分类： 银行职业资料

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常年财务顾问业务实务手册-理论篇

第一章常年财务顾问业务的发展
常年财务顾问业务是为企业提供日常的财务金融相关的咨询服务。区别于专项（并购重组、上市发债、结构化融资等）财务顾问业务，常年财务顾问业务作为企业的日常顾问，主要为企业提供企业日常所需要的财务金融相关服务，包括为企业发展提供经济金融研究、行业市场研究和竞争对手分析等研究服务以及基于企业的日常运营为企业提供财务和金融方面的咨询服务。常年财务顾问业务人员类似于企业聘请的常年法律顾问，企业有财务金融相关问题，均可以咨询常年财务顾问，但是如同发生诉讼仍然要聘请专门的诉讼律师一样，当企业需要专项（并购重组、上市发债和结构化融资等）的财务或金融服务时，仍然需要聘请专项财务顾问（有些专项业务是投行持牌业务）。常年财务顾问业务是财务顾问业务的一种，是随着金融、财务行业的日趋复杂化、专业化和市场化逐渐发展的。国外的常年财务顾问业务主要作为整个企业财务顾问业务的一部分，为企业提供日常服务；国内常年财务顾问的发展随着金融产品的不断增多，金融服务的不断多样化，逐步发展。
第一节财务顾问发展状况
一、财务顾问的特点常年财务顾问作为财务顾问业务逐渐细分发展的出来业务，具有投行财务顾问一般的特点。在开展常年财务顾问业务时，必须对财务顾问业务，尤其是投行财务顾问业务有全面的了解。财务顾问，是指为服务对象，如企业，政府，提高各类融资、财务安排、兼并收购、资产重组等方面的分析、咨询、策划等顾问服务的业务。金融市场上能够提供财务顾问业务的机构有专业性投资咨询公司、投资银行、银行、保险公司、信托公司以及一些其他金融机构，而在这其中，投资银行的财务顾问业务是活跃的。投行财务顾问服务是投资银行根据具体的情况，为客户量身定做的具有个性化的金融产品。财务顾问业务被称为现代投资银行中具活力和创意的业务之一。财务顾问业务不仅丰富了投资银行的业务种类，还可以带动收购、承销、交易等相关业务的发展。随着投资银行之间竞争的日趋激烈，从传统的承销和经纪业务中所能获取的利润不断下降，于是投资银行纷纷选择高附加值的创新业务作为突破口。财务顾问业务有利于争取到优质客户和提供经济收益，拓宽收入渠道，改善投资银行的收入结构，而且代表了投资银行未来的发展方向。财务顾问业务的特点：1、业务范围极为广泛。投资银行财务顾问业务包括对资产重组、财务风险管理、投融资决策等领域为客户进行宏观经济分析、行业分析、公司分析、技术分析、证券组合分析、价值评估等服务，帮助策划项目并设计方案，与客户共同合作投资，全面代客户理财等等。通常国际大型投资银行均设立了规模庞大的研究部门，为客户提供广泛的咨询服务，同时也为其他部门提供研发支持。例如，野村证券就设立了独立的野村证券研究所，这家著名的顾问机构的业务范围：各国经济增长预测评估、宏观经济及其相关政策分析、行业及上市公司发展分析、证券市场波动趋势分析与证券投资组合建议、资本运作和资产重组方案设计与咨询、金融工具创新研究等。

常年财务顾问业务实务手册案例篇

北京xx物业管理有限公司常年财务顾问服务方案

要点：
z贵公司定名为“物业管理…”，从实对CBD区域“XX置地大厦”（商用房）的投资经营和出租管理，在行业分类上属于房地产及相关行业，主要关注房地产市场价格走势、房地产项目品质。房地产行业是我国近年来发展迅速的行业之一,也是资本化越来越明显的行业，国内市场、特别是上海、广州、北京等一线城市竞争更加激烈,另一方面,外国投资比例正在扩大，国内优秀地产企业逐步壮大，市场正在重新洗牌。
z根据中原地产统计显示，2014年全年京城写字楼新增供应的总建筑面积将达到720万平方米左右，其中已占据市场绝对份额的东部区域仍将是2014年写字楼市场供给量大户，今年将新增办公面积约87万平方米。2014年，CBD区域的写字楼供应量将迎来其开发建设5年来的顶峰。
zCBD商圈是众多知名跨国公司入驻北京的首选之地，也是众多世界500强等知名企业的聚集地，这是一种企业品牌与CBD区域品牌相互提升的过程，这种互相提升的效果会对企业的发展起到积极的促进作用，而企业的发展又带动整个CBD的区域经济繁荣。虽然在2013年之前CBD的写字楼供应增量比较集中，但是北京的经济增长和对外开放程度也会在2018年前保持良好的势头，跨国企业、金融机构以及依附于这些企业的国内企业仍然会首选CBD作为展示企业形象和拉近业务伙伴的办公之地。另外，由于央视等传媒机构即将进入CBD核心区，CBD的写字楼客户又增添了一个庞大的群体，客户需求也会随之增长。
z通过我行对贵公司上述融资需求的分析，结合目前国家房地产金融政策、法律法规，我行首先提请贵公司注意：预售期权抵押目前在中国法系不受保护，《中华人民共和国担保法》、《关于做好稳定住房价格工作的意见》规定了“禁止商品房预购人将购买的未竣工的预售商品房再行转让”，因此，中资银行和一切适用中国法律的银行目前都不能接受预售期权抵押担保，此担保对于我行以及贵公司均存在法律风险，建议：在贵公司取得产权项目以前，采用其他担保方式，包括但不限于：由新加坡嘉德集团出具保函或申请备用信用证担保、由开发商或XX置地（中国）投资有限公司提供担保、XX系其他公司房地产项目抵押担保。
z我行针对贵公司融资需求，提供如下三种融资方案：法人商用房按揭贷款；装修、改造固定资产贷款；“债务重组”项目贷款。
一、公司经营环境
“XX置地大厦”（“XX世贸中心”A、B座）位于朝阳区建国门外大街4号院，地处中央商务区（CBD）的核心区，面向东长安街，与国贸中心隔街相望。该项目东临银泰大厦，背靠“XX世贸中心”C、D座、建外SOHO，南侧是即将规划建设的40,000平米的城市文化艺术广场。“XX置地大厦”将建成为5A级智能化超高层写字楼，集办公、经营、商用为一体。XX置地（CapitaLand）的品牌在业内已有一定的品牌基础，应具有品牌效应。

湖北省××发电有限公司常年财务顾问服务方案

武汉市xx集团股份有限公司常年财务顾问服务方案

案例七：黑龙江xx股份有限公司常年财务顾问服务方案

案例八：湖北xx公司常年财务顾问服务方

目录
第一章个人理财策划技能 3
第一节投资工具 3
一、投资工具 3
第二节证券投资分析技能 11
一、证券投资策略 11
二、有价证券的投资收益和风险分析 12
三、证券投资分析方法 12
第三节外汇投资技能 22
一、如何看汇率 22
二、外汇买卖投资收益分析 23
三、外汇买卖投资技巧 23
四、外汇汇率走势基础分析法 24
五、外汇汇率走势技术分析法 27
六、外汇风险控制 28
第四节保险计划技能 28
一、制定保险计划的原则 29
二、购买保险计划的步骤 29
三、不同类型的客户设计不同的保险计划 30
第二章业务营销技能 33
第一节待跟进处理客户的营销技巧 33
一、什么是待跟进处理 33
二、待跟进处理注意原则 34
三、待跟进处理操作技巧 34
四、案例分析 35
第二节接触营销过程中的沟通技巧 35
一、什么是接触营销 35
二、接触营销原则 35
三、接触营销操作技巧 37
四、案例分析 42
第三节处理客户投诉的技巧 43
一、客户投诉的原因 43
二、客户感到不满后不对银行进行投诉的原因 44
三、进行客户投诉处理的原则 44
四、进行投诉处理的技巧和要点 44
第四节大堂经理日常工作技巧 47
第三章客户关系管理技能 48
第一节客户的发现与识别 48
一、优质客户发现与识别的参考特征 48
二、客户经理的优质客户发现与识别的原则 49
三、客户经理识别引导优质客户技巧 49
四、定向营销技巧 50
第二节制定合理的客户关系维护计划 51
一、设定客户关系维护目标 51
二、制定客户关系维护计划 52
第三节日常客户关系管理与维护技巧 53
后记 56

