分类： AFP理财案例参考大全（AFP理财案例专题二）（二区）

以房养老晚年无忧邱先生理财规划案例PPT报告书+XLS试算表二

理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-以房养老晚年无忧邱先生理财规划案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+以房养老晚年无忧邱先生理财规划案例理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份以房养老晚年无忧邱先生理财规划案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：以房养老晚年无忧邱先生理财规划案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括以房养老晚年无忧邱先生理财规划案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+以房养老晚年无忧邱先生理财规划案例理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

以房养老晚年无忧

1、家庭成员背景资料
家住成都的邱先生现年55岁，赋闲在家，太太现年55岁，已退休。
2、家庭收支资料（收入均为税前）
目前可领取退休工资1000元/月。邱先生从40岁时开始，以个体工商户的身份参加当地的养老保险，60岁退休后可以领取基本养老保险，目前邱先生个人账户积累额为3万元。
3、家庭资产负债资料
邱先生和太太目前有自住房一套，购买价40万元，现值60万元，尚欠银行贷款10万元，剩余还款年限为10年，银行贷款利率7%；另有一套商用房，成本价值60万元，目前市场价值100万元，没有贷款，每月可以获得租金收入3000元，但近来由于商用房所在地段商铺贬值，租金收入有下降趋势。邱先生和太太均有一份大病医疗保险，可以报销所有住院医疗开支的70%。他们的儿子在北京工作，收入稳定，预计能在邱先生退休后给予两老人现值每月800元的生活补助。
4、理财目标（均为现值）
1）邱先生希望退休后能和太太有每月2500元的生活开支，并且能和太太每年外出旅游，预计花销达到2万元一年，一直持续到他们70岁。
2）在他们70岁后，希望能搬到儿子工作的城市养老，但是不准备和儿子同住，希望把自用住房卖掉，但是如何处理商用房、以及在儿子工作城市是租房还是买房还没有明确的想法。如果租房需要支付2000元/月的租金，如果买房需要购置一栋100万元的房子够老两口居住。
3）如果商用房的租金收入出现下滑，邱先生不知道怎么应对。
4）夫妻俩害怕老年病多、因病致穷，对其家庭造成重要影响，不知道如何应对。

5、请根据邱先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。
•案例作业

案例制作方法及要点
作者：T10(10017) 日期：2009-08-03
申请案例制作的条件
根据AFP资格认证网络培训的教学计划，您在完成所有课程作业（28门）后方可申请案例。通过点击学习中心左侧“课程学习”，在课程列表中查看您的作业完成情况。
案例制作步骤
一、申请案例分组：当您完成全部作业（28门）后，点击学习中心左侧“案例专区”，申请案例分组。我们会在3个工作日内对提出申请的学员进行分组，并以小组为单位配发案例。您通过点击 “案例专区”中的“小组成员”，可查看自己所在案例小组的所有成员信息，每组设“组长”一名。鼠标移至组员用户名，可显示个人信息。
二、展开案例讨论：您可以点击 “案例专区”的“进入案例讨论区”，参加小组讨论。讨论的形式以角色扮演为主，讨论的进程和阶段成果由案例组组长控制和整理。
三、撰写并提交案例报告：案例小组完成讨论后，案例组组长负责将讨论结果以案例报告的形式整理出来，并提交案例报告。提交案例时，请输入作业标题（形如：小组号+案例名称+第几次提交），选择作业文件。注意，案例提交的形式只能为.rar或.zip文件。案例报告的格式和内容请参考课程《（AWC）理财规划案例示范》所提供的示例 。我们的教师将对提交的案例报告进行批阅。在教师批阅期间，不可重复提交案例报告。
四、查看案例成绩：案例成绩采用百分制，60分为合格分数，以小组为单位发布。您可以在“案例专区”的“案例作业”区域关注案例成绩。案例成绩不合格的小组，可参考批阅教师的反馈意见对案例报告进行修改，重新提交。
案例制作要求：
案例制作以小组为单位。系统在分组完毕后自动为每个小组抽取一个案例题。在案例制作过程中，学员需发挥主观能动性，利用理财教育网提供的各种线上交流方式，与小组其他成员共同讨论，找到解决问题的最佳方案。学员在案例制作的过程中通过交流学习心得，加深对知识要点的理解与掌握。案例讨论结束后，以小组为单位提交一份案例报告。此案例报告的成绩将记入案例小组各成员的学习档案。

案例研讨分组讨论注意事项
 每组6～10人，每案例有6个以上问题，建议事先分工；
 小组成员充分讨论，提出一套大家认可的方案；
 题目未给的假设要根据实际情况自行设定并说明理由；
 配置产品时使用但不限于本行所能提供的产品；
 每个问题都要回答，可以另加自问自答部分；
 制作PPT报告或WORD理财报告书，附上EXCEL试算表的演算过程；
 案例报告通过的小组，方可进入结业考试环节。

案例评审重点
 假设条件是否合理
 产品配置是否合理
 问题回答是否全面，有无自设问题
 是否按照理财六步骤执行
 EXCEL表制作是否完整，正确
 团队合作
 PPT制作效果

常见问题
为什么我的作业全部通过了，申请案例却显示还有未通过的作业？
可能是您刚刚完成了剩余作业，但您的浏览器缓存记住了您作业未完成时的状态，您可以点击学习中心左侧的“案例专区”— “申请案例分组”，在右侧页面点击鼠标右键“刷新”该页面，即可更新您的作业状态。
为什么我成功申请了案例，却不能参加案例讨论，也看不到“案例成员”？
申请案例后，需要等待我们的老师为您进行案例分组。案例分组完成后才可以进行案例讨论，查看“案例成员”列表。案例分组工作将在3个工作日内完成。
我们的案例组组长提交了案例报告，后来经过小组讨论进行了一些修改，准备再次提交，却发现不能提交了？
可能您的小组提交的案例报告此时已经在批阅中。按照规定，批阅中的案例报告是不能进行再次提交的。老师返回案例成绩后，如不合格，可再次进行提交。
流程

AFP理财案例大全-马俊家庭综合理财规划案例PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-马俊家庭综合理财规划案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+马俊家庭综合理财规划案例理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP马俊家庭综合理财规划案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：马俊家庭综合理财规划案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括马俊家庭综合理财规划案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+马俊家庭综合理财规划案例理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

理财规划报告书

声 明

尊敬的 马俊 客户:

非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声明:
1.本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。

4) 专长: 投资规划、保险规划、全方位理财规划

5.保密条款:本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可本公司负责的金融理财师与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。

6.应揭露事项
1) 本规划报告书收取报酬的方式或各项报酬的来源: 如顾问契约。

目 录

客户基本情况
客户理财目标
基本假设
家庭财务报表编制及财务诊断
企业财务报表编制
马家薪金税收规划
企业年金及团体保险规划
购房规划
保险计划调整
家族公司上市规划
设立慈善基金
风险告知与定期检视的安排

第一部分 客户基本情况

（一）客户基本情况
马俊原为一大型国营事业厂长，40岁时离职创业马力强机械有限公司，为一100%家族企业，妻子与两子媳分别在公司担任重职

姓名马俊高媛马刚张菲马力马强刘燕
关系本人配偶长子长媳长孙次子次媳
年龄58岁56岁29岁27岁1岁27岁25岁
职业执行长监察人厂长财务长学前销售长人事长
薪资50万20万30万20万0万30万20万
股权50%20%10%5%0%10%5%

马力强机械有限公司现在已有员工200人，资本额1,000万元，过去一年营业额8,000万元，税前净利1,000万元。
资产负债表金额（万元）负债金额（万元）损益表金额（万元）
现金500应付账款1,600营业收入8,000
应收账款2,000短期负债400营业成本6,500
存货800长期负债2,000管理费用300
固定资产2,500股本1,000财务费用200
其它资产200未分配盈余1,000税前净利1,000
资产合计6,000负债与净值6,000税后净利670

股权与应收股利以外的资产负债情况(2016年底)

