 5%
B. 6%
C. 7%
D. 8%
解析: 解析：根据预期收益率公式E（Rp）=W1E(R1)+W2E（R2）=40%×12%+60%×2%=6%

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第四组考试题

包括以下资料：
（AHK）股票.doc、（AHN）金融衍生产品与外汇投资.doc、（AHQ）资产配置与绩效.doc、（AKC）员工福利与退休规划.doc；

题库示例：

（AHN）衍生金融产品与外汇投资
（AHN0031）美式看跌期权允许持有者（）。
A. 在到期日或之前以执行价格购买某种资产
B. 在到期日或之前以执行价格卖出某种资产
C. 随股价的降低而获得潜在的利润而不是在短期内卖出股票
D. B和C
解析: 看跌期权的定义。

（AHN0032）在下列各种情况下，看跌期权是实值的是（）。
A. 股票价格高于执行价格
B. 股票价格低于执行价格
C. 股票价格等于执行价格
D. 以上情况均不正确
解析: 对于看跌期权，市场价格低于执行价格是实值

（AHN0033）在下列各种情况下，看涨期权是实值的是（）。
A. 股票价格高于执行价格
B. 股票价格低于执行价格
C. 股票价格等于执行价格
D. 以上情况均不正确
解析: 对于看涨期权，股票价格高于执行价格是实值

（AHN0034）某股票的看涨期权的买者承受的最大损失为（）。
A. 执行价格减去股票市价
B. 股票市价减去期权价格
C. 期权价格
D. 股票价格
解析: 股票的看涨期权的多头，最大的损失是期权费，即期权价格。

（AHQ）资产配置与绩效
（AHQ0031）处在人生财务周期中积累阶段的投资者与处于支出阶段的投资者相比，其所具有的最大优势是（）。
A. 具有最长的投资期间
B. 具有最小的负债
C. 具有最大的风险承担能力
D. 具有最大数额的定期投入
解析: 处在积累阶段的投资者，最大优势在于如果设立长期的投资目标，期限最长。

（AHQ0032）某投资者计划投资10万元，投资期限3个月，下列各种投资工具中最适合其投资特征的是（）。
A. 以股票为主要投资对象的开放式基金
B. 资产配置均衡的开放式基金
C. 以货币市场产品为投资对象的货币市场（开放式）基金
D. 资产配置型的封闭式基金
解析: 由于投资目标为短期目标，所以应该选择流动性最好的投资产品

（AHQ0033）下列关于投资者风险承受能力的说法中，正确的是（）。（1） 年纪越大，风险承受能力相对越大（2） 本人固定收入越高，风险承受能力相对越大（3） 配偶收入越稳定，风险承受能力相对越大（4） 家庭净资产数额越高，风险承受能力相对越大
A. (1）（2）
B. （2）（3）（4）
C. （1）（2）（3）
D. （1）（3）（4）
解析: 一般而言，投资者的收入、配偶的收入以及收入的稳定程度越高，投资者承担风险能力越大。

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第五组考试题

包括以下资料：
（ANC）税务筹划与遗产规划基础.doc、（ANF）个人税务筹划.doc、（AQC）风险与风险管理.doc、（AQF）保险基本原理.doc；

题库示例：

税务筹划与遗产规划基础

（ANC0021）在中国，流转税所占财政收入的比重超过60%，流转税为（）。
A. 所得税、房产税、增值税、营业税
B. 企业所得税、增值税、营业税、消费税
C. 增值税、营业税、消费税、关税
D. 个人所得税、车船使用税、营业税、消费税

（ANC0022）某甲将自己使用不满5年的非营业性普通住宅转让给某乙，房屋原值为80万，转让价格为100万，转让过程中甲方要缴（）。
A. 营业税、个人所得税
B. 营业税、个人所得税、印花税、城市维护建设税
C. 营业税、印花税、契税
D. 营业税、个人所得税、契税、印花税
解析: 契税为乙方缴纳，使用不满5年，缴营业税和个人所得税，买卖双方都要缴印花税，城市维护建设税是在营业税税额的基础上加征。