第四篇基本技能
第一章个人理财策划技能
个人理财策划就是一个通过对客户的财务资源进行适当管理来实现客户个人生活目标的过程，是一个为实现整体目标而设计的统一的互相协调的计划。
第一节投资工具
一、投资工具
针对个人投资者而言，目前我国现有的金融投资工具有银行存款、债券（包括凭证式国债和记账式国债）、股票、基金、保险、外汇买卖等。由于保险更侧重于保障的功能，本节不介绍，具体请参照金融市场基础知识以及本章第四节的内容。
（一）银行存款
银行存款是我国居民最熟悉、最习惯使用的投资工具。在目前的社会里，储蓄存款对于个人来说既有盈利的目的，更有安全、方便、备用和保值方面的需要。目前，国内人民币存款利率是由央行统一规定的，金融机构无权根据市场情况进行调整。
银行存款有定期存款、活期存款、零存整取、通知存款等种类。一般而言，活期存款的流动性最强，收益率也最低，个人可以将急用的、未来至少6个月最低生活保障资金放在活期存款，而为那些不急用的剩余资金选择不同期限的存款或其他能抵御通货膨胀的投资产品。
（二）债券
债券指政府、金融机构、工商企业等社会各类经济主体为筹措资金而向投资者发行的，并且承诺按一定利率、约定期限支付利息并按约定条件偿还本金的债权债务凭证。
1．影响债券投资价值的内部因素
（1）债券期限
一般来说，在其他条件不变的情况下，债券的期限越长，其市场价格变动的可能性就越大，投资者要求的收益率补偿也越高。
（2）债券的票面利率
在其他条件相同的情况下，债券的票面利率越低，债券价格的易变性也越大。在市场利率提高的时候，票面利率较低的债券的价格下降较快。但是，当市场利率下降时，它们增值的潜力也很大。
（3）债券的提前赎回规定
债券的提前赎回条款是债券发行人所拥有的一种选择权，它允许债券发行人在债券到期前按约定的赎回价格部分或全部偿还债务。这种规定在财务上对发行人是有利的，因为发行人可以在市场利率降低时，发行较低利率的债券，取代原先发行的利率较高的债券，从而降低融资成本。但对投资者来说，提前赎回使他们面临较低的再投资利率。这种风险要从价格上得到补偿。因此，具有较高提前赎回可能性的债券应具有较高票面利率，其内在价值相对较低。
（4）债券的税收待遇
一般来说，免税债券的到期收益率比类似的应纳税债券的到期收益率低。
（5）债券的流动性
债券的流动性是指债券可以随时变现的性质，反映债券规避由市场价格波动而导致的实际价格损失的能力。流动性较弱的债券表现为其按市价卖出较困难，持有者会因此而面临遭受损失（包括承受较高的交易成本和资本损失）的风险。这种风险必须在债券的定价中得到补偿。因此，流动性好的债券与流动性差的债券相比，前者具有较高的内在价值。
（6）债券的信用等级
债券的信用等级是指债券发行人按期履行合约规定的义务、足额支付利息和本金的可靠性程度。一般来说，除政府债券以外，一般债券都有信用风险（或称违约风险），只是风险大小不同而已。信用级别越低的债券，投资者要求的收益率越高，债券的内在价值也越低。
2．影响债券投资价值的外在因素
（1）基础利率
基础利率是债券定价过程中必须考虑的一个重要因素。在债券投资价值分析中，基础利率一般是指无风险证券利率。一般来说，短期政府债券风险最小，可以近似看作无风险证券，其收益率可被用做确定基础利率的参照物。此外，银行的信用度很高，这就使得银行存款的风险较低，况且银行利率应用广泛，因此基础利率也可参照银行存款利率而确定。
（2）市场利率
市场利率是债券利率的替代物，是投资于债券的机会成本。在市场总体利率水平上升时，债券的收益率水平也应上升，从而降低债券的内在价值；反之，在市场总体利率水平下降时，债券的收益率水平也应下降，从而使债券的内在价值增加。
（3）其他因素
影响债券的外部因素还有通货膨胀水平以及外汇汇率风险等。通货膨胀的存在可能使投资者从债券投资中实现的收益不足以抵补由于通货膨胀造成的损失。当投资者投资于某种外币债券时，汇率的变化会使得投资者的未来本币收入受到贬值损失。
3．债券的收益率
债券的收益率是债券投资收益与投资额的比率，通常用年率表示。收益率有三种计算方法：
（1）名义的收益率，即信用工具规定的收益与票面金额的比率。例如，某种债券面值1000元，10年偿还期，年息80元，则该债券的名义收益率为8%；
（2）即期收益率，是指信用工具规定的收益与当期市场价格的比率。如上例中若债券市场价格为950元，则即期收益率为8．42%；
（3）实际收益率，是即期收益与资金损益共同考虑的收益率，具体有三种。
①认购者收益率，是投资者在发行之日认购债券且一直将其持有到期所获得的收益率。它是投资者认购新债券的收益率。决定认购者收益率的因素有三个：票面利息、偿还期限和发行价格。其公式为：
②持有期收益率，即指投资者在买进债券到卖出债券期间持有债券的收益率。其收益率计算公式为：
③最终收益率，是指投资者购买已发债券并一直持有到期的债券收益率，其计算公式为：

（三）股票
股票是指股份有限公司公开发行的用以证明投资者身份和权益并据此获得股息和红利的有价证券。股票具有以下特征：无期性（没有期限）、权责性（有相应的职责和权利）、流动性（可以转让）、风险性（风险和收益并存）。
1．对个人投资者而言，股票的基本作用有如下几点：
（1）获取红利，获得资本的收益；
（2）通过购买股票来实现资产的合理组合；
（3）通过购买股票来进行投机。股票价格的波动性较强，因而人们可以通过股票进行投机活动，从买进和卖出中赚取股票的价差，这也是股票市场吸引众多投资者的重要原因。
2．影响股票投资价值的内部因素
（1）公司净资产
净资产或资产净值是总资产减去总负债后的净值，它是全体股东的权益，是决定股票投资价值的重要基准。公司经过一段时间的营运，其资产净值必然有所变动。股票作为投资的凭证，每一股代表一定数量的净值。从理论上讲，净值应该与股价保持一定比例，即净值增加，股价上涨；净值减少，股价下跌。
（2）公司盈利水平
公司业绩水平的好坏集中表现于盈利水平的高低。公司的盈利水平是影响股票投资价值的基本因素之一。在一般情况下，预期公司盈利增加，可分配的股利也会相应增加，股票市场价格上涨；预期公司盈利减少，可分配的股利相应减少，股票市场价格下降。但值得注意的是，股票价格的涨跌和公司盈利的变化并不完全同时发生。
（3）公司的股利政策
一般情况下，股票价格与股利水平成正比，股利水平越高，股价越高；反之，股利水平越低，股价越低。股利来自于公司的税后盈利，但公司盈利的增加只为股利分配提供了可能，并非盈利增加股利一定增加。公司为了合理地在扩大再生产和回报股东之间分配盈利，都会有一定的股利政策。股利政策体现了公司的经营作风和发展潜力，不同的股利政策对各期股利收入有不同的影响。
（4）股份分割
股份分割是将原有股份均等地拆成若干较小的股份。股份分割一般在年度决算月份进行，通常会刺激股价上升。股份分割给投资者带来的不是现实的利益，因为股份分割前后投资者持有的公司净资产和以前一样，得到的股利也相同。但是投资者持有的股份数量增加了，给投资者带来了今后可多分股利和更高收益的预期，因此股份分割往往比增加股利分配对股价上涨的刺激作用更大。
（5）增资和减资
公司因业务发展需要增加资本额而发行新股的行为，对不同公司股票价格的影响不尽相同。在没有发生相应效益前，增资可能会使每股净资产下降，因而可能促使股价下跌。但对那些业绩优良、财务结构健全、具有发展潜力的公司而言，增资意味着将增加公司经营实力，会给股东带来更多回报，股价不仅不会下跌，可能还会上涨。
当公司宣布减资时，多半是因为经营不善，亏损严重，需要重新整顿，因此股价会大幅下跌。
（6）公司资产重组
公司重组总会引起公司价值的巨大变动，因而其股价也随之发生剧烈的波动。但需要分析公司重组对公司是否有利，重组后是否会改善公司的经营状况，因为这些是决定股价变动方向的决定因素。
3．影响股票投资价值的外部因素
影响股票投资价值的外部因素主要包括宏观经济因素、行业因素以及市场因素。
（1）宏观经济因素
宏观经济走向和相关政策是影响股票价格投资价值的重要因素。宏观经济走向包括经济周期、通货变动以及国际经济形势等因素；国家的货币政策、财政政策、收入分配政策和对证券市场的监管政策都会对股票的投资价值产生影响。
（2）行业因素
产业的发展状况和趋势对于该产业上市公司的影响是巨大的，因而产业的发展状况和趋势、国家的产业政策和相关产业的发展都会对该产业上市公司股票投资价值产生影响。
（3）市场因素
证券市场上的投资者对股票走势的心理预期会对股票价格走势产生重要的影响。市场中的散户投资者具有从众心理，对股市产生助涨助跌的作用。

目录

第一章宏观经济指标 1
第一节经济规模与增长 1
一、经济增长 1
二、国民收入核算方法 1
三、财政收入与财政支出 1
第二节物价水平与通货膨胀 2
一、消费价格指数 2
二、通货膨胀 2
第三节进出口与国际收支平衡 3
一、外汇 3
二、国际收支 3
三、国际储备 3
四、汇率及其标价方法 3
第二章宏观经济政策 5
第一节财政政策 5
第二节货币政策 5
第三节财政政策和货币政策的搭配使用 5
第三章金融市场知识 6
第一节金融市场监管机构 6
一、中国人民银行 6
二、中国证券监督管理委员会 6
三、中国保险监督管理委员会 6
四、中国银行业监督管理委员会 7
第二节证券市场 7
一、证券市场基本知识 7
二、股票基础知识 7
三、基金基本知识 13
四、债券基本知识介绍 16
五、国债基本知识介绍 16
第三节期货市场 18
一、期货交易及主要特征 18
二、期货交易所 18
三、期货保证金 18
四、期货合约的种类 19
五、期权 19
第四节保险市场 19
一、保险基础知识 19
二、保险的分类 20
三、人身保险的种类 20
四、财产保险 21
第五节外汇市场 21
一、外汇市场概念 21
二、外汇市场的特点 21
三、外汇交易简介 22
第四章社会保障制度 23
第一节养老保险制度 23
一、基本养老金 23
二、企业补充养老保险 23
三、个人储蓄性养老保险 23
四、退休费用社会统筹 24
五、社会统筹和个人账户相结合的基本养老保险制度 24
第二节医疗保险制度 24
一、基本医疗保险 24
二、补充医疗保险 24
第三节失业保险制度 25
一、失业保险的覆盖范围 25
二、失业保险基金的来源 25
三、失业保险基金的使用 25
第四节最低生活保障制度 26
第五章个人金融业务基本法律法规常识 27
第一节公民（自然人）、夫妻共同财产和继承法律制度 27
一、公民（自然人）的民事权利能力和民事行为能力 27
二、夫妻共同财产法律制度 28
三、继承法律制度 29
第二节储蓄业务的基本法律问题 30
一、银行和客户间的合同关系 30
二、储蓄存款业务中的有关法律问题分析 30
第三节个人信贷业务中应掌握的基本法律知识 32
一、个人信贷业务中有关当事人之间的法律关系 32
二、合同的法律效力问题 32
三、担保问题 33
第四节我国个人所得税基本法律制度 35
一、纳税人 35
二、征税对象 35
三、税率 35
四、征收方式 35