马俊夫妻金额（万元）马刚夫妻金额（万元）马强夫妻金额（万元）
现金活存100现金活存30现金活存20
金融产品200金融产品70金融产品80
房产投资800房产投资400房产投资0
自用房产500自用房产300自用房产200
投资房贷300投资房贷300投资房贷0
自用房贷0自用房贷200自用房贷100

福利与保险状况(2016年底)

社保障户与保额马俊高媛马刚张菲马强刘燕
养老金账户10万4万2万2万1万1万
住房公积金帐户20万8万4万4万2万2万
医疗险账户2万1万1万1万0.5万0.5万
终身寿险保额100万50万0万0万0万0万
定期寿险保额0万0万50万50万0万0万
意外险保额0万0万0万0万100万100万
年保费支出5万2万0.3万0.3万0.2万0.2万
（二）生命周期分析
马俊先生现年58岁，经过多年的辛苦创业，自营公司的经营已经步入正轨，每年税后利润的股权分红稳中有升，个人有住房且负债少，子女均己成家立业，没有家庭负担。马先生退休后会将企业交由子女继承，自己与太太准备安享晚年，也想补偿年轻时因创业而没有享受的生活乐趣。
从家庭生命周期来看，马先生属于家庭成熟期的末期，该客户需马上安排的是保险、退休以及遗产规划。
而马刚，马强先生正值29岁、27岁，属于家庭成长期，基于客户背景，需马上安排的是保险，子女教育以及养老规划。
（三）风险属性
1、马俊先生　
年龄 10分8分6分4分2分客户得分
58总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分17

总分　　　　　44
风险能力 低能力 中低能力中能力 中高能力 高能力
分值 0-19分 20-39分 40-59分 60-79分 80-100分
风险态度低态度 中低态度 中态度 中高态度 高态度
分值 0-19分 20-40分 40-60分 60-80分 80-100分
２、马刚先生　
风险能力测试表
年龄 10分8分6分4分2分客户得分
29总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分46

投资经验10年以上6～10年2～5年1年以内无6
投资知识有专业证照财金科系毕自修有心得懂一些一片空白4
总分　　　　　76
忍受亏损 %10分8分6分4分2分客户得分
6不能容忍任何损失0分，每增加1%加2分，可容忍>25％得50分12

（二）、马刚
家庭资产负债表
资产金额比重负债与权益　金额比重

（四）、三个家庭的综合财务分析
马俊家庭

第五部分 企业财务报表
（一）资产负债表
单位：万元
项 目2016年初数2016年末数

第七部分 企业年金及团体保险规划

（一）企业年金方案设计
企业年金方案的法定内容(1)参加人员范围[合同适用期满的全职员工]
(2)资金筹集方式[双方缴费]
(3)职工企业年金个人账户管理方式
(4)基金管理方式[理事会或法人受托人]
(5)计发办法和支付方式
(6)支付企业年金待遇的条件
(7)组织管理和监督方式
(8)中止缴费的条件
(9)双方约定的其他事项
受托人 受托人选择具有资格的中国工商银行作为托管人，负责托管企业年金基金。

假设马力强机械有限公司的全体职工200人都参加了企业年金计划。
企业年金缴款方法配款法
员工缴款比例工资比例的2%
企业配款比例1：0.5

缴费情况　
企业工资总额4%以内税前列支
个人税后列支

第八部分 购房规划

马俊及两个儿子希望购买同一个小区的别墅，别墅每户总价为500万元，可贷款比例为60%；

高收入家庭实现财务自由规划方案罗先生案例PPT报告书+XLS试算表二

理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-高收入家庭实现财务自由规划方案罗先生案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+高收入家庭实现财务自由规划方案罗先生案例理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份高收入家庭实现财务自由规划方案罗先生案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：高收入家庭实现财务自由规划方案罗先生案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括高收入家庭实现财务自由规划方案罗先生案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+高收入家庭实现财务自由规划方案罗先生案例理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

•案例试题
高收入家庭实现财务自由
1、家庭成员背景资料
罗先生40岁，罗太太35岁，两人皆有留美硕士学位，在不同的外资企业工作，属于高收入忙碌型家庭。有一子10岁，上小学。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
罗先生月薪25,000元，罗太太月薪18,000元，夫妻俩的年终奖合计有50,000元，还有一些存款利息和基金投资年收益合计有28,000元。一家三口每月的开销10,000元。年度开支主要是家庭人身保险保费10,000元、车险保费4,000元，以及旅游支出15,000元。罗先生夫妇两人目前都享有标准的社会保险，缴纳4金。罗先生公司另有团体意外险，如发生身故，赔付金额为月薪的4倍。

3、家庭资产负债资料
罗先生一家目前居住的这套房产价值约120万元，另有一套价值约30万元的1室小房子长期闲置，考虑到孩子入学的户口问题，一直没有出售也没有出租。2套房产的贷款均已还清。刚买一部15万元的家用汽车。目前夫妻俩有80万元的定期存款，另投资10万元的开放式股票基金当作8年后孩子上大学的准备金。罗先生本人购买终身寿险保额30万元，目前现金价值6万元。夫妻合计住房公积金账户余额10万元，养老金账户余额15万元。

4、理财目标（均为现值）
1）5年内能换购一套更宽敞的房子，复式或联体别墅，预计总价为300万元。
2）让儿子完成大学教育后出国留学，大学学费每年2万元，出国留学每年20万元共2年。
3）20年后退休维持每月10,000元生活水准，退休后10年旅游年花费20,000元。
4)自现在开始每隔七年换购一部现值150,000元的自用汽车。预计换车4次。

5．请根据罗先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

平安理财工作室
君子之财理之有道
工作室成员
罗先生理财报告目录
一、罗先生家庭财务状况
二、罗先生家庭理财目标
三、罗先生家庭现状
四、罗先生风险评估
五、罗先生家庭财务分析
六、投资规划
一、罗先生家庭财务状况
二、罗先生家庭理财目标
购换房计划：5年内购一套价值300万住房
罗先生理财规划假设条件
通货膨胀率…
房价成长率…
薪资成长率…

三、罗先生家庭现状－－可支配收入情况

四罗先生风险评估——风险承受能力分析
四罗先生风险评估——风险敏感度分析

一、退休目标：罗先生60岁时的年退休生活费用为FV=(3%i，20n,10000×12pv)=216733元，退休时的总需求现值为PV=(5%i,20n,216733pmt,beg)=901996元。退休前罗先生足以支付这笔支出，目标可以实现。

二、子女教育目标：
因儿子在9年后上大学，13年后出国上硕士所需资金故只要正常规划儿子的就学目标就可顺利完成。经计算儿子上大学时共需要115519元，出国需要备齐811771元。共需教育资金927290元，目标可以实现。

33.5万元。
换车目标：第一次换车需要179108元，第二次换车需要220280元，第三次换车需要270917元，第四次换车需要333193元，目标可以实现。
内部报酬率
内部报酬率见附表
内部报酬率计算.xls

80后职场穷人理财规划设计方案罗先生案例PPT报告书+XLS试算表二

理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-80后职场穷人理财规划设计方案罗先生案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+80后职场穷人理财规划设计方案罗先生案例理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份80后职场穷人理财规划设计方案罗先生案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：80后职场穷人理财规划设计方案罗先生案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括80后职场穷人理财规划设计方案罗先生案例理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+80后职场穷人理财规划设计方案罗先生案例理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

80后职场穷人理财规划设计方案

目录

1、声明……………………………………………….3
2、客户基本情况…………………………………….4
3、基本情况假设…………………………………….5
4、客户当前财务状况分析………………………….6
5、客户风险喜好分析……………………………….10
6、客户理财目标…………………………………….13
7、理财方案设计与执行…………………………….14
8、风险告知………………………………………….19
9、披露事项与定期评估的安排…………………….20

声明

本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好决策，帮助您实现财务自由、决策自主与生活自在的一系列综合计划。