（ANC0023）王强和朋友于2008年开立一家小型贸易公司，为合伙企业，拥有烟草经营许可证，这家企业要缴（）。（1） 营业税（2） 个人所得税（3） 企业所得税（4） 增值税
A. (1）（2）（3）
B. （2）（4）
C. （1）（4）
D. （2）（3）（4）
解析: 合伙企业缴纳个人所得税，该公司为贸易公司，流转环节要缴纳增值税。

（ANC0024）按照税收与价格的关系，增值税为（），营业税为（）。
A. 价内税，价内税
B. 价外税，价外税
C. 价外税，价内税
D. 价内税，价外税
解析: 流转税中，只有增值税为价外税，其余均为价内税。

风险与风险管理
（AQC0021）依据风险的（），可将风险分为纯粹风险和投机风险。
A. 度量方式
B. 损失载体
C. 产生原因
D. 可能后果
解析: 两者的后果不同，纯粹风险只能带来损失而不会产生收益，投机风险可能带来收益也可能带来损失。

（AQC0022）影响到损失事件发生频率或损失范围的条件在风险管理中被称做（）。
A. 风险暴露
B. 风险汇集
C. 风险偏离
D. 风险因素
解析: 关于风险因素的定义。

（AQC0023）下列选项中不适宜作为风险管理的目标的是（）。
A. 减少损失
B. 降低事故发生概率
C. 彻底杜绝风险可能性
D. 实现企业财务的稳定性
解析: 风险管理只能预防事故发生或控制损失影响。

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第六组考试题

包括以下资料：
（AQH）人寿保险.doc、（AQK）意外财产与责任保险.doc、（ATC）房产规划.doc、（ATF）教育金规划.doc；

题库示例：

意外、财产与责任保险
（AQK0021）比例赔偿不适用于（）。
A. 机动车辆车身险
B. 不定值保险
C. 重置价值保险
D. 定值保险
解析: 定值保险不存在不足额投保的问题，因而不适用比例赔偿。

（AQK0022）车辆损失的保险责任一般不包括（）。
A. 碰撞责任
B. 非碰撞责任
C. 酒后开车事故
D. 施救、保护费用
解析: 酒后驾车出险一般是车辆损失险的除外责任，故选C

（AQK0023）下列情况不属于意外伤害保险合同承保的责任的是（）。
A. 因煤气中毒死亡
B. 因患癌症而死亡
C. 因住房倒塌而致残
D. 因耕牛顶撞而致残
解析: 意外伤害保险是指被保险人在保险有效期间，因遭遇非本意的、外来的（非身体内部原因）、突然的意外事故，致使其身体遭受伤害而残疾或死亡时，保险人依照合同约定给付保险金的保险。选项B中因患癌症而死亡属于身体内部原因，不符合意外伤害保险的要求。

（AQK0024）王某在半年前与保险公司订立了火灾保险合同，保险标的是自己的房屋。前几天，王某的朋友赵某因吸烟不慎，引起火灾，将王某的房屋烧坏。下列叙述正确的是（）。（1）王某可以要求赵某赔偿，如赵某不答应，可以向法院起诉（2）王某可以要求保险公司赔偿（3）王某只能向赵某要求赔偿，如赵某不答应，才能向保险公司要求赔偿（4）王某只能向保险公司要求赔偿，如保险公司不答应，才能向赵某要求赔偿
A. (1）（2）
B. （1）（4）
C. （2）（3）
D. （2）（4）
解析: 本题中，被保险人王某的房屋是由于其朋友赵某吸烟不慎引起火灾而被烧坏，因此王某依据我国《民法通则》的规定对赵某享有损害赔偿请求权，故（1）正确；同时王某依据保险合同的约定对保险公司享有保险金赔偿请求权，故（2）也正确。

教育金规划
（ATF0021）下列关于子女教育金规划的说法中，正确的是（）。（1）教育金规划应该提早规划（2）教育金规划的重要性高于退休金规划（3）教育金规划应配合保险规划（4）教育金规划只应投资低风险的投资工具
A. (1）（3）
B. （2）（4）
C. （1）（2）（3）
D. （2）（3）（4）
解析: 教育金规划和退休规划应该同时进行，教育金规划不能过于保守。