第三节个人信贷业务中应掌握的基本法律知识
一、个人信贷业务中有关当事人之间的法律关系
个人信贷的核心是资金借贷关系，但是在一般情况下，该关系的基础是买卖关系，并以有效担保存在为必要条件，而该担保的形式又是多种多样的；同时，在绝大多数个人信贷中，都会有保险的介入。个人信贷中涉及到消费者（借款人）、贷款人、经销商、保险人和担保人等诸多当事人，各当事人之间的法律关系比较复杂。个人信贷业务中主要有以下合同关系：消费者与经销商之间的买卖关系、贷款人与借款人之间的借贷关系、贷款人与担保人之间的担保关系、贷款银行与经销商之间的合作关系、投保人与保险人之间的保险关系。
贷款银行的风险主要来自于其他当事人不履行义务，以至于债权得不到实现。在个人信贷所涉及的众多当事人中，任何一方的违约都可能导致贷款银行风险的产生。贷款银行在明了合同对方当事人义务的前提下，要采取有效措施使对方当事人按约履行以有效避免风险的产生，保护银行债权的实现。贷款银行应当正确处理上述五个法律关系之间的相互关系，建立一个完善的防范和转移风险的合同体系。
二、合同的法律效力问题
合同的效力问题是指合同是否有效，有效合同对当事人具有法律约束力，受法律的保护。合同成立后的效力，有以下四种情形：一是依法成立的合同是有效合同；二是无效合同；三是可变更或可撤销合同；四是效力待定合同。
（一）有效合同
我国《合同法》第44条规定，依法成立的合同，自成立时生效。一个有效的合同应当具备以下条件：一是合同主体合格；二是意思表示真实；三是内容合法。
合同生效后，合同就具有法律约束力，当事人就受到合同的制约。双方当事人都应当按照合同的约定履行自己的义务，不得擅自变更或解除合同。当事人如果不履行或不适当履行合同义务，应当承担相应的违约责任；受损害一方也可以向法院提起诉讼，以保护自己的合法权益。
（二）无效合同
无效合同是不具有法律约束力和不发生履行效力的合同。有下列情形之一的，合同无效：（1）一方以欺诈、胁迫手段订立合同，损害国家利益；（2）恶意串通、损害国家集体或者第三人利益；（3）以合法形式掩盖非法目的；（4）损害社会公共利益；（5）违反法律、行政法规的强制性规定。合同无效后，因该合同取得的财产，应当予以返还；不能返还或者没有必要返还的，应当折价补偿。有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任。如果属于当事人恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的，因此取得的财产收归国家所有或者返还集体、第三人。
（三）可变更或可撤销合同
可变更或可撤销合同是指已经成立，但不能完全满足生效要件而可以经当事人申请依法变更或撤销的合同。有下列事由之一的，当事人可以依法申请变更或者撤销合同：（1）因重大误解订立的；（2）在订立合同时显失公平的；（3）一方以欺诈、胁迫手段或乘人之危使对方在违背真实意思情况下订立的。
（四）效力待定合同
当事人订立的合同某些方面不符合生效要件，但并不属于无效合同或可撤销合同，而是经合同相对人催告，有关当事人予以追认的，合同生效，否则合同无效。有以下情形之一的，合同效力待定：（1）当事人缺乏缔约能力；（2）当事人缺乏代订合同的资格；（3）当事人缺乏处分能力。
三、担保问题
所谓担保是以债务人或者第三人向债权人提供一定的财产或者资信，以保障债权人的债权得以实现的法律制度，是督促债务人履行债务，保障债权人实现债权的法律手段，包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。担保具有以下法律特性：从属性、补充性、财产性、不可分性。目前，在我国调整担保法律关系的法律主要是《中华人民共和国担保法》（以下简称为《担保法》）和最高人民法院《关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》。
一般地，贷款担保法律关系中各当事人之间的主要权利和义务可由下图简略说明：

对于商业银行而言，在为贷款设立担保时，最关心的就是经济上的充分性和法律上的有效性。这里重点分析担保无效的原因及担保无效后担保人可能承担的责任，因为这些直接关系到银行债权的实现。
（一）担保无效的原因
导致担保无效的原因很多，归纳起来主要有以下几种：
1．主体不合格。担保人必须是具有代为清偿能力或是有足够的财产作保的公民、法人和其他经济组织，担保人不具备担保资格会导致担保无效。
2．担保合同内容违法。担保合同的内容违反法律、行政法规的强制性规定，合同无效，担保合同也不例外。
3．意思表示瑕疵。合同是双方当事人合意的结果，一方当事人如果意思表示瑕疵，就可能导致合同无效（包括绝对无效和相对无效），担保合同也不例外。
（二）担保无效后担保人的责任
《担保法》第5条第2款规定：“担保合同被确认无效后，债务人、担保人、债权人有过错的，应当根据其过错各自承担相应的民事责任。”即担保无效后，担保人并不必然免责，担保人如果有过错的，仍应承担与其过错相对应的民事责任。具体包括以下几个方面：
1．担保人免责。担保合同因主合同无效而无效且担保人无过错时，担保人免责，不承担民事责任。
2．担保人的责任不超过债务人不能清偿部分的1/3。担保合同因主合同无效而无效且担保人有过错时，担保人应承担相应的民事责任，即担保人应承担的责任不超过债务人不能清偿部分的1/3。
3．担保人的责任不超过债务人不能清偿部分的1/2。主合同有效而担保合同无效且债权人、担保人有过错时，担保人应承担的责任不超过债务人不能清偿部分的1/2。
4．担保人承担连带责任。担保合同无效而债权人无过错时，担保人承担连带责任。
针对法律的上述规定，商业银行一方面要慎重设立担保，以确保担保的有效；另一方面，当贷款担保被认为无效时，也应当视情况追究担保人应当承担的民事责任，以保证贷款安全。