1)本理财规划报告书收取10000元的报酬；
2)所推荐产品与理财师个人投资无利益冲突。

客户家庭基本情况

小罗，男，27岁，未婚，2004年大学毕业，现任职于某银行。父亲，51岁，母亲53岁，都在农村。小罗的弟弟17岁，现读高中，明年高考，成绩很好。
小罗月收入2000元，平均季度奖金4000元，每月支出房租350元，水电100元，通讯100元，生活费用500元，给弟弟生活费用100元，支助女友开支500元。
小罗目前有存款1万元，股票市值1万元（盈亏平衡），基金投入2.5万元，现在市值1.3万元，还有近4万元信用卡负债。父母在农村的收入为供小罗上大学全部用尽，目前基本没有积蓄，但也无负债，每年在农村的收入仅够基本生活和小罗弟弟的教育、生活费用。

基本情况假设

薪资增长率4%
投资收益率5%

小罗家庭财务分析表
家庭财务比率定义小罗家庭指标建议范围
流动资产比率流动资产/总资产11.88%2%-10%
资产负债率总负债/总资产47.51%20%-50%

经过理财师对罗先生的风险测试后发现，罗先生有着中高等的风险承受能力，但是，罗先生家庭的资产没有充分利用起来，应进行合理的投资。

风险矩阵风险能力低能力中低能力中能力中高能力高能力
风险态度工具0-19分20-39分40-59分60-79分80-100分
低态度0-19分货币70%50%40%20%0%
债券20%40%40%50%50%
股票10%10%20%30%50%

罗先生理财规划设计方案

AFP3014组

内容概览
客户基本情况
基本情况假设
客户理财目标
财务状况分析
风险喜好分析
理财方案设计
风险告知
披露事项与定期评估

客户资料
小罗，男，27岁，未婚，2004年大学毕业，现任职于某银行。父亲，51岁，母亲53岁，都在农村。小罗的弟弟17岁，现读高中，明年高考，成绩很好。
小罗月收入2000元，平均季度奖金4000元，每月支出房租350元，水电100元，通讯100元，生活费用500元，给弟弟生活费用100元，支助女友开支500元。
小罗目前有存款1万元，股票市值1万元（盈亏平衡），基金投入2.5万元，现在市值1.3万元，还有近4万元信用卡负债。父母在农村的收入为供小罗上大学全部用尽，目前基本没有积蓄，但也无负债，每年在农村的收入仅够基本生活和小罗弟弟的教育、生活费用。

基本情况假设
薪资增长率4%
投资收益率5%
通胀率3%
房价成长率4%

家庭财务情况分析（一）
罗先生收入情况：

个人负担合计:666.60元单位负担合计:1199.88元
年个人负担合计：666.60*12=7999.20元

家庭财务情况分析(二)
每月实际工资收入：2000-266.64-66.66-333.3＝1333.40元
季度奖金发放当月应税所得：5333.40-2000=3333.40元

财务状况分析——资产负债表（2009）
财务状况分析——现金流量表（2009）
财务状况分析——收支储蓄表（2009）
财务状况分析
财务状况诊断
流动负债率过高，原因为信用卡债务。

风险属性分析——风险承受能力评分表

风险属性——诊断及资产配置
风险属性——诊断及资产配置
客户理财目标
短期目标：
1、1年后偿还朋友借款12000元
2、1年后负担弟弟大学学费和生活费用1.5万元

上市公司高管蔡先生的家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-上市公司高管蔡先生的家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+上市公司高管蔡先生的家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP上市公司高管蔡先生的家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：上市公司高管蔡先生的家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括上市公司高管蔡先生的家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+上市公司高管蔡先生的家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

上市公司高管的家庭理财规划
AFP2015年008班
“启明星”理财工作室成员
目录

家庭简况
家庭基本状况

家庭资产结构分析

家庭财务报表诊断分析

假设参数

(一)购房目标分析
蔡先生当前需要购买优惠期房，本人希望按揭15年,首付50万.但考虑到客户目前资产情况累可变现资产仅有40万元（定存20万，股票5万，基金10万，住房公积金5万），但需要留存3万紧急备用金，因此可用来购买的资金为37万，若按照蔡先生之前贷款30万的设想，缺口达13万元，所以建议蔡先生按房屋市价申请贷款43万元。
蔡先生原计划15年还清房贷，但考虑到10年之后退休，并且家庭收入较高，因此建议按揭10年还款。
假设个人住房公积金贷款利率4%，若按揭10年,PMT(4%/12,10*12,43)=-0.4354万元.
蔡先生和太太每月住房公积金为0.24+0.06=0.3万元，因此每月只需额外储蓄0.1354万元，则年储蓄为1.6248万元。

家庭基本情况
双薪有子，家庭年收入30万元，年支出6.48万元，有住房无贷款。

理财目标
买新房，付房贷。
儿子蔡小牛完成大学学业后出国留学。
蔡先生10年后退休，维持现在生活水平，继续支付父母的赡养费10年。
退休后和妻子花三年时间在国内旅游。

规划方案的实现
两年后买新房
蔡小牛实现出国留学，完成学业后获得创业基金。
蔡先生10年退休，与妻子国内旅游享受人生，并承担赡养父母责任。

尊敬蔡先生、蔡太太：
您们好！
围绕您和您家庭的人生规划目标和投资目标，我中心专业理财顾问提供的金融理财规划顾问和涉及的金融产品销售来自于专业知识和对您和家庭状况的了解。金融市场瞬息万变，您的家庭状况和人生目标也有可能发生变化，我们对由此产生的投资损失或者是家庭状况变化带来的损失不承担责任。我们将严格保管您和您家庭提供的个人资料，除我中心业务之需和政府执法部门要求之外，我们没有义务向任何第三方提供您的资料。

(一)购房目标分析
蔡先生当前需要购买优惠期房，本人希望按揭15年,首付50万.但考虑到客户目前资产情况累可变现资产仅有40万元（定存20万，股票
假设个人住房公积金贷款利率
蔡先生和太太每月住房公积金为

(二)子女教育目标分析
蔡先生当前儿子正读幼儿园，还有两年时间，该笔支出已经包含在近两年的生活支出中，不再另行计算；
1、小学和初中为义务教育，不负担学费；

在退休前，为满足儿子未来教育，每年需要储蓄：
PMT（7%，10，12.0838+56.0270）=-4.9297万

AFP理财案例大全-杨义家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-杨义家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+杨义家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP杨义家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：杨义家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括杨义家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+杨义家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

杨义先生理财规划报告书摘要

一、存在的问题
根据我们的综合分析，杨义先生的家庭财务状况属于典型的“高收入、净低值”家庭。其目前存在的最主要问题有以下几点：
1、资产负债率高达99.38%，负债过高。

二、理财建议
根据客户需求的理财目标，我们给出如下理财建议：
1、实施减债计划。主要有：将投资性房产变现；将国债变现，赎回投资性保单；将变现资产优先偿还消费性负债，并压缩一部分在投资性房产上的负债。

根据内部报酬率生涯仿真表测算，原调整前若实现杨先生全部理财目标，需达到的投资报酬率为9.41%。 ，帮助客户持之以恒地遵照执行。

杨先生家庭理财规划方案

客户家庭背景介绍
客户理财目标
目标之一–还清贷款：15年内还清

客户家庭财务概况

客户财务状况诊断
诊断一:资产负债率高达99.38%
其中：家庭总资产：176.5万
家庭总负债：175.4万
财务状况诊断
诊断二：家庭负债结构不合理

1、投资性资产和自用资产的形态均为房产，家庭资产主要集中在房产，房产投资比例偏高，房地产市场的系统性风险对家庭资产的影响很大，不能有效分散风险。目前已经出现“由于政策因素，房市处于下跌后盘整状态，房产市价低于当初的成本价”（题中给定假设条件）。

财务状况诊断
诊断三：家庭紧急预备金不足
1、未有建立紧急备用金（目前只有活期、定存0.8万元），若家庭主要收入来源杨先生一旦发生意外、造成经济来源中断，生活质量将会受到较大冲击，未留有缓冲和过渡的余地。

财务状况诊断
诊断四：家庭保障不足
1、现状：杨先生定期寿险保额15万元
杨太太终身寿险保额10万
2、由于杨先生是家庭的主要经济支柱，其薪金收入占家庭
总收入81.25%(30000/36800),所以从目前保障情况来
看，保障程度严重不足。
注：81.25=夫月收入3万/3.68万（3万＋妻5000＋房租收
入1800）
3、家庭现在整体负债很高，如果出现意外、收入中断，将马
上面临变卖资产还贷的窘境。因此应立即配足保险。