（ATF0022）小明离上大学的时间还有12年，4年大学毕业后准备在美国读2年硕士，依目前物价水平，大学4年年学费现值5万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以3％估计，美国学费涨幅为5%，假设投资报酬率为8%，小明父母现有生息资产25万元，请问目前资金缺口为（）。
A. 9.06万元
B. 10.69万元
C. 12.84万元
D. 15.26万元
解析: 12年后大学每年学费为：3i，12n，-5PV，0PMT，FV=7.13万元根据期初增长型年金现值公式：PV=Cr-g1-1+g1+rn（1+r）其中C=7.13，r=8%，g=3%，n=4 求得大学学费在小明上大学时的现值为：26.60万元满足小明大学学费需求的现值为：8i，12n，0PMT，26.60FV，PV=-10.56万元 16年后就读美国硕士每年学费为：5i，16n，-20PV，0PMT，FV=43.66万元根据期初增长型年金现值公式：PV=Cr-g1-1+g1+rn(1+r) 其中C=43.66,r=8%,g=5%,n=2 求得硕士学费在小明上硕士时的现值为：86.11万元 满足小明就读美国硕士学费需求的现值为：8i，16n，0PMT，86?11FV，PV=-25.13万元 资金缺口=-10?56-25?13+25=-10.69万元

AFP理财教育网网络培训所有作业题及解析-第七组考试题

包括以下资料：
（ATH）信用与债务管理.doc、（ATK）特殊理财规划.doc、（ATN）综合理财规划.doc、（AWC）理财案例示范Excel综合应用.doc；

题库示例：

信用与债务管理
(ATH0031)下列情形，具有信用交易的是（ ）。（1） 住房按揭贷款（2） 赊购一批钢材（3） 用信用卡购买一台电脑（4） 向他人借款，无利息
A. （1）（2）（3）
B. （2）（3）（4）
C. （1）（3）（4）
D. （1）（2）（3）（4）

(ATH0032)对于个人信用信息基础数据库的说法，错误的是（）。
A. 平时和银行只是发生存取款关系，不从银行借钱，个人银行信用状况则很好
B. 个人信用信息基础数据库有利于维护自己的信用意识
C. 个人信用信息基础数据库在提高银行审贷效率，方便个人借贷，防止不良贷款，防止个人过度负债，以及根据信用风险确定利率水平方面开始发挥作用
D. 个人信用信息基础数据库帮助商业银行了解客户在他行的借款以及还款记录，客观判断客户的还款能力或还款意愿，规避潜在风险
解析: 不从银行借钱不等于信用就好。如果仅仅在银行办理了普通借记卡，平时和银行只是发生存取款关系，个人银行信用状况则完全是空白。因为没有历史信用记录，银行就失去一个判断信用状况的便捷方法。

(ATH0033)关于信用额度的说法，错误的是（）。
A. 在合理的利率成本下，信用额度主要取决于收入能力与抵押资产价值
B. 最大信用额度=最大抵押贷款额度+最大信用卡消费额度
C. 银行核定信用额度考虑的因素包括收入、职业、任职公司、年资、是否有房地产、其他负债等，有无贷款违约或被停卡记录，借款人家庭状况与负担
D. 个人信用记录对信用额度有很大影响。如有信用卡或贷款违约的记录，很多银行就会马上退件，或者需要增加抵押品或增加保证人
解析: 最大信用额度=最大信用贷款额度+最大抵押贷款额度。

(ATH0034)关于个人信用控制的说法，错误的是（）。
A. 通常，消费性贷款安全比率上限如包括房贷可设置高一些，如不包括房贷可设置低一些
B. 贷款安全比率=每月偿债现金流量/每月净现金收入
C. 高利率的信用卡或信用贷款余额,建议用本利平均摊还法
D. 低利率房屋贷款建议用本利平均摊还法
解析: 高利率的信用卡或信用贷款余额，建议以本金平均摊还法一年内加速还清，免得影响长期理财计划。

特殊理财规划

(ATK0021)下列财产中为夫妻一方所有财产的是（）。（1） 一方经过公证的婚前财产（2） 一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用（3） 继承或赠与所得的财产（4） 一方专用的生活用品
A. (1）（2）
B. （1）（2）（4）
C. （3）（4）
D. （2）（3）（4）
解析: 继承或赠与所得的财产，若未在遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方财产的，视为夫妻共有财产。