进一步提高一线柜员规范操作的能力和为客户提供优质服务水平，有效防范操作风险，提升网点市场竞争力，努力培养一支技术过硬、操作规范的柜员队伍。

一线柜员培训教材目录
内容
第一部份运行管理业务
一、营业经理工作手册
（一）工作原则
（二）工作制度
（三）工作权限
（四）授权操作流程
（五）营业前工作
（六）营业中主要工作
（七）营业终了工作
（八）工作日志的记载
二、事权划分及权限卡管理
（一）事权划分定义
（二）事权划分的原则及分类
（三）事权划分基本规定
（四）业务核算操作权限
（五）管理及审批类业务权限
（六）核算管理类业务
（七）其它业务
（八）重要事项核准报备
三、运行操作风险管理
（一）操作风险的基本概念
（二）操作风险管理框架
（三）工商银行操作风险管理
（四）银监会《商业银行操作风险指引》
（五）对操作风险管理的认识、目标、计划
（六）业务运行操作风险管理
（七）风险案例
四、现金业务支付结算及印章管理
（一）现金业务
（二）会计核算专用印章管理
（三）票据业务处理
（四）贴现
（五）代理支付结算
（六）思考题
五、存款业务及重空凭证管理
（一）存款业务
（二）空白重要凭证管理
六、外部欺诈风险防范
（一）外部欺诈事件防范情况通报及外部欺诈形势分析
（二）票据辩假基础知识与技能
（三）下一步工作的几点要求
七、外币清算业务
（一）我省外币清算业务概况
（二）RFC系统简介
内容
（三）外汇清算业务直通率管理
（四）外汇查询查复
（五）区域业务处理中心业务
（六）境内外币支付系统
第二部份结算与现金管理业务
一、中间业务收入指标介绍
（一）我行结算与现金管理专业中间业务收入完成情况
（二）结算与现金管理业务中间业务收入指标介绍
二、人民币法人对公理财产品
（一）固定收益理财产品
（二）资本市场理财产品
（三）国际市场理财产品
（四）超短期理财产品
（五）超短期理财产品营销的现实意义
三、贵金属业务介绍
（一）为什么要投资黄金
（二）个人如何投资黄金
（三）个人如何投资黄金
（四）工商银行主要黄金业务
（五）我行个人账户黄金买卖情况
（六）代理个人实物黄金业务
（七）工行黄金产品比较
第三部份电子银行业务
一、企业网上银行业务
（一）基本规定
（二）客户注册、变更与注销
（三）电子付款指令处理
（四）账户高级管理业务
（五）定向汇款业务
（六）网上外汇汇款业务
（七）网上收款业务
（八）集团理财业务
（九）网上信用证业务
（十）网上通知存款业务
（十一）网上协定存款业务
（十二）网上基金、国债业务
（十三）网上银行贵宾室业务
（十四）网上支付结算代理业务
（十五）网上代缴学费业务
（十六）银企互联业务
（十七）企业财务室业务
（十八）网上企业年金业务
（十九）网上委托贷款业务
（二十）网上票据业务
内容
（二十一）网上信息应答业务
（二十二）定期存款业务
（二十三）在线缴费业务
（二十四）网上银财通业务
（二十五）网上银企对账业务
（二十六）网上银证转账业务
（二十七）企业网上理财业务
（二十八）网上金融期货转账业务
（二十九）网上集中式银期转账业务
（三十）网上代理实物黄金业务
（三十一）网上纳税业务
二、个人网上银行业务
（一）基本规定
（二）客户注册、变更、注销
（三）可疑指令处理
（四）个人网上银行大额交易监控
（五）网上个人理财业务
（六）网上协议转账业务
（七）网上外汇买卖业务
（八）网上证券业务
（九）网上保险业务
（十）网上个人质押贷款业务
（十一）e卡业务
（十二）工行信使业务
（十三）网上个人跨境汇出汇款业务
（十四）网上个人跨境汇入汇款业务
（十五）网上小额账户销户业务
（十六）网上账户黄金买卖业务
（十七）牡丹卡网上自动还款业务
（十八）网上代理实物黄金业务
（十九）网上托管账户业务
三、电话银行手机银行业务
（一）电话银行自助语音功能介绍
（二）基本约定
（三）电话银行下挂账户
（四）欠费处理
（五）自助注册、自助销户
（六）基本报读及常用输入提示
（七）功能链接
（八）各卡语音树流程
（九）注册卡间转账
（十）柜面交易
（十一）柜面交易代码
（十二）手机银行业务操作指南
内容
四、电子商务应用及推广
（一）电子商务业务
（二）工行网上商城业务
（三）交易推介业务
五、电子银行业务风险控制
（一）柜员管理
（二）事后监督与业务检查
（三）电子银行反洗钱管理办法
第四部份银行卡业务
一、银行卡业务相关知识及产品功能介绍
（一）信用卡产品概述
（二）信用卡产品功能介绍
（三）几个重要概念及用卡注意事项
（四）信用卡准入条件及需提供的资料
（五）牡丹卡年费收取
二、银行卡柜面业务知识及操作流程
（一）牡丹信用卡领卡及启用
（二）重置密码
（三）补换卡
（四）国际卡补换卡
内容
（五）卡片挂失
（六）挂失新开
（七）撤消挂失
（八）存款
（九）取现
（十）紧急取现
（十一）应急取现
（十二）转账
（十三）内部户转卡
（十四）收卡（1507）
（十五）销户（3105）
（十六)国际卡购汇还款
（十七）自动还款业务流程
（十八）代办业务
（十九）短信息服务
（二十）牡丹卡分期付款业务
第五部份个人金融业务
一、个人金融业务柜面知识及系统推广
（一）联名账户
（二）速汇款
内容
二、个人理财中心核心竞争力项目简介
（一）个人客户市场定位与统一客户视图
（二）优质客户服务流程概述
（三）引导方式
（四）现金柜员识别引导要求
（五）非现金柜员识别引导要求
（六）接触营销概述
（七）业务处理概述
（八）关系维护
三、代理保险业务知识与系统推广培训资料
（一）银行保险的定义
（二）银行保险起源
（三）银行业与保险业融合的原因
（四）银行保险优劣势分析
（五）我行银行保险业务发展现状
（六）“银保通”业务系统开发的背景
（七）银保通业务的定义和系统功能
（八）银保通系统主要参数说明
（九）银保通业务操作流程
结束

第一部份运行管理业务
一、营业经理工作手册
（一）工作原则
1、独立性原则
独立性原则是指营业经理履职过程中不受派驻机构行政干预。独立完成业务事中控制授权工作，不介入与其职责无关的行政管理事务。
2、客观性原则
客观性原则是指营业经理履职过程中客观公正地按照各项业务的操作规范和制度要求进行授权、监督和检查。
3、真实性原则
真实性原则是指营业经理履职过程中，严格审核业务处理过程中的真实合规性。
（二）工作制度
1、坐班制度
营业经理实行营业现场坐班，专职行使事中控制和业务管理职能。派驻机构营业经理不介入与其职责无关的行政管理事务，不得顶班替岗。
2、工作记录制度
营业经理要建立工作日志，逐日登记监督检查、重要业务事项处理、落实整改、业务培训等工作情况。营业经理应做好日常资料的积累，认真记载工作日志，实事求是的对上一阶段工作做出客观准确的评价。
3、工作计划制度
营业经理要对派驻机构每季将要处理的工作事项做出安排，制定简明扼要、明确具体的工作计划，并报派出机构。工作计划的具体内容包括日常工作的目的和要求，工作的内容和指标、实施的步骤和措施。如多名营业经理派驻同一机构的，应根据各自分工分别制定能够突出本职工作的计划，并由负总责营业经理最终汇总形成派驻机构营业经理工作计划后报派出机构。
4、报告制度
营业经理实行定期报告制度和重大业务事项即时报告制度。营业经理应按季向派出行报送工作报告；定期工作报告主要包括日常工作主要内容、工作取得的成绩、工作中存在的不足、工作中发现的问题、对问题的分析、整改情况等。在业务处理过程中遇重大业务事项，应在业务发生当日第一时间内以口头或书面形式报告派出行有关部门，并积极采取有效措施防范业务风险。
工作报告应按人（含代班营业经理）编制，派驻机构拥有多名营业经理的，应由负总责营业经理汇总所有营业经理工作报告形成派驻机构营业经理工作报告后，报派出机构。
5、培训制度
营业经理应定期或不定期地对派驻机构相关业务人员进行业务培训。培训要有方案，突出重点、形式多样，具有针对性，培训完毕要检验培训效果。
6、定期轮岗制度
营业经理实行定期轮岗制，轮岗时间为一年。如遇特殊原因不能定期轮换的，应强制其休假并进行离岗稽核。
（三）工作权限
1、审批授权权
营业经理对派驻机构的重要事项、特殊业务进行审批或授权；在事权划分中履行营业经理职责，持营业经理权限卡行使业务授权职能；授权时必须认真审核业务的真实性、合规性。
2、查询权
营业经理有权调阅派驻机构的会计档案、业务资料及相关业务文件。
3、建议权
营业经理有权对派驻机构的劳动组织安排提出建议；有权对业务核算质量差、内部管理混乱、有章不循、违章不纠、差错事故严重的派驻机构，提出限期整顿意见；有权根据监测、检查情况对派驻机构的内控管理情况进行评价，对违反国家法律法规和有关规章制度的问题提出处罚建议；有权对派驻机构业务人员的考核、任用提出建议。
4、报告权
营业经理有权对派驻机构的内控管理情况向派出机构负责人或向上级行运行管理部门直接报告。
5、否决权
营业经理对经办人员在业务处理过程中的任何有悖于规章制度或不利于核算安全的行为有权阻止；有权立即否决任何违反规章制度或对银行、客户资金安全产生不利影响的各项指令。
6、参与权
营业经理有权参加派出机构业务操作流程的制订、修改；有权参加相关业务会议；有权参加相关业务部门组织的各级业务培训。
（四）授权操作流程
1、涉及现金存款类的授权处理操作流程
营业经理须认真审核记账凭证及其附件的各项要素是否符合规定，复核现金实物与记账凭证的金额是否相符(如涉及核对客户预留银行签章的，还需审核凭证上验印柜员、复核员的鉴章)，审核柜员在系统操作画面有关输入场输入的内容(包括账户名称、账号、金额、摘要、证件种类、证件号码等)与记账凭证、现金实物等相符，特别是对系统提示的授权内容，必须重点审核。确保无误后，授权人员刷卡输入密码，审核凭证打印内容与记账凭证的填写内容是否相符，复核柜员配款现金实物与记账凭证的金额是否相符。
2、非现金类授权处理操作流程
营业经理须认真审核有关凭证及其附件的各项要素是否符合规定，审核柜员在系统操作画面有关输入场输入的内容(包括账户名称、账号、金额、摘要、变更事项等)与有关业务凭证内容一致，特别是对系统提示的授权内容，必须重点审核。确保无误后，授权人员刷卡输入密码，审核凭证打印内容与有关凭证的填写内容是否相符。
3、授权时发现问题时的处理
营业经理在上述授权处理操作流程中，如发现凭证填写不符合规定或现金不符、柜员输入系统错误等问题时，严禁授权操作。
（五）营业前工作

贵金属业务介绍.ppt
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投资银行业务培训课件：
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分行财资管理师网络远程培训班：
结算业务产品及相应的系统介绍
市场营销实务介绍
结算与现金管理知识及案例介绍
市场营销基础理论
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金融及理财基础知识
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贵金属业务介绍
现金管理产品主要特点、营销要点及现金管理方案综合运用
我行现金管理相关
业务系统介绍
企业财务知识
重点理财业务产品介绍及市场营销策略