财务状况诊断
诊断五：家庭生活支出较高
1、目前家庭生活支出占税后工作收入的39.61％，
有减少的空间。
2、换车计划有些奢侈，需要压缩
注：39.61=1.22家庭月固定生活支出/（3万＋5000
元－4200所得税支出）
客户家庭理财目标
负债太高急需减债
理财建议
1、实施减债计划

假设条件
通货膨胀率：3%
收入增长率：5%
支出增长率：退休前5%；退休后3%
基金收益率：6%
股票收益率：10%

理财建议之一：减债计划
1、将投资性房产变现

理财建议之二：提高家庭紧急预备金
1、应以现在家庭月支出总额的3-6倍来准备。建议调增至6万元。
2、可存放于个人七天通知存款帐户，建议如民生银行钱生钱B。

理财建议之三：提高家庭保障程度
1、保证原有的杨先生15万定期寿险，杨太太有10万元终身寿险
2、通过遗属法测算出：需增加杨先生的终身寿险223万
注1：223万元的保额增加计算详见保险规划表试算；
注2：由于杨先生是寿险从业人员，本理财组在此不做寿险产品推荐。
提高家庭保障程度措施之一：保险计划
提高家庭保障程度措施之二：压缩换车计划
1、按照客户需求的理财目标，可满足其如期实现五年后用30万元购车，6年后增加15万换车1次。
2、取消第三次及以后的换车计划。

资产配置建议
理财投资产品推荐
股票类：

自雇人士理财规划刘聪案例家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-自雇人士理财规划刘聪案例家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+自雇人士理财规划刘聪案例家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份自雇人士理财规划刘聪案例家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：自雇人士理财规划刘聪案例家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括自雇人士理财规划刘聪案例家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+自雇人士理财规划刘聪案例家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

自雇人士理财规划刘聪案例

案例9. 刘聪案例
刘聪先生35岁，创业有成，想于1年内扩大事业投资，通货膨胀率设为3%
1) 家庭财务
资产负债科目金额%收支损益表科目金额%
美元存款(等值)30万15%自营事业薪资收入30万59.3%
股票型基金20万10%自营事业分红收入20万39.5%
创业公司资本100万50%
自用住宅50万25%收入总额50万100%
资产合计200万100%生活支出30万66.7%
负债0万0%年储蓄额20万33.3%
净值200万100%
2) 理财目标
理财目标描述目标年数目标金额持续年数
扩大事业投资1年增资100万
购换屋5年一笔200万
女儿出国念大学与硕士10年每年20万6年
退休25年每年15万20年
问题:
1. 应如何筹措1年内增资100万的财源? 可依目前现况拟订三个不同方案做利弊分析建议。
2. 假设公司增资后获利率略降为40%， 5年后购屋200万，不考虑与考虑出售旧屋时，是否需要贷款?
3.假设因为外在环境的变化，自营事业经营获利率降低。在仍可完成上述的理财目标下(此例假设换屋售旧屋)， 获利率最低要维持多少?
4. 有鉴于经营企业风险大，若拟在未来10年以每年储蓄成立一个安家信托，以因应女儿出国念书与退休后的需求，报酬率4%、6%与8%时，现在每年各应该储蓄多少钱?与目前相比较，刘先生应做如何调整?
5. 刘先生目前仅投保20万元60岁到期的定期寿险，建议应该做如何调整?
6. 刘先生应如何分配薪资收入与自营事业(公司户非个体户)分红收入，来达到最佳节税效果?
7. 刘先生5年前与刘太太夫妻一起创业，各占50%股份，若刘先生的配偶于此时诉请离婚，刘先生收入减半，自用住宅归前妻所有，此时刘先生若要维持女儿出国与自己退休可用8万元计划，除了增资计划取消外，还有多少可以用来购屋?假设投资报酬率8%，房贷利率5%。
8. 请整理出对刘先生的理财规划报告书摘要(离婚前)

第一部分 声明
尊敬的刘先生 :
非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声明:
1.本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。

第二部分 理财规划报告书摘要
一、家庭基本情况

资产负债科目金额%收支损益表科目金额%
美元存款(等值)30万15%自营事业薪资收入30万60%
股票型基金20万10%自营事业分红收入20万40%

二、对实现各项理财目标的规划与建议
（一）增资100万
1、活期存款5万＋理财产品10万＋基金组合25万＋股票10万+当年收入转投资30万＋抵押贷款额20万。运用此方式对企业增资后的家庭资产负债表如下：
资产负债科目金额占比收支损益表科目金额占比

利：不会对目前家庭资产负债状况产生负面影响，家庭有足够的备用金，风险降低，收入略有增加。
弊：合伙人很难确定，且合伙人的加入会提高融资成本，降低整体资产的收益率。
3、利用财务杆杠：理财产品5万+基金组合25万＋股票10万+助业贷款60万
资产负债科目金额占比收支损益表科目金额占比

负债6023.08%支出总额22.545%

小于增资后每年储蓄额32.04万，但从第二年起要为子女教育及退休规划做准备，故购房的资金缺口为24.21－（32.04－12.54－9.13）＝13.84万元，故还需申请贷款才可实现换房目标。

（三）获利率最低要维持多少?（有问题）
如采用5年后售出旧房购新房，每年需要储蓄24.21万元；通过融资完成企业增资所需贷款每年本利摊消额为14.96万元；

（四）建立子女教育规划和退休规划
因第一年的企业增资计划，导致年储蓄资金不足以支付子女教育以及退休规划的初期PMT资金，故
1、子女教育规划

在企业增资后的5年内，家庭净收入要为购房储蓄(24.21万)，同时兼顾子女教育（12.54万）与退休规划（9.13万），年储蓄额32.04万元不足以支付43.43万元（24.21+12.54+9.13），建议开源节流，可适当减少购房标的额或购房时申请贷款；或让子女在国内读完本科后再出国留学。
（五）保险规划
刘先生家庭当前所投保险过于单一，存在保险缺口。其夫妻合伙办公司，家庭风险相对集中，一旦发生意外，家庭经济将陷入严重危机。鉴于双方年龄、支出情况，选择遗属法进行投保，建议刘先生夫妻双方购买5万元保费的终身寿险（期缴），每年保费支出5万元。
应备费用

（六）税收规划
（1）按照40%的利润率，刘先生每年个人薪酬加红利所得为200×40%÷2=40万元
如企业增资前后刘先生的个人收入分配比例仍按照个人薪酬60％，即24万元，红利40％，即16万元计算，根据个人所得税征缴办法，刘先生应缴个人所得税：

AFP理财案例大全-王立德家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-王立德家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+王立德家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP王立德家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：王立德家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括王立德家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+王立德家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

AFP工作室
——王立德先生
家庭理财规划方案
理财工作室简介

规划指引
家庭状况概述
资产负债分析
理财规划目标
风险评估分析
债务配置重组
保险规划
理财规划建议

财务状况概述
家庭背景
王立德先生现年４8岁，爱人王太太３5岁，目前有一个11岁的读小学的儿子。

王立德先生为某公司的经理，税后年薪15万元，爱人王太太目前待业在家。

每年支出部分包括生活支出70000元，保费支出10000元，房贷本息还款额40000元，奉养父母支出20000元，共计140000元。
家庭资产负债表
家庭收支储蓄表
资产比率分析
支出比例=总支出/总收入=44.50%
自由储蓄率=自由储蓄额/总收入=3.96%
资产负债率=总负债/总资产=48.38%
流动资产比率=流动资产/总负债=3.33%
家庭日常开支占收入比率=27.75%

财务报表诊断分析
家庭负债合理，由购房贷款产生，依靠住房公积金能偿还大部分贷款。
家庭无投资，开支比率偏大。
货币资产配置较低，影响资金流动。

长期目标设置表
风险评估分析

风险成态度评分表
结果
王立德夫妇投资规划建议：
参照风险承受能力与风险承受态度，建议资产配置为债券50%，股票50%，预期投资报酬率8.82%，标准差12.01%。
依照当前市场状况，配置建议：50%投资债券基金，50%投资成长型股票基金。
前述配置适用紧急预备金，意外的其它资产，以及未储蓄的现金流量。
基本假设
通货膨涨:2%
存款利率:3.6%
投资组合报酬率:8.82%
住房公积金全部用于偿还房贷本息
养老金帐户提拨用于储备养老金

第十年底情况
保险投资规划
保险规划
由于王先生家庭经济唯一收入来源，若王先生发生不测，则家庭财务状况将会出现危机。

目前家庭生活支出较重，且还要抚养1个未成年儿子。

建议王先生夫妇的保险规划要进行调整。

保单整理
目前状况:
目前王先生保额100万的定期寿险保费支出:1万/年.