(ATK0022)?新婚夫妻都是独生子女，家庭年收入10万元。预计养一个小孩（不包括学费）一年要2万元，抚养22年。从幼儿园到大学毕业的学费现值为20万元。夫妻两人的年生活费4万元，预计婚后工作30年但生活50年，假设投资报酬率=收入成长率=费用成长率。从财务方面衡量,该夫妻能否负担生第二个小孩的费用（）。 生第二个小孩所需的家庭年收入为（）。
A. 否，10.93万元
B. 否，12.35万元
C. 是，9.58万元
D. 是，8.88万元
解析: ：2×22+20=64万，(10×30 -4×50)/64 =1.56个，所以只能生一个； 生第二个小孩所需的家庭年收入是(4×50+64×2)/30=10.93万元

(ATK0023)下列有关离婚分割夫妻共同财产的描述，错误的是 （）。
A. 对隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产或伪造债务的一方，可以少分或不分
B. 婚后个人名下累积的养老、医疗及住房公积金账户视为个人财产
C. 离婚后，另一方发现有隐匿财产，两年内可以向人民法院提起诉讼，请求再次分割夫妻共同财产
D. 在无法确定为个人财产或夫妻共同财产时，应推定为夫妻共同财产
解析: 婚后个人名下累积的养老、医疗及住房公积金账户视为共同财产，但分割时仍需分到自己名下。

AFP结业考试题（2011年03月08日）试题答案及解析20题（一次考试）

AFP结业考试题（2011年03月08日）试题答案及解析20题（一次考试）

AFP结业考试（2011年03月08日）试题截图！

金融理财师资格考试-金融理财基础（一）试题解析

8. 某日，某银行零售业务部王某（CFP 持证人）取得贵宾客户赵某书面授权，准备执行理
财规划方案。在选择股票时，由于信息有限，她打电话给证券公司做自营业务的同学刘某询
问适合投资的股票，刘某向她推荐了Z 股票。电话结束后，她立即下单为赵某买入10 万股
Z 股票。根据《金融理财师职业道德准则》的规定，她的行为（ ）
A．违反了正直诚信原则。 B．违反了克尽职守原则。
C．违反了客观公正原则。 D．没有违反任何职业道德准则。
答案：B
解析：克尽职守原则要求金融理财师根据客户的具体情况提供并实施有针对性的理财建议；
为客户推荐的理财产品时要进行充分调查。王某的同学虽然是在证券公司工作，但所推荐的
股票并不一定适合赵某的需求， 王某在未对产品进行充分了解的基础上， 便为赵某购入股票，
这一行为违反了克尽职守原则。

9. 根据《金融理财师执业操作准则》的规定，下述关于金融理财师执业操作流程和具体步
骤中工作内容的描述，正确的是：（ ）
①．个人理财规划流程包括：I.建立和界定与客户的关系→II.收集客户信息→III.了解客户的
目标和期望→IV.分析评估客户的财务状况→V.制定理财规划方案→VI.执行理财规划方案。
②．在建立和界定与客户的关系这一步骤中，金融理财师的工作重点是取得客户信任，与客
户共同界定未来法律关系中的权责利。
③．在收集客户信息这一步骤中，金融理财师的工作重点包括了解客户的目标和期望，与客
户共同界定一个明确、可度量、可行、现实且具体的理财目标体系。
④．在分析评估客户的财务状况这一步骤中，工作重点是测算客户当前的财务资源是否可以
实现客户的理财目标。
A．②、③ B．①、②、④ C．②、③、④ D．③、④
答案：C
解析：①中收集客户信息和了解客户的目标和期望都是在第二步应完成的任务。个人理财规
划流程在制定完理财规划方案后还应有两个步骤是执行个人理财方案和监控个人理财方案
的执行。