第一篇 基础篇3
第一章 金融基础知识3
第一节 金融与经济3
第二节 我国金融市场与金融机构9
第三节 金融工具介绍25
第四节 金融产品创新33
第二章 企业财务知识36
第一节 企业财务基础36
第二节 企业资本运营55
第三节 企业资金运营67
第四节 企业财务分析77
第五节 企业理财83
第六节 企业税务筹划83
第三章　相关法律法规83
第一节 公司法83
第二节　合同法83
第三节 物权法83
第四节　财资管理相关法规83
第五节 外汇政策83
第二篇 产品篇83
第一章 账户管理类83
第一节 银行账户类型83
第二节 账户信息服务83
第三节 账户监管服务83
第二章 支付结算类83
第一节 收款类产品83
第二节 付款类产品83
第三节 代理类产品83
第四节 清算类产品83
第三章 存款类83
第四章 流动性管理类83
第五章 融资类83
第一节 贸易融资类83
第二节 黄金交易融资类83
第六章 投资理财类83
第三篇 专业篇83
第一章 我行结算与现金管理业务概述83
第一节 结算与现金管理的基本内容83
第二节 发展现金管理的重要意义83
第三节 我行现金管理的发展现状83
第二章 业务系统83
第一节 国内外主要清算系统83
第二节 我行主要业务系统83
第三章 典型现金管理解决方案83
第一节 现金管理方案设计83
第二节 典型现金管理方案介绍83
第四章 外币现金管理业务83
第一节 外币现金管理业务发展背景83
第二节 外币现金管理业务模式83
第五章　品牌管理83
第一节　品牌释义83
第二节　中国工商银行的品牌定位83
第三节　品牌的运营与维护83
第六章 现金管理业务发展展望83
第一节 全球现金管理业务发展展望83
第二节 中国现金管理业务发展展望83
第三节 我行结算与现金管理业务发展策略83
技能篇83
第一章 市场营销83
第一节 市场营销理论基础83
第二节 市场营销环境分析83
第三节 市场营销策略83
第四节 市场营销技巧83
第二章 客户关系管理83
第一节 客户关系管理理论基础83
第二节 我行企业客户关系管理系统83
第三章 职业素养83
第一节 职业操守基本介绍83
第二节 提高职业素养的方法83

第一篇 基础篇

第一章 金融基础知识

学习目标：
1．了解金融与经济发展的关系
2．熟悉国内和全球金融市场的组成
3．了解金融工具的概念和基本分类

第一节 金融与经济
学习目标：
了解金融与经济发展的关系

一、金融的概念
金融是一个经济学的概念和范畴。简单地说，金融就是资金的融通，是由资金融通的工具、机构、市场和制度构成的有机系统，是经济系统的重要组成部分。在现代经济生活中，金融是一个极其庞大的系统。可以说，凡是涉及货币和信用，以及与货币和信用相关的所有交易，都属于金融的范畴。因此，金融可以被定义为涉及货币供给、银行与非银行信用、以证券交易为操作特征的投资、商业保险，以及以类似形式运作的所有交易行为的集合。
按照资金融通是否通过中介，金融可分为直接金融和间接金融。直接金融是指资金供求双方通过一定的金融工具直接形成债权债务关系或所有权关系的资金融通行为。直接金融的工具主要有商业票据、股票、债券，如企业发行股票和债券就是一种直接金融。间接金融是指资金供求双方通过金融中介机构间接实现资金融通的行为，银行的存贷款业务就是典型的间接金融。
现代金融体系有五个构成要素：（1）由货币制度所规定的货币流通；（2）金融机构；（3）金融市场；（４）金融工具；（５）制度和调控机制。
二、金融与经济发展的关系
金融与经济发展相互影响，经济发展对金融起决定性作用，金融又反作用于经济。

品牌金业务讲座ppt.ppt
标准渣打银行黄金交易讲座.ppt
个人实物黄金业务ppt讲义.ppt
个人账户黄金业务介绍.ppt
个人账户黄金买卖培训-个人黄金买卖业务介绍.ppt
中信银行贵金属业务营销.ppt
交通银行贵金属业务发展思考.ppt
交通银行黄金交易投资类产品介绍.ppt
代理实物黄金-品牌金柜面销售培训（推广）.ppt
品牌金业务培训.ppt
品牌金业务操作规程.ppt
品牌金培训-品牌金柜面销售PPT课件讲义.ppt
品牌金积存业务项目.ppt
商业银行市场营销与客户关系管理.ppt
如意金业务培训ppt.ppt
实物贵金属及如意金积存业务介绍.ppt
农业银行“传世之宝”品牌金业务.ppt
建行黄金业务介绍.ppt
民生银行贵金属业务详解.ppt
法人理财业务介绍.ppt
贵金属业务培训讲义-“如意”金产品业务介绍.ppt
贵金属暨法人理财业务介绍.ppt
贵金属融资业务PPT讲稿.ppt
黄金业务营销推广交流会演讲稿.doc
黄金投资业务介绍.ppt
交通银行贵金属业务个人客户问答手册.doc
贵金属业务专项营销活动策划方案.doc
品牌金回购补充协议-代理收购实物金条补充协议.doc
品牌金延期提金业务管理及操作流程.doc
贵金属新纪元-贵金属业务及贵金属产品营销.ppt
代理个人贵金属延期交易业务管理办法.doc
关于加强黄金质押业务管理的通知.doc
贵金属业务个人客户问答手册.pdf

贵金属业务规章制度、管理办法、暂行规定、操作规程、操作手册、业务章程：

AU(T+D)：
AU(T+D)Au（T+D）.ppt
AU(T+D)个人黄金Au（T+D）业务.doc
AU(T+D)个人黄金递延业务试点工作.doc
AU(T+D)延期交收交易规则.pdf
AU(T+D)黄金Au（T+D）客户平移业务操作框架.doc

个人账户黄金：
个人账户黄金个人账户黄金买卖业务管理办法、个人账户黄金买卖章程.doc
个人账户黄金“建行金”个人账户黄金(克)兑人民币买卖业务.doc

代理实物黄金：
代理实物黄金黄金实物交易账户管理.doc
代理实物黄金个人：
代理实物黄金个人代理个人实物黄金业务管理办法.doc
代理实物黄金个人个人实物黄金业务.doc
代理实物黄金对公：
代理实物黄金对公代理对公实物黄金买卖系统业务.doc
代理实物黄金对公贵金属代理交易协议书.doc
代理实物黄金对公代客实物黄金交易业务管理暂行规定、代客实物黄金夜市交易管理暂行规定.doc
代理实物黄金对公代理非会员贵金属业务管理办法.doc
代理实物黄金对公代理非会员贵金属业务管理办法附件.doc
代理实物黄金对公对公代理实物黄金业务.ppt

品牌金：
品牌金品牌金业务管理实施细则.doc
品牌金营业部日间上缴黄金业务流程.doc
品牌金黄金寄售业务管理办法、品牌金条业务管理办法.doc
品牌金黄金寄售业务管理办法、品牌金条业务管理办法附件.doc
品牌金品牌金条业务.doc
品牌金如意金条（钱）差别价格策略操作.doc

品牌金会计核算：
品牌金会计核算品牌金业务会计核算暂行规定.doc
品牌金会计核算品牌金销售系统投产后账务问题.doc
品牌金会计核算品牌金业务会计核算有关问题.doc
品牌金会计核算新增会计科目.doc

品牌金品牌金柜面销售系统：
品牌金品牌金柜面销售系统品牌金柜面销售系统.doc
品牌金品牌金柜面销售系统品牌金销售系统.ppt
品牌金品牌金柜面销售系统品牌金销售系统用户手册.doc
品牌金品牌金柜面销售系统附件二：品牌金库存明细表（XX分行）.xls

“传世之宝”回购
“传世之宝”回购代理收购实物金条补充协议、农业银行代理收购实物金条业务操作规程.doc

品牌金积存
品牌金积存品牌金积存业务.doc
品牌金积存品牌金积存操作手册.doc
品牌金积存黄金积存业务会计核算暂行规定.doc
品牌金积存黄金积存业务管理办法.doc
品牌金积存黄金积存业务管理办法附件.doc
品牌金积存品牌金积存业务.ppt
品牌金积存品牌金积存培训.doc

如意银
如意银“如意银”业务管理办法.doc
如意银实物白银业务纳入品牌金销售系统销售.doc
如意银如意银介绍.doc

黄金质押贷款：
黄金质押贷款黄金质押担保管理办法.doc

银行贵金属业务个人客户问答手册

第一篇黄金基础知识1
一、为什么要投资黄金？1
二、黄金价格波动受哪些因素影响？2
三、个人投资者投资黄金的方式有哪些？各有什么特点？3
四、K金的含义是什么？什么是足金、千足金？6
五、黄金重量的计量与换算？6
第二篇交通银行贵金属业务简介9
一、交通银行贵金属业务包括哪些品种？各有什么特色？9
二、交通银行贵金属业务适合于哪些个人客户？12
三、个人客户如何开办交通银行贵金属业务？14
四、各项业务收费情况如何？22
五、通过交通银行购买的实物黄金是否可以回购？回购价格如何确定？23
六、从哪些途径可以查询黄金交易价格？23
第三篇贵金属理财规划24
一、个人资产组合中贵金属资产的配置比例一般为多少？24
二、大学生可以投资黄金吗？24
三、“白领”一族如何投资黄金？25
四、“三口之家”如何投资黄金？25
五、老年夫妇如何投资黄金？26
六、具备一定资金实力的企业老板如何投资贵金属？26
七、经验丰富的专业投资者如何投资黄金？27

第一篇黄金基础知识
一、为什么要投资黄金？
（一）黄金具有货币和商品双重属性。马克思曾说过：“金银天然不是货币，但货币天然是金银”。金是地球上最为稀有的金属之一，在地壳中的含量极低，要富集1000倍以上才能成矿。黄金化学性质稳定，自然条件下不会泯灭，密度较大（约19.32g/cm3），易储存，易分割，自古以来就集价值尺度、流通手段、支付手段和储藏手段等各种功能于一身，并成为货币属性的首选载体。
（二）黄金价值高、易储存、流通性好，具有“独一无二”的避险和保值作用。每当世界发生政治动荡或金融危机时，黄金都会成为投资者疯狂抢购的对象。
（三）黄金是对抗通货膨胀的有力“武器”。黄金作为世界货币体系和价值体系的重要衡量者，始终具有极强的保值功能。当一国发生较严重通货膨胀时，货币购买力往往受到严重蚕食；而黄金作为一种世界性的价值衡量和财富储备手段，往往可以抵御一国或局部地区货币贬值，成为投资者抵抗通货膨胀，保持货币购买力的最佳选择。
二、黄金价格波动受哪些因素影响？