分析:
保障额度稍有不足.

建议:
适当补充寿险保额、重大疾病、意外伤害.

保额计算
保额&保费

另附加意外险：保额40万640元/年（可保至60岁）　

远期建议
如再有可安排资金

1.可为妻子孩子买些意外和健康保险．
2.随年龄增大，风险偏好若有所降低，可考虑用保险来规划养老等．在保险公司设立账户，专款专用．
3.若国家开徵遗产税，且王先生夫妇有意愿为孩子留遗产，可考虑用保险来避税．

理财规划建议
投资组合计划

AFP理财案例大全-王立案例理财规划方案PPT报告书+XLS试算表

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-王立案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+王立案例理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP王立案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：王立案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括王立案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+王立案例理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

案例4 王立案例
一、背景
王立现年35 岁,其妻何慧与王立同年,两人结婚7 年,育有一子王鸿5 岁,目前王立夫妇与父母共5 人住在父亲以退休金出资(王立名下)所买的房子中。该房80 平米三室一厅,成本400,000 元,市价500,000 元。现金买完房后,父母存款所剩无几,全靠王立每月3,000 元的赡养费,预计仍须供应15 年。眼见王鸿日渐长大,家里空间明显不足,婆媳之间常有磨擦, 因此王立萌生搬家念头。王立目前在一家科技厂工作,税前年薪100,000 元,何慧则在小型企业担任助理,税前年薪50,000 元,生活支出每月5,000 元。除房产外,资产目前有存款20,000 元,股票型基金成本30,000 元,市值25,000 元,自2001 年起，王立住房公积金账户余额40,000 元，养老金账户余额80,000 元，何慧住房公积金账户余额20,000 元，养老金账户余额40,000 元。另王力的父母有目前估价500,000 元的古董字画。全家没有任何商业保险。
二、理财目标
1. 早日换房,130 平米, 现价1,000,000 元。
2. 二年后买车,目标现值200,000 元。
3. 夫妻希望60 岁退休,退休金后每月的生活费现值为4,000 元。。
4. 每年旅游一次,费用现值约15,000 元。
5. 让王鸿上大学,学费一年现值15,000 元。
三、假设
通货膨胀率4%,存款平均利率3%,薪资成长率4%,房价成长率8%，学费成长率5%，个人养老金的平均报酬率6%，住房公积金的平均报酬率3%，住房公积金贷款利率5%，一般房贷利率7%、当地住房公积金贷款上限为每人150,000 元，房屋折旧率2%。古董字画价值估计每10 年增值1 倍。夫妻皆在80 岁终老。
四、问题
1. 编制资产负债表与现金流量表,并为该家庭做财务诊断，有何迫切需要改进之处?
2. 对于当前迫切的搬家需求,请提供三个解决方案,分析优缺点并提出最后建议。
考虑房产10年的增值率为2.16，高于字画2（按假设条件），建议卖出字画获得50万元收入，购买130平米100万元现价的房子，首付30万元，再提取6万元住房公积金，剩余26万元现金，以应付买房和养亲留下的现金流缺口。二年后买车,目标现值200,000 元，首付8万元，贷款12万元，期限5年。满足客户所有理财目标，但内部回报率为20%，实现的可能性极小。
租房。租一套年租金20000万元的房屋自住，如果内部报酬率按7%计并取消旅游活动，王先生可以在2年后买一辆20万元的车，首付8万元贷款12万元，期限5年。可以实现除买房、旅游以外的所有目标，但王先生可能永远也买不起一套新房子了（内部报酬率按7%计）。
因搬家需求迫切，调整理财目标，取消购车计划，旅游改为60岁后每年旅游一次至70岁，按第一个方案执行比较切实可行，内部报酬率为8%。
3. 请计算客户夫妻的养老金需求与可领取的养老年金，是否有缺口?
退休后养老金每月领取额FV(25N,4I,-4000PV,0PMT)=10663元
养老金需求PV(20gn,3gi,10663pmt,0,1)=192.2655万元
养老金供给：149.7313万元
养老金缺口：192.2655-149.7313=42.53万元

4. 请评估该客户的风险属性，并根据风险属性建议资产配置，推估合理的投资报酬率。并提供适当的投资产品组合
风险能力属于中高能力，风险态度属于中态度。见投资测算表

5. 若该客户要如期达成所有目标，内部报酬率要达到多少?比较风险属性报酬率与内部报酬率，现有理财目标或储蓄额应如何调整?
内部报酬率要达到21.3%。调整理财目标。因搬家需求迫切，调整理财目标，取消购车计划，旅游改为45岁后每年旅游一次至70岁，按第一个方案执行比较切实可行，内部报酬率为7%。

6. 请计算该客户应有的保险需求(遗属需要法或生命价值法),并建议适当的保险产品组合。
需要一份保额为155.92万元的联合寿险和二份155.92万元的意外险，报费分别为155.92*65=10135元和155.92*10*2=3118.4元。
7. 若王立父母15 年后过世，遗产归王立所有，对王立的退休规划，有什么影响?
8. 请整理出该客户的理财规划报告书摘要。

1、资产负债表
资产金额负债金额　　资产占比
存款20,000　　　2
基金25,000　　　2.1097046
古董字画500,000　　　42.194093
公积金60,000　　　5.0632911
养老金80,000　　　6.7510549
自用房屋500,000　　　42.194093
总资产1,185,000总负债0总净值1,185,000
收支储蓄表表
收支储蓄表
收入项目金额支出项目金额　　
薪资150000家计支出60000　　
　　抚养父母支出36000　　
工作收入 150000生活支出96000　　
利息收入600　　　　
资本利得-5000　　　　
理财收入-4400　　　　
　　　　　　
总收入145600总支出96000总储蓄49600
家庭财务状况分析
1、家庭处于成长期，收入稳定；
2、 负债比率为0，有融资空间；
3、年度自由储蓄率=49600/150000=33.6%，收支节余具备一定投资理财空间
4、资产增长率=49600/118500=4.18%,增长率偏低，需调整资产结构，提高资产增长率。
5、夫妻双方均无保险，家庭缺乏必要保障。
理财目标：
1. 早日换房,130 平米, 现价1,000,000 元。
2. 二年后买车,目标现值200,000 元。
3. 夫妻希望60 岁退休,退休金后每月的生活费现值为4,000 元。。
4. 每年旅游一次,费用现值约15,000 元。
5. 让王鸿上大学,学费一年现值15,000 元。
理财规划
一、基本假设条件：
通货膨胀率4%,存款平均利率3%,薪资成长率4%,房价成长率8%，学费成长率5%，个人养老金的平均报酬率6%，住房公积金的平均报酬率3%，住房公积金贷款利率5%，一般房贷利率7%、当地住房公积金贷款上限为每人150,000 元，房屋折旧率2%。古董字画价值估计每10 年增值1 倍。夫妻皆在80 岁终老。

AFP理财案例大全-陈雄家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-陈雄家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+陈雄家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP陈雄家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：陈雄家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括陈雄家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+陈雄家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