10. 钱先生去年与某银行签订了理财协议，将存款、债券和股票账户委托给该银行的金融理
财师小于管理，并明确约定每笔交易确认前小于应取得钱先生的授权。最近，小于意识到央
行可能会加息， 因此想建议钱先生将债券卖掉。 但由于钱先生人在国外旅游， 无法取得联系。
为及时避免客户损失， 小于将钱先生的债券以市场价格售出。 第二天， 该债券价格下跌了5%。 4
小于是否违反了《金融理财师职业道德准则》？为什么？（ ）
A．没有违反职业道德准则，因为他帮助客户避免了损失。
B．违反了专业精神原则，因为他没有与客户沟通。
C．违反了正直诚信原则，因为他没有获得客户书面授权。
D．违反了克尽职守原则，因为他没有获得客户书面授权。
答案：C
解析：正直诚信原则要求金融理财师在处理客户金融资产时需取得书面授权后，行使保管权
和处置权。小于与客户的协议中写明了每笔交易前须取得钱先生的授权，所以在未有客户授
权之前是不能处置客户资产的，否则就违反了正直诚信原则。

AFP资格认证培训《投资规划》结业测试题（一）～（四）

AFP资格认证培训《投资规划》结业测试题（一）、（二）、（三）、（四）组题。

姓名： 成绩：
1. 下列不属于资本市场上的金融工具是：（ ）
I. 公司债券
II. 普通股
III. 货币市场基金
IV. 中长期国债
V. 短期融资券
A. I、II和IV
B． III和IV
C． II、III和V
D． III和V
2. 现有以下几种资产：①公司A发行的三年期公司债券；②公司A发行的普通股；③以公司A发行的普通股为标的资产的认购权证；④由①和②构造的投资组合。下列关于上述资产风险大小的说法，哪些是正确的？
I. ①的风险一定是最低的
II. ④的风险可能是最低的
III. ④的风险可能是最高的
IV. ③的风险不一定高于②的风险
A. I、III、IV
B. I、IV
C. II、III、IV
D. II、III
3. 某做市商在第1、2、3年末对股票A的每股报价分别是4.60/4.70元、5.50/5.60元、5.00/5.10元。股票A在这3年的现金股利（税后）分别是0.10元/股、0.20元/股、0.15元/股，无股票股利。如果你的客户在第一年末买进该股票1000股，在第二年末全部卖出，那么，他在这一年中的收益额和持有期收益率分别是多少？
A. 1000元，21.28%
B. 1100元，23.91%
C. 1000元，23.91%
D. 1100元，21.28%
4. 股票C可以进行融资融券交易，初始保证金率为60%，维持保证金率为30%。股票C当前价格为51元/股。你认为股票C的价格将会下降，因此，希望进行融券交易，数量为1000手。那么，为了完成这笔交易，你至少需要准备多少资金？
A. 0元，融券交易无需投入资金
B. 153万元
C. 204万元
D. 306万元

AFP资格认证培训习题集（一）（二）

目 录
三、投资规划3
投资环境.3
投资理论和市场有效性.6
债券市场与债券投资.11
股票投资.14
衍生金融产品与外汇投资.19
基金投资、资产配置与绩效评估.22
四、员工福利与退休计划26
五、个人税务与遗产筹划33
六、综合理财规划42
信用债务与债务管理.42
特殊生涯事件理财规划.46
综合理财案例.49
答案及解析
三、投资规划59
投资环境.59
投资理论和市场有效性.60
债券市场与债券投资.61
股票投资.63
衍生金融产品与外汇投资.64
基金投资、资产配置与绩效评估.65
四、员工福利与退休规划67
五、个人税务与遗产筹划70
六、综合理财规划75
信用债务与债务管理.75
特殊事件理财规划.77
综合理财案例.78

一、金融理财基础

金融理财概述

投资环境
1. 下列资产中属于有形资产的是（ ） 。
A. 黄金
B. 股票
C. 债券
D. 期权

2. 下列投资工具，按照风险程度，从小到大的排列顺序为（ ） 。
（1） 国库券
（2） 中长期国债
（3） 普通股
（4） 期货
A. （1） （2） （3） （4）
B. （1） （2） （4） （3）
C. （2） （1） （3） （4）
D. （2） （1） （4） （3）

3. 以下属于金融中介的是（ ） 。
（1） 商业银行
（2） 基金公司
（3） 保险公司
（4） 投资经纪商
A. （1） （2） （3）
B. （1） （2） （4）
C. （1） （3） （4）