黄金交易与投资理财知识竞赛系列知识介绍1.doc
黄金交易与投资理财知识竞赛系列知识介绍2.doc
黄金交易与投资理财知识竞赛系列知识介绍3.doc
黄金交易与投资理财知识竞赛系列知识介绍4.doc

15.黄金价格的变化，受到市场供求规律的影响。黄金供不应求，价格上涨；供过于求，价格下跌。经过专家研究发现，当前黄金供给有如下几个特点：
a.全世界近几年每年金矿开采量约2500吨左右,每年产量波动不大。b.全球已探明未开采的黄金储量约7万吨，只可供开采25年。c.南非,美国等主要产金国产量下降，勘探大型金矿可能小。d.开采一大型金矿正常程序一般需要7-10年时间。e.1980年后长期跌势中,开采投入不断减少。金矿开采受本身行业特性限制，对价格的敏感度低，价格的大幅上涨需要较长时间才能反映到产量增加。
16.从人类社会发展的全局来看，在19世纪之前数千年的历史中，人类总共生产的黄金不到1万吨，如18世纪的100年仅生产200吨黄金。到19世纪黄金生产跃上了新台阶，100年期间生产的黄金达到了1.15万吨，是18世纪的57.5倍，其中1850-1900年间就生产了1万吨，也就是说，19世纪后50年平均每年全世界产金200吨。
进入20世纪后，总的来说，世界上黄金的生产总体呈上升趋势。80年代世界黄金年产量突破2000吨，20世纪90年代至今产量总体还在增长，21世纪以来世界黄金产量平均稳定在2600吨左右。
17.世界市场上对黄金的需求包括工业需求、饰金需求和投资需求等几个方面。
工业需求:作为五金之王，黄金是少有的化学、物理、电子性能优异的金属，应用领域非常广，在电子、通讯、航空航天、化工、医疗等部门及与人们日常生活相关的各类生活日用品当中也有广泛的应用空间。
饰金需求：对黄金价格的影响巨大，呈现季节性与周期性,通常第一及第四季度,饰金需求增长明显。几个特点是：a.占黄金需求比例为75%左右,份额最大；b.近几年来需求不断增长；c.传统饰金消费大国为印度、沙特、阿联酋、中国、土耳其等。
投资需求：其价格弹性较其他需求因素最大,对黄金价格影响也最大。投资需求分为零售投资和EFTs(黄金交易基金)。而EFTs为近年投资黄金之最新途径,2005年以吨数计增长53%。亚洲和中东地区国家有投资黄金的传统。
19.国际上黄金市场的主要投资方式有：金条（块）、金币、黄金股票、黄金期货、黄金期权、黄金管理账户、黄金基金等。黄金现货市场上实物黄金的主要形式是金条（Gold Bullion）和金块，也有金币、金质奖章和首饰等。
20.投资金条的优点,是不需要佣金和相关费用，流通性强，可以立即兑现，可在世界各地转让，还可以在世界各地得到报价；从长期看，金条具有保值功能，可抵御通货膨胀的风险。
21.投资金币有两种，即纯金币和纪念性金币。纯金币的价值基本与黄金含量一致，价格也基本随国际金价波动。纪念性金币有较大溢价幅度，其收藏投资价值要远大于纯金币。
22.购买金饰,其投资意义要比金条和金币小得多，其主要功能是美观和装饰用。
23.黄金管理账户,是指经纪人全权处理投资者的黄金账户，这是一种风险较大的投资方式。投资黄金管理账户的优点是：可利用经纪人的专业知识和投资经验，节省自身的大量时间。缺点是：考察经纪人有一定难度，一旦确定经纪人投资黄金管理账户，在约定的范围内，对经纪人的决策无法控制，在实际投资运作中，出现风险和损失，由委托人全权负责，与经纪人无关。
24.黄金凭证,是国际上比较流行的一种黄金投资方式。银行和黄金销售商提供的黄金凭证，为投资者提供了免于储存黄金的风险。发行机构的黄金凭证，上面注明投资者随时提取所购买黄金的权利，投资者还可按当时的黄金价格将凭证兑换成现金，收回投资，也可通过背书在市场上流通。
25.黄金期货,是按一定成交价，在指定时间交割的合约，合约有一定的标准。黄金期货合约交易只需一定比例交易额的定金作为投资成本，具有较大的杠杆性。投资黄金期货的优点：较大的流动性、品质保证、杠杆性、价格优势、套期保值作用。
26.黄金期权,是买卖双方在未来约定的价位具有购买一定数量黄金标的的权利，而非义务，如果价格走势对期权买卖者有利，则会行使其权利而获利，如果价格走势对其不利，则放弃购买的权利，损失只有当时购买期权时的费用。买卖期权的费用（或称期权的价格）由市场供求双方力量决定。
27.黄金股票，就是金矿公司向社会公开发行的上市或不上市的股票，又称为金矿公司股票。由于买卖黄金股票不仅是投资金矿公司，而且还间接投资黄金，因此这种投资行为比单纯的黄金买卖或股票买卖更为复杂。投资者不仅要关注金矿公司的经营状况，还要对黄金市场价格走势进行分析。
28.黄金基金是黄金投资共同基金的简称，就是由基金发起人组织成立，由投资人出资认购，基金管理公司负责具体的投资操作，专门以黄金或黄金类衍生交易品种作为投资媒介的一种共同基金。

现金管理金融服务业务竞赛试题及各行演示方案汇编-35家分行参赛案例PPT：
现金管理金融服务业务竞赛试题及各行演示方案汇编-35家分行参赛案例PPT现金管理业务竞赛试题及各行演示方案汇编方案1－12(正式打印稿).doc

现金管理金融服务业务竞赛试题及各行演示方案汇编-35家分行参赛案例PPTA组演示文档：
现金管理金融服务业务竞赛试题及各行演示方案汇编-35家分行参赛案例PPTA组演示文档A01-吉林分行-01号题.ppt
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现金管理金融服务业务竞赛试题及各行演示方案汇编-35家分行参赛案例PPTA组演示文档A05-河南分行-05号题.ppt
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现金管理方案试题设计：

现金管理方案设计 －01号试题

一、企业背景
A集团公司属产品制造和销售型集团企业，在总部所在地建有5个工厂（非独立法人），在全国设有16家销售公司（其中6家是参股企业，10家为分公司）。2014年集团销售额为7000-8000亿元，工厂采购额为500亿元。2015年，该公司为进一步提高整体财资管理的水平，加强对集团总部和分支机构的流动性管理，改变原有的松散型资金管理模式为集中管理模式，决定在总部设立专门的结算中心，对资金进行统一管理。
二、企业需求
1、通过集团总部升级后的ERP系统，与银行系统实现无缝对接，实现银行资金查询的随时查询、处理，支付和收款的一次、联动处理。
2、集团总部和辖属成员单位（工厂、销售公司）的银行账户资金集中在一家有较好业务处理能力、安全可靠系统和较强结算服务能力的银行处理。
3、集团企业要求拥有财务控制权的成员单位（工厂和销售公司）的收入每日全部集中上存集团总部，支出全部经集团总部审批同意后拨款。集团在资金支付前对资金的用途、流向、金额全部可以控制；要求无财务控制权的销售公司按周自行上划80％销售收入（或根据控股参股比例确定）。
4、集团总部对于归集后的资金有理财的需求，要求有稳健的收益，同时渴望有更高的回报。
5、工厂希望通过电子化支付手段如B2B、B2C提高采购效率，实现上下游供应商、购货商的便利付款和快捷收款。
6、希望主办银行提供有竞争力的服务报价。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计；
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行 －07号试题”
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －02号试题

一、企业背景
B企业属公路运输企业，业务经营范围为省内高速公路、省内汽车运输和市内公交运输业。企业下设公路收费、省内汽车运输、市内公交汽车运输三家分公司。目前该企业拥有15条省内高速公路和30条县级公路（其中5条县级公路沿线无建行网点）的收费权，同时在总部所在地XX市内有2个公交票销售点。企业采取集中财务管理模式，对分公司的全部公路收费、公交票款和其他运输收入实行集中管理，分公司的日常经营支出由B企业直接支付。各分公司不设财务人员，不开设独立账户。
二、企业需求
1、企业拟发行IC卡用于高速公路、县级公路收费和公交售票，要求银行利用网点代售IC卡，并及时将售卡资金归集到指定账户。同时，IC卡销售情况的详细信息及时按照要求的格式反馈给企业。
2、对现金收款，高速公路公司及辖属收费站（所）的通行费、汽车票款和公交票款要及时入账。
3、要求免费提供上门收款服务，对银行无分支机构的地区也要实现上门收款。
4、分公司的日常支出和全省员工的工资由总公司统一支付，要求银行提供便捷的支付渠道。
5、要求银行提供各个分公司的收入和支出的明细信息，以便对各公司实行独立核算，明细信息应详细到每个路段、每条公交线路。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计；
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －03号试题