陈雄理财规划书

理财规划建议书

此计划书专为陈雄先生制作

第六组

目　录

一、家庭概况 ………………………………………… 2

二、理财目标 ………………………………………… 2

三、投资敏感度分析 ………………………………………… 3

四、期房购置规划 ………………………………………… 5

五、教育金信托规划 ………………………………………… 7

六、股权转让规划 ………………………………………… 9

七、退休养老规划 ………………………………………… 10

八、保险规划 ………………………………………… 11

九、遗产规划 ………………………………………… 13

十、附录 ………………………………………… 15

客户家庭概况

陈雄先生现年53 岁，配偶45 岁。10 年前创业开设公司，目前公司资本额600万。另有存款70 万，债券基金100 万，借款给他人20 万。无负债。自用住宅价值100 万，另有一房出租，价值40 万，总资产930 万元。陈先生所开设公司每年净收入50 万，另有年房租收入2 万，利息收入2 万。家庭开支每年7 万。陈先生到目前为止，除社会保险外，并无任何商业保险。

理财目标

1) 购屋: 拟购置已公开销售的期房价值185 万，两年后交屋，届时再卖旧房。
2) 退休: 夫妻7 年后退休，维持与目前相同生活水准，年支出7 万。但打算花5年的时间环游世界，旅游总开销50 万元。
3) 女儿28 岁，结婚2 年后离婚，有一个满周岁的孙女由女儿扶养。女儿收入不高，打算负担外孙女到大学为止的教育费用。
4) 财产转换规划: 因为陈先生的女儿对经营公司无兴趣，陈先生打算在退休时将股权转让，出售后安享余生。

投资敏感度分析

客户的风险敏感程度以及风险承受能力通过下述表格即可得到：
1、风险承受能力测试表
年龄10分8分6分4分2分客户得分
53总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分22
就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业4

期房购置规划

在此我们为陈先生设计了三种购房方案以备选择：

方案一、全款支付
出售出租房产40万
赎回债券型基金100万
取出部分存款45万

优点：无负债，没有还款压力
缺点：
1、现金流非常紧张

方案二、首付60万，申请125万固定利率贷款，期限5年，两年后提前还款

优点：
缓解期初现金流压力

三种方案当年的现金流量
方案一：无需贷款。

建议选择方案三
理由如下：

教育金规划

所处阶段教养金终值教养金折现陈先生年龄目前学费(元／年)
幼儿园阶段21,855 18,349 56幼儿园阶段20000
22,510 17,830 57小学阶段10000

当前需缴存的教养金信托数额395,595

教养金投资报酬率6%
学费成长率 3%

解决方案：
由于教育金为必要支出，需求弹性呈明显刚性，所以对于教育金规划，可采用子女教育金信托等风险相对较低，且长期投资收益相对稳定的方式解决。

股权转让规划

退休养老规划
一)退休规划概况
陈先生的退休规划不同于一般人的退休规划。因为陈先生在

保险规划

有人说过，富有和贫穷可能只是一场病的距离。更何况对于有许多不确定因素的陈雄来说，他现在的资产雄厚，家境殷实，看似不需要保险，可是存在很多隐忧和后患。比如他已经53岁却未曾上过任何商业保险，意味着如果发生什么意外，他将个人承担全部的风险。他从事的工作也存在风险，公司如果在7年后转手，很难预测这7年间的变化，公司如果亏损了，公司的变现能力变差，陈先生甚至有可能背上债务。如果公司在这几年经营情况不错，最后转手的价格比较理想，还存在一个问题，就是合理避税的问题。假设现在遗产税率是30%，他死后比如说有1000万的存款想留给亲属，那就要缴纳300万的遗产税，如何规避这种风险也是一个课题。这只是单纯考虑到财产的风险，还没有考虑陈先生的身体状况。如果把这些风险都自留的话，陈先生要独自承担的不确定性因素就会累积很多。如果不早早就做规划，很可能不会实现他的财务自由的预想，也就无法享受7年后的环球旅行。

AFP理财案例大全-张英武家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-张英武家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+张英武家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP张英武家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：张英武家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括张英武家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+张英武家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

张英武理财规划书

沃德理财中心

理财师：
目录
第一部分：家庭财务状况与理财目标浅析
第二部分：教育金 退休 保险 换房规划
第三部分：家庭理财规划
第四部分：理财规划的执行和产品选择
第五部分：重要提示
家庭财务状况与理财目标浅析
张英武家庭现状
理财目标
张先生目前的资产负债表
家庭资产占比
张先生目前的收支损益表
家庭年总收入分配占比
现家庭财务状况分析
1.从张先生家庭现在资产负债表可以看出其大部分资产为固定资产，占总资产中的63%。而流动资产方面，投资方式非常单一，仅采取了定存方式，然而当前定存回报率仅为2%，通货膨胀率却达到3%（不排除经济环境变化通胀率继续走高的情况），如果沿用原有投资方式，将会出现存款实际购买力继续下滑的情况。
2.从客户现在收支储蓄表不难看出，张先生作为家庭唯一收入来源年收入中大部分都用于现在家庭年支出。

根据现有情况及目标提出简单建议
首先现通胀率大于定存利率，银行存款实为负利率，因此张先生需要扩充投资渠道，选择合适的投资组合，提高家财投资回报率。

养老金的收益率=通货膨胀率=3%
每月提拔的公积金全部用来偿还新屋房贷；
买房后提取公积金3万元，其中1.5万做期初投资，1.5万元做紧急支付备用金以备不时之需。

子女教育金规划

退休规划
基于通胀率3%以及假设退休后的投资收益率5%
推算出张先生退休后的实际投资回报率为：

保险规划
考虑到张先生目前是家庭唯一的收入来源，却未作任何保障措施及相关的保险筹划；一旦其出现不测，有可能对家庭造成毁灭性的打击，出现破产危机。
由于张先生家庭并不宽裕，建议购买保费较低的医疗保险和人身意外险来达到保障目的。
按遗属需要法测算
考虑货币时间价值，遗属未来生活开支的现值

根据退休净值测算,同时考虑孩子教育和换房,如果以现在定期投资收益率计算，张先生需要工作到100岁以上.
如果调整投资收益率到假设投资回报率10%来看张先生也需要工作到80岁
显然：把换100万的新屋作为第一理财目标，将导致总资产流动性差以及储蓄率极低，最终引发随时可能出现的现金流问题。并迫使张先生延后退休，还需降低现在生活质量用以完成孩子的教育规划。
附表1:退休净值测算表

实现100万换房目标：方案二
前提条件：
一定要买100万房

附表2:内部报酬率生涯仿真表
实现100万换房目标：方案三
开源：为张太太寻找一份合适的工作
节流：降低每月生活费用

购买100万元房屋，支付子女大学教育费9.8万元、考虑退休规划，另加张先生每年保费１万元左右。建议由太太出去工作，每年收入至少增加2.4万元，增加生息资产比例；同时缩减开支1.5万元后，方可在极低储蓄率情况下，达成换屋目的，且换屋后每月减少1250元生活费用，较为艰苦．

附表5：开源节流后的退休年龄

小结：
从以上三种规划的实行结果不难看出：

建议张先生降低换屋标准并且立即换屋：
换总价在可承受范围的新屋

若考虑孩子教育、60岁退休与换房等因素,从附表3可以看出：
张先生可以承受的房价为64.8万元。
附表3：房价测算表

降低购房标准，选择购买64.8万元新屋，并且考虑到子女教育和保险后，每月只需减少生活支出525元即可．
在不同投假设资收益率情况下的退休年龄如下表：

张先生家庭理财规划方案
根据以上各项规划，为张先生家庭设立投资方案：
1.建议换屋:总投入在65万左右（位置倾向于小武初高中就学)
2.为张先生家庭购买一份保额为120万左右的保险套餐
3.鉴于长期的家庭生活会使人与社会脱节，建议张太太走出家门，投入职场，选择一份不是很辛苦又可以照顾家庭的工作，同时还可以提高家庭生息资产比例。
4.在投资方面：建议把储蓄资产投入到适当投资回报率的投资组合中，提高现有金融资产的实际投资回报率，为早日达成理财目标努力。

金融投资规划方案
张先生风险属性和风险态度均属于中性。
目前国内经济高速发展，人民币持续升值，证券市场牛市形态凸显,并有持续攀高趋势。

加上张先生的社保基本可以满足120万的保险需求缺口

投资方面：
推荐使用的定存方式：半年期（应对频繁加息）

AFP理财案例大全-万城胡葳夫妇家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

万城胡葳夫妇理财规划书

理财规划报告书

案例四

一、家庭背景介绍：
万城现年33岁，太太胡葳与先生同龄，目前没有小孩,房屋太小加上胡葳不喜欢与长辈同住，因此夫妻俩自行再外租了房子，目前房租每月需要3000元。夫妇两人都为上班族，万城收入每月7000元，胡葳每月工作收入5000元，万城是一位老实又勤奋工作的老公并将每月工作所得仅留下1000元作为日常生活费其余都交由太太管理。胡葳年轻美丽，喜好追求时尚全身上下讲究名牌，经常与姊妹滔出入高级餐厅酒吧！胡葳的开销很大，习惯使用信用卡付帐，目前胡葳的信用卡负债已经累积到40万，每个月最低应缴金额为10000元，信用卡循环利息18%，胡葳并未让他的先生知道他的负债与家庭财务的状况如此的糟糕。一天一天的过去，胡葳发现以他们的收入以及现有的存款已快要无法隐瞒这个事实了！
家庭情况简介
家庭成员收入情况开支状况居住概况
万城（先生）70001.万城日常生活费1000元

2.胡葳信用卡负债=40万，每月最低还款额10000元，信用卡循环利息18%

3.另外家庭有其他必要开支1900元
　1． 自购房产70万，现值120万，每月还贷2510元
2． 在外租房，房租每月需要3000元
胡葳（太太）5000　

无子女，
有双亲无其他收入来源　
二、家庭财务分析
1.根据客户提供的财务信息，制作家庭财务报表如下:

投资资产比率=投资资产/净资产(0)　 总净值626000

2. 家庭月现金流量表
当前家庭收支储蓄表
年度:2007 年 单位:元
　 收入（税后）支出　收支净额
工资(万城)7000饮食费1000　
工资(胡葳)5000交通费500　
　　通讯费400　

合计12000　18050-6050
消费负担率=消费支出/总收入　　　
财务负担率=理财支出/总收入　　　

分析:
1.流动资产占比为0.66%，占比过低。
2.无投资性资产，无法取得投资收益。自用资产占比99%，占比过高，资产未得到有效利用。
3.消费性负债占总负债69%，占比过高，无投资性负债，自用性负债占比31%，负债结构不合理。
4.没有配置足额保障，抗恶性风险能力差。

三、客户的风险属性界定
客户的风险属性
客户的根据与客户夫妇的沟通，参考客户目前的投资组合，推定客户属于稳健型投资人，客户可接受的最大损失为年度投资本金亏损在3%以内。风险承受能力评分表
风险承受能力评分表

总分　　　　　45
风险承受态度评分表
忍受亏损 %10分8分6分4分2分客户得分
3不能容忍任何损失0分，每增加1%加2分，可容忍>25％得50分4

最重要特性获利性收益兼成长收益性流动性安全性2
避免工具无期货股票外汇不动产4
总分　　　　　26
客户属于中等风险能力与中度风险承受态度的投资人，除了紧急预备金仍以存款持有以外，参照以下的风险矩阵，建议金融资产投资的比例为股票型基金20%，债券40%，货币型基金40%。投资组合的预期报酬率为4.8%，标准差为8.2%。

风险矩阵风险能力低能力 中低能力中能力 中高能力 高能力
风险态度工具0-19分20-39分40-59分60-79分80-100分
低态度 0-19分货币70%50%40%20%0%

标准差17.50%20.00%22.40%24.90%27.50%

四、偿债规划
目前可有三种偿债规划：
方案一:
为了节约开支，
方案二:
因1 个月后现金将断流，而且信用卡债务的利率太高，建议卖掉万城父母的房子，获取120万元，扣除剩余贷款18.2万元，还40万元信用卡欠款后结余61.8万元。可以完成今后的生涯规划。但万城的父母不一定同意卖房，而且卖房后，双方都要租房生活。此方案欠佳。
方案三：

五、理财目标
短期目标:
解决目前收不抵支的问题
中长期目标:
2年后生小孩,之后希望供子女念到国内大学.

夫妻在40岁时制订保险规划
夫妻俩希望在22年以后同时退休,每年花费6万元
六、宏观经济与基本假设的依据
1.目前的宏观经济持续成长，投资收益率预估为8%。

4. 22年后胡葳夫妻一起退休，届时生活支出费用为每年6万元。
5.房屋贷款利率为4.5%
6.学费增长率为3%
七、教育金规划：
子女教育规划学费成长率3%投资报酬率8%实质报酬率5%
学程教育开销年支出现值就学年数支出总现值累积现值准备年数应有年储蓄
幼稚园(私立)20,000 3 60,000 60,000 611,258

已准备教育金0应有年储蓄12,780
子女年龄　教育金资产教育金支出教育金净值
1　13,802 0 13,802
2　28,709 0 28,709

可资助子女到大学

根据教育规划表得每年应准备储蓄额12780元,每月需存款1065元,才能完成读完大学.
八、换房规划
胡葳夫妇预计7年以后要换屋150万，当前房屋价值120万，还有58.2万的房贷，房贷利率4.5%。20年还清。当前房贷本利摊还每月3728元。7年后换屋出售旧屋时，剩下的贷款金额计算如下:

7年后换屋
計算換屋應有儲蓄額金額

目前每月本利攤還金額3,728
目前每年本利摊还金额68,271

考虑不同投资报酬率下购房规划实现的可能性.
投资报酬率敏感度分析
年报酬率月报酬率届时累积额目标达成率理财目标额FV1500000

AFP理财案例大全-张钧家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-张钧家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+张钧家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP张钧家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：张钧家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括张钧家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+张钧家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

张钧家庭理财规划方案

交银理财
张钧家庭理财规划方案

理财师：

理财团队：

张钧先生家庭理财规划目录

第一部分家庭基本情况及理财目标分析
第二部分家庭财务现状分析
第三部分理财规划建议及方案
第四部分个人理财方案的执行
第五部分总结及相关提示

一.家庭基本情况
家庭财务现状
二.理财目标分析:
一年后换购哈尔滨市区价值
50万元的新社区住宅，贷款
愈少愈好。
一年后希望女儿到北京念大学
15年后希望培养儿子出国留学
依规定杨凤需在55岁从单位退休，张钧则可自行决定退休年龄，但希望与爱人同时退休，退休后除了每月希望有现值5000元可以用以外，每年旅游支出10000元。
家庭理财目标设置表
张钧先生今年40岁,夫人杨凤38岁,已有一位17岁的女儿和7岁的儿子,是一个处于家庭成长期的家庭，收入不断提高，支出不断增加，财富也逐步累积。

同时,不同的家庭阶段有不同家庭财富积累、不同理财目标和不同优先顺序。

三.相关参数的假设和设置

根据我们对张钧先生的风险承受能力测试,张钧先生属于能够承受一定风险的投资者.

AFP学生用课件AFP讲义版EXCEL表格投资试算表2007.xls

第二部分
家庭财务现状分析

一.家庭资产负债表
二.家庭收支损益表
三.财务现状分析

一.家庭资产负债表
二.家庭财务收支表

杨凤每月可支配收入为：
(49120-4800)/12=3693元

因此,张家每月可支配收入为7100元。
财务比例分析:

因集中房产投资，造成融资比例和投资比例较高,流动性较差，风险较集中。

方案一：稳健型投资方案：

换屋梦想如何实现?

（二）短期教育金规划

张钧夫妇希望在一年后送女儿到北京念书，根据张钧先生目前家庭财务积累一年85200元（7100*12），一年后预计女儿上大学第一年学费约1.6万元（设定目前大学本科1.5万元/年,且逐年按5%递增），那么储蓄余额足可供女儿缴第一年学费。其余三年学费可从上一年度储蓄余额中予以支付。

（三）长期留学规划

张钧先生希望在15年后送儿子出国留学,两年学费
根据对张钧家庭收支储蓄表的分析，每年将收入的，要想在保证退休规划不变的情况下达到此收益率较困难。因此我们希望客户降低理财目标或调整投资组合。

（四）退休金计划

张钧先生计划17年后与太太同时退休。退休后除了每月希望按照目前5000元的生活标准生活外,每年旅游支出10000元.