一、企业背景
C企业是经国家烟草专卖局和XX省政府批准成立的国有资产烟草骨干企业之一，具有独立法人资格。C企业在立足于生产经营烤烟、卷烟为主业的前提下，进行多元化经营和跨地区、跨行业、跨所有制的综合发展。目前，C企业已发展为拥有五个卷烟企业，三个市、州烟草公司，五个专业职能公司，一个国际烟草贸易公司，共十四个企业组成的大型综合性企业集团。存贷款规模均上百亿元。C企业现在的资金管理较为分散，各成员单位各自为政、财务管理混乱。为改变这一局面，C企业准备筹建资金管理中心，对下属所有成员单位进行财务和资金集中管理。
二、企业需求
1、要求银行利用现有资金管理的经验协助企业搭建资金管理中心平台，为企业设计合理账户结构和资金流程。
2、在资金收入方面要求及时将下属公司迅速归集到资金管理中心。在资金支出方面要求各分支机构发生支付时，银行先垫款支付，当天营业终了银行再与资金管理中心进行清算。
3、C企业由于业务范围广，分支机构多，人员出差频繁，财务人员每天要处理大量的报账业务，并要准备大量的现金，以便支付差旅报账费用。
4、C企业由于是传统企业，对网上银行的安全问题不放心，不愿意使用网上银行，但希望银行提供全面、及时的账户信息以监控所有成员单位的资金状况。
5、C企业一直采用托收承付的方法向销售商收取卷烟销售款，一直存在销售商拖欠销售款的情况，希望银行能帮助解决该问题。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计。
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －04号试题

一、企业背景
D企业是中国最大的粮油食品进出口公司和实力雄厚的食品生产商，享誉国际粮油食品市场，在与大众生活息息相关的农产品贸易、生物质能源开发、食品生产加工、地产、物业、酒店经营以及金融服务等领域成绩卓著。1994年以来，D企业一直位列《财富》世界500强企业。D企业拥有50余年的国际贸易经验，是中国粮油食品市场与国际市场之间最重要的桥梁，是小麦、玉米、大米、食糖等大宗农产品进口、出口的主渠道。D企业控股的下属办理进出口业务，具有独立法人资格的十家成员公司分散在全国各地。D企业设有财务公司，目前已实现通过财务公司集中管理人民币资金。
二、企业需求
1、D企业外汇资金也分散在各成员公司，集团公司为了按照现代企业的财务管理要求，决定对集团外汇资金集中管理，解决集团各成员公司之间外汇资金的不平衡、提高外汇资金管理水平，有效降低财务成本，提高资金的使用效率。D企业要求对其成员公司的外汇资金进行每日归集到集团公司的财务公司，由财务公司自由调剂各成员公司之间的外汇资金；打通集团内部人民币资金池与外币资金池的通道，实现集团内部结售汇，但在内部结售汇过程中由银行提供代审单服务，并且外汇敞口的平盘由银行办理；由于集团公司对外汇管理政策不熟悉，要求银行协助其申请报批办理上述外汇业务。
2、D企业外汇资金集中管理后，需要银行提供外汇风险管理和外汇理财的解决方案。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计。
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －05号试题
一、企业背景
E集团财务有限责任公司成立于1988年2月，是一家经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，注册资本3亿元，年利润约2,000万左右，具有一级法人资格。2014年度初次评定信用等级为A+，该集团财务有限责任公司主要为8家成员企业（其中6家分布在其它省市，2家在集团公司所在地）提供服务，业务范围按照最新的《财务公司管理办法》已经银监局核定，基本包括了《办法》中所规定的业务范围，具有多种业务资格，是全国银行间债券市场乙类成员和同业拆借市场会员，可与银行等金融机构开展债券买卖、回购、拆借等业务。同时，与商业银行进行了较为广泛的业务合作，如授信、信贷资产转让、拆借、票据转贴、代开保函，享有一定程度的利率和费率优惠政策。公司资产质量、利润率、资本充足率等指标在同行业居前列，在同行业内享有良好的信誉。该集团财务有限责任公司作为集团公司的结算中心和融资中心，主要运营集团公司各成员单位的结算和融资业务。
该集团财务公司自成立就在我行开立了基本结算账户，日均存款余额1亿元左右；每年结算业务量大约11万笔；结算和手续费收入近35万元。该集团财务有限责任公司2001年增资扩股以来，在集团内担当结算中心及融资中心的角色。
二、企业需求
1、集团公司按照国资委的要求拟在集团内部实行资金高度集中管理，故要求各成员单位的结算资金全部（或绝大部分）通过财务公司来办理，需要银行协助将成员单位的资金集中到财务公司。
2、各成员单位的资金全部集中到财务公司后，仍保留原有在银行开立的账户，账户余额和账户记录不因资金归集受到影响。
3、财务公司需要将自有资金管理系统与银行系统进行联接，实现自身财务系统的电子化，达到银企账务处理同步进行，以清晰核算各成员单位的资金往来和余额情况。
4、财务公司同时要行使结算中心职能，根据集团公司要求对各成员单位的大型项目支出进行集中支付，由财务公司代为审核并集中打包向银行发送支付指令。
5、财务公司的闲置资金要求银行给予较高的同业利率并提供适合的理财方案。
6、财务公司因资金规模较小，希望银行提供多种形式的融资支持。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计。
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －06号试题

一、企业背景
F企业是一家具有较强竞争力和品牌知名度的大型企业。该公司成立于1994年4月4日，当时注册资金为人民币80万元，属于集体所有制企业。2013年7月10日公司进行内部改制，更名为“**电器发展有限公司”，注册资金为人民币2000万元，属于股份有限责任公司(民营企业)。该公司主要经营产品为家电产品及机顶盒等网络产品，其中主导产品为国内五大畅销品牌之一，该公司目前现有中国大陆销售网点154个，其中100家是企业自己设立的销售分公司，54家是授权分销商。企业年销售收入约68亿元人民币。
二、企业需求
1、企业对70家销售分公司实行收支两条线管理，要求银行为其建立收支两条线的账户管理模式，支出账户资金只能由指定账户拨出资金，以便于集中控制付款；收入账户资金只能划转至指定账户，保证收款资金安全。
2、企业对财务管理基础较弱的30家销售分公司实施财务集中控制，分公司在当地不开设账户，要求银行直接代理回收销售货款。
3、企业希望银行对54家分销商提供融资支持，促进应收账款的及时回笼。
4、企业通过销售公司销售的产品采取先收款后发货的模式，希望银行实时提供收款到账通知，并提供产品订购的详细信息(产品代码、数量和购货方名称等)，以便及时准确发货。同时，每日将销货记录与收款明细进行逐笔核对，要求银行提供包括现金缴款和跨行收款在内的完整的账务信息（发票号、付款方账号等）。
5、全国销售人员的差旅费由企业总部统一支付。鉴于销售人员队伍庞大，对账繁琐，希望银行提供完善的服务方案。
6、企业每日均有大量的应收商业汇票，需要银行提供专业的票据鉴别、保管及资金融通等服务。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计。
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －07号试题

一、企业背景
G企业是我国最大的中外汽车合资公司，成立于2008年，由国内一家知名公司和外资企业共同出资组建，其全部核算单位共有30家，其中本部及直属单位20家，控股子公司10家，分布在全国各地十几个省市。公司实行集团化管理，包括国内公司的载重车公司、股份有限公司、××汽车有限公司等14家子公司和零部件部及装备公司等。该公司的经营范围涵盖了高中低档商用车、乘用车，汽车零部件、汽车装备及水平事业，形成全系列的竞争产品。鉴于其原有的市场基础及新投资人的良好背景，境内各家中外银行都看好其市场发展前景、对其进行的经济效益预期或评估亦相当可观，总行已将该公司列为直接营销重点户之一。该公司由于采用松散的集团组织形式，子公司权益结构的大差异、核算主体分布地域较广，整个集团账户多达3000多个，分布在12家商业银行，导致财务成本高、资金使用效率和透明度低、总部对集团资金调控能力差。为了尽快解决这一问题，该公司拟进行大幅度的资金管理改革，建立高度集约的资金管理架构。
二、企业需求
1、企业希望在3个月内完成账户清理，要求各成员单位只在主办银行开立和保留必要的账户，需要银行提供恰当的账户清理解决方案，保证业务处理的连续性。
2、对企业本部所属20家本部及直属单位的资金实行对外收支权限全部集中于公司本部的统收统支管理模式，收支账户采用零余额账户管理。
3、对10家集团控股子公司实行零余额管理，该账户资金日终与企业总部的账户清算，需要银行以委托贷款方式提供合规的解决方案并说明对企业税收负担的影响。
4、对于主办行没有网点的2家直属单位和2家集团控股子公司也要按照第2和第3项要求纳入到统一解决方案中。
5、由于直属单位和集团控股子公司实施零余额账户管理不能影响必要的支付，需要银行提供必要的账户透支，集团公司总部每周向主办行提交各个账户的透支限额，由各个开户行协助控制。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计.
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言;
2、客户需求简要分析;
3、执行概要（总体概括方案设计思路）;
4、详细方案描述;
5、项目实施安排、设想;
6、服务安排、承诺;
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －08号试题

一、企业背景
H企业是一家外商投资企业，94年进入中国地区，注册资本为人民币2000万元，主营快餐零售，总部在上海，目前在全国范围内已有20家快餐餐厅，该企业准备下一步扩大规模，拟在年底前在全国再开立100家餐厅。企业的母公司在中国设立了外资控股公司，注册地在北京，统一管理包括该企业在内的在华投资企业。目前企业的年销售收入约1亿元人民币，全部餐厅建成后，年销售收入预计达到6亿元人民币。该企业的基本存款账户开立在建设银行。
二、企业需求
1、企业对所有餐厅实行每日销售资金全额集中管理，需要银行提供完善的解决方案。
2、为了加强对各餐厅销售资金的控制，企业拟对新增的80家餐厅以企业总部的名义在当地开立收款专用账户并要求在其提供名单后2周内全部开立好，企业希望银行能够协助解决，满足其效率要求。
3、企业对销售额较少的餐厅在当地不开设账户，要求银行直接代理回收销售款项。
4、由于企业主营快餐，现钞流量较大，对小面额现钞的需求量较大，要求银行提供上门收送款服务。同时希望银行能够提供银行卡服务方案以减少现钞流量。
5、企业人员的工资全部由控股公司核定，工资文件对企业保密，发放工资时经控股公司开户行发送给H企业的开户行（均为建设银行），再由H企业的开户行支付给全国各地的员工。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计。
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －09号试题

一、企业背景
I企业是中国一家以保险为核心业务的综合金融服务集团。公司成立于1988年，总部位于M市。公司先后在香港联合交易所、上海证券交易所挂牌上市，股份简称为“XX保险”。公司拥有20多万名销售人员，近5万名正式雇员，各类分支机构及营销服务部门4000多个，该保险公司为众多个人客户和公司客户提供保险保障、投资理财等各项金融服务。该保险公司是一家引入外资的企业，拥有完善的治理架构，国际化、专业化的管理团队，公司高层管理团队多半来自海外。该保险公司建设了以电话中心和互联网为核心，依托门店服务中心和专业业务员队伍的3A（Anytime、Anywhere、Anyway）服务模式，为客户提供全国通赔、定点医院、门店“一柜通”等差异化的服务。
该保险公司在全国各省市均设有二级公司，二级公司在当地各省市所属部分市、县设立分公司或营销服务部门（称三级公司）；公司实行从上至下的条块管理模式。各级分公司的保费逐级上收到公司总部，各级分公司的日常开支及其他经营费用由总公司按期核定。
二、企业需求
1、代理收取保险公司个人投保户、公司客户投保户的首期保险费、续期保险费并及时入账。
2、提供新保承保、撤保业务、查询业务、业务对账以及单证管理等一系列服务。
3、提供多渠道保费资金快速收款，并将保费资金当日全部逐级归集到公司总部，二级分公司、三级分公司实行零余额管理。
4、总公司对二级分公司，二级分公司对三级分公司实施付款预算控制，分别设立支出专用账户，日间支出由银行垫付，日终与上级公司清算。
5、总公司要全面监控所有二、三级公司的账户信息，其中要求对所有二级公司账户提供实时的资金变动信息。
6、对公司的富余资金提供高回报的理财方案，方案要适合保险行业的风险控制要求。
7、对于建设银行没有营业网点的地区，企业希望提供一体化的解决方案，将该地区的分公司纳入到企业的统一资金管理体系。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计。
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －10号试题
一、企业背景
J企业是xx跨国公司在中国设立的控股公司，负责统一管理xx跨国公司在中国投资的7家合资公司。xx跨国公司的主要业务包括：勘探与生产、油品、化工、天然气及发电和可再生能源，是世界上最大的能源公司之一，业务遍及全球近150个国家，雇员达12万多人。7家合资公司分布在中国的不同省份，其中油品销售公司拥有遍及我国250个城市的润滑油经销网络。xx跨国公司实行全球统一的现金管理，全球现金管理主办行是YY外资银行。xx跨国公司和YY银行已经建立了单一完善的系统连接平台，xx跨国公司对全球账户和资金的管理均通过这一平台实现，包括未开立在YY银行的账户。目前，xx跨国公司拟将全部在华企业纳入到全球现金管理体系，J企业为此已经建立了ERP系统，在企业内部已实现了与xx跨国公司全球现金管理平台的整合。
二、企业需求
1、J企业不再单独与境内任何一家银行建立系统连接，其所有的支付指令和账户信息均利用xx跨国公司与YY银行现有的全球现金管理平台进行传送。希望建设银行与YY银行共同为其提供系统连接解决方案。
2、xx跨国公司所有在华企业的付款统一由J企业打包经ERP系统发送给YY银行，YY银行再将需由建设银行执行的支付指令发送给建设银行处理。支付指令包括本外币付款、同城异地付款、电子付款与票据
（支票、银行汇票等）付款指令，请详细描述付款的处理流程。
3、J企业的ERP系统需要向7家合资公司提供详细的收款信息，除付款人名称、账号和金额等信息外，还需要提供订单号、交易种类代码（支付方式）以便实现ERP系统的自动处理。收款信息经ＹＹ银行传递给Ｊ企业的ＥＲＰ系统。请详细描述对各类收款方式（包括汇兑、票据、现金，要区分系统内与跨行、同城与异地）信息报告的处理流程。
4、要求我行对油品销售公司提供上门收款服务，各加油站（油品销售点）不开立银行账户，所收款项需当日缴存到油品公司账户。油品公司要求银行在缴款时提供加油站代码信息，以便于对各加油站进行明细核算。
５、Ｊ企业对７家合资公司实施零余额管理，７家公司的资金日终全部集中到Ｊ企业账户，７家合资公司资金不足时先通过内部融资方式解决，以降低财务成本。需要银行提供流动性管理服务方案，详细描述账户架构、资金流程等。
６、Ｊ企业ＥＲＰ系统每个工作日９：００前完成上一日的银行账户对账，需要银行及时提供完整信息及对账单，交易明细除户名、账号、金额等信息外，还需要提供订单号、交易种类代码（支付方式）等个性信息。对账单经ＹＹ银行传递给Ｊ企业。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计。
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －11号试题

一、企业背景
K企业是一家在香港注册的连锁餐饮公司，企业拥有特许加盟体系，其收入主要来源于房地产营运收入、从加盟店收取的服务费和直营店的盈余三部分。房地产营运收入是指公司负责代加盟商寻找合适的开店地址，并长期承租或购进土地和房屋，然后将店面出租给各加盟店，获取其中的差额。目前K企业在境内已投资了16个项目，并不断拓展新的商业机会。K企业每年的项目收入为2000万元人民币。为节约管理成本，K企业在境内未设立办事机构，其项目管理和资金归集委托xx律师事务所处理，该家律师事务所目前是建设银行网上银行注册客户。xx律师事务所按月收取K企业应得收入并汇给K企业境外账户。
二、企业需求
1、K企业为了确保足额收回房地产营运收入，要求各租用店铺的加盟店设立专户，每周从营业收入中按一定比例预提租金缴存到该专户。K企业希望将加盟店的租金专户托管给银行，月末在加盟店和xx律师事务所对协议执行无争议的情况下，专户的资金一次支付给xx律师事务所。
2、直营店的销售资金扣除必要的日常支出后授权给xx律师事务所每日归集。
3、其他加盟店可以按照合同约定自行将加盟费交至xx律师事务所，银行需协助律师事务所管理加盟店的缴费情况。
4、K企业需要全面了解并监控加盟店和直营店的资金运转情况，需要银行每日提供各店铺的账户对账信息，由于此项工作较为繁重，xx律师事务所也不愿承担该项工作，需要银行提供解决方案。
5、xx律师事务所月末将归集的收入一次性购汇后汇给K企业，要求银行简化购汇流程并提供优惠报价。同时将购汇的明细信息协助提供给K企业，明细信息包括各直营店和加盟店的交费额、汇率等。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计。
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。

现金管理方案设计 －12号试题

一、企业背景
L银行是一家国外大型银行在中国上海设立的分行，截止到目前已在全国7省市设立了10家网点，主要集中在发达地区。L银行当前各项存款近500亿元，贷款300亿元，2014年营利3320万元。L银行随着业务的不断发展壮大，涉及的业务范围越来越广，由于自身网点设置有限，在结算服务方面不能满足客户需求，如签发出的银行汇票，大部分城市没有网点，客户使用不方便；跨行汇划业务，人民银行虽然投产了小额支付系统，因业务量有限，组包的笔数较少，支付人民银行汇划费用的成本过高。考虑到成本问题L银行在中国境内没有设立现金库房。L银行的资金头寸管理水平较高，只在建设银行上海分行开立了银行同业存款账户，用于与建设银行各项合作的资金清算。
二、企业需求
1、L银行需要建行证明具有满足其需求的能力。
2、L银行提出要通过专线与合作银行连接，所有汇划业务由合作银行代理汇划。
3、L银行希望利用与建设银行的系统连接为其跨国公司客户提供全球现金管理服务，将跨国公司在建设银行的账户纳入到全球管理平台，L银行要求建设银行提出在该模式下合作为客户提供收款、付款和账户信息报告服务的方案。请详述收款、付款和账户信息报告服务的流程。
4、L银行不具备银行汇票签发资格，希望可以代签建设银行的汇票，以更好地满足客户的票据付款要求。
5、L银行各地的网点通过建设银行当地的网点，存、取现金及每日存放现金实物，以减少现金营运的成本。
6、L银行表示可为建行在海外的客户提供现金管理服务，请建行提出合作方案。
三、答题要求
请根据以上资料为企业设计一套可供演示的现金管理服务方案，具体要求如下：
（一）格式要求
1、现金管理方案一律采取ppt格式，模版由各队自行设计。
2、幻灯片的文件名应为“代表队编号－分行名称－试题编号”，例如：“A03－吉林分行－07号试题”。
3、各队现金管理方案演示的时间为20分钟，请合理控制方案长度。
（二）结构要求
演示方案应至少包括以下七个部分内容：
1、前言；
2、客户需求简要分析；
3、执行概要（总体概括方案设计思路）；
4、详细方案描述；
5、项目实施安排、设想；
6、服务安排、承诺；
7、结束语。
（三）其他要求
1、应对客户情况做到客观、准确、全面的分析；
2、应注重方案的专业性、完整性和实用性，避免泛泛而谈；
3、应将我行现金管理产品与客户资金管理目标有机结合，避免简单的产品功能介绍和产品推销；
4、应注意可行性和合规性，有效防范经营风险，并注重收益性；
5、力求语言文字规范、格式美观、图文并茂。