张钧先生若只投资于房产，又不希望降低自己的生活质量,达到此退休金计划将很困难，张先生可考虑延迟退休时间。

（五）保险规划

一、资产配置建议：
张先生目前投资主要在房地产上，投资渠道较为单一:
房产投资的优点是:

同时提供居住效用与资本增值的机会
房产投资有以下缺点:

资产配置建议：
张先生目前投资主要在房地产上，投资渠道较为单一,应根据自身风险偏好尝试多渠道投资。
根据张先生的风险测试结果，其风险投资倾向为“投资型”，即愿意承担相当风险，以获取比储蓄更高的利润。此类投资的成功在于：维持一段长时间的固定持有，好让投资目标的价值增长。一般而言，投资时间越长，越有机会获得较高的利润。这一点尤其适合张先生目前“资金节余有限”的情况。
在投资产品选择上，建议张先生以中度风险的金融商品为主，如股票.基金.债券。此类产品风险高于定期存款等储蓄产品,但有机会获取高收益，加速资金积累。

资产配置建议：
在多渠道投资方面，建议以基金产品为主。基金作为集合理财方式，较能有效分散市场风险，且有较强的流动性和较高的收益性，符合张先生的风险承受能力，以及家庭投资需求。
二、产品推荐：安居理财险

终身健康保险：
货币基金：
债券及股票型基金：
沪深300指数前十五位成分股：
产品推荐：一卡多账户
太平洋借记卡：可用于本、外币各储

现金缺口，运用贷记卡可以弥补现金缺口，
增加客户财务自由度。

温馨提示：客户可将自己的借记卡与信用
卡建立关联关系，从而实现自动还款，以防
止因遗忘造成的信用损失和罚息损失。
三.理财方案的执行

提示：
本理财建议不保证分析过程中所采取金融产品的收益，此建议仅作为客户的参考，不代表对实际理财目标的保证。

组合三：金色晚年从容人生计划
养老保障帐户重疾呵护帐户终身医疗帐户浮动现金帐户
1.递增养老金领至100岁
2.保证领取20年保护资产安全

3.复利滚存收益多多
4.四种领取方式自由选择
张先生，40岁，男性，60岁领取养老金
年交保费：26165.04元，20年交费
保险计划：
险种钟爱一生附加钟爱一生重疾附加守护一生附加豁免重疾
保额20万20万5份10万—

年交保费20320226023301255.04
组合特色
1.60岁领取养老金至少20年，每三年递增6%至100岁。
2.从投保之日起每年享受公司分红至终身。

7.88岁送上20万寿礼，祝您长命百岁。

上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案PPT报告书+XLS试算表二

理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

理财规划建议书

本理财小组制定的理财规划结论均基于客户提供的财务数据，请客户确保数据的准确性，完整性。本人与所在小组所提供理财规划均基于目前的宏观经济情况，个人财务经济知识及经验积累，仅为建议，供参考，由客户作最终决策。
若您的财务状况发生重大变化，您有义务及时告知为您服务的理财规划师；若宏观经济发生了重大变化，理财规划师应及时告知客户，以便及时对理财方案作出调整。
本理财规划建议书由理财第五团队提供，整合，把复杂的理财项目以表单形式简单罗列，有效地为您提供财务简析。本理财规划建议书仅限个人使用。除本理财小组和客户本人外，保证保密性。
一、家庭财务基本状况
1、刘明家庭情况介绍；
刘先生现年45岁, 500强上市房产公司部门经理,年薪20万左右,10年后，即55岁打算退休.
刘太太现年32岁,某国资银行职员,年收入约5万
儿子:今年4岁,正读幼儿园。
刘明父母，均健在。
2、家庭规划目标
（1）刘先生有机会近期以100万购买一市值120万的期房,2年交房,贷款是该房市价的三成,按揭2年,完工交房后才能转手.
(2)刘先生,刘太太准备15年后送儿子TONNY去英国读大学,预估准备30万元
(3)刘先生打算10年后退休,但要求维持当前生活状态,且要支付自己父母的赡养费至寿终-
(4)退休后,刘明夫妇要相伴游遍中国大江南北,并预计总开销10万左右.
家庭资产负债表
客户名称刘明家庭单位：元
资产百分比负债百分比
存款20000021.05%房产贷款00.00%
流动性资产20000021.05%流动性负债00.00%

资产合计950000100.00%净资产950000100.00%

收支储蓄表
客户姓名：刘明家庭单位：元
收入支出储蓄
刘明收入￥200,000.00消费支出￥38,400.00　　
　
养老金扣缴￥11,199.96 　　　　

家庭财务比率表
家庭财务比率目前比率建议合理范围备注
流动比率　2～10流动资产/流动负债

家庭财务状况诊断：
1、现属于“夹心族”，夫妻双方的工薪作为家庭收入的唯一经济来源，而全家又无任何商业保险，抗风险能力很弱，若夫妻有任何一方发生意外将对家庭造成极大影响；并且刘太太比刘先生年轻13岁，年收入较低,余命很长,应提前做好养老规划；并且刘先生为家庭主要经济来源者,如其发生不幸,会给家庭带来极大的现金缺口,子女教育/供养父母/配偶养老需要均不能得到保障，但刘先生家还未购买任何商业保险，应增加保险规划。

4、该家庭将于近期购买新房，因此筹集新房首付款成为急需解决的问题，在预留紧急准备金20000元的前提下，建议该家庭可将10万股票型基金卖出，同时将5万住房公积金提取，用以支付房款。

二、购房规划建议：
刘明要参与任职公司对主管提供以100 万元购买价值120 万元的期房优惠方案，需要交付3
两年后出售新房所得款139.97万

方案二:完工后出售旧房
两年后出售旧房可得房款67.18万
60*(1+8%)^2*(1-2%*2)=67.18万
个人所得税:(67.18-60)*20%=1.44万

税费忽略不计
净现值NPV4=59.91-23.95-39.95=-3.99万

总结:四个方案中,NPV1>NPV2>NPV4>NPV3.选方案一可以获得较多的现金,选方案三的现金支出较高,但可以提高生活质量，综合考虑我们建议刘明选择第三个方案，余下方案便在此基础上规划。

三、子女教育金规划建议：
1、假设教育金投资回报率为8%，学费成长率为5％
幼儿园每年学费10800元，小学、中学的学费每年10000元， 学费的成长率为5%，假设理财的投资报酬率为8%，目前应该准备的资金是

求学总共需每年储备的金额为：5.528万元

因此，以投资报酬率8%计算，为满足小孩今后上学的费用，每年要储蓄5.6976万元才能承担小孩的教育费用

四、养老规划建议：
1、刘明还有10年退休，按照工资增长率为4%，平均报酬率用6%，增长型年金公式，退休当年的退休金173937.2元。现养老金账户余额120000万元，10年后的终值为fv（120000pv，10n，6i）=214901.72元，两项合计总供给：388839元。
2、考虑到刘先生80去世后，刘太太还有13年余寿，这时的生活支出为原生活支出的70%，养老金需求现值28.6万。
刘明退休当年的支出为：fv（38400pv，4i，10n）=56841.38

养老保险缴费比例为缴费基数的8%，最高不能超过当地社平工资的3倍。
因此刘明的养老金缺口：102.9万元，需要每年储蓄71031元。

五、保险规划建议：
刘明先生家庭当前没有任何保险， 未来10年同时负担三代的支出，是最需要投保的时候，应有的保障用遗属需求法计算。

分别购买保额为90万元的10期定期寿险如：新华
六、旅游计划

七、投资规划建议：
1、当前金融资产组合
当前风险资产组合的预期收益率：9.8%
分析：1）刘先生和太太有稳定的收入及来源，当前资产中活期存款比重较高
2）当前资产中风险高的股票/基金比重过大
3）２年后，刘先生购买的期房交房，可出租旧房住新房，租金可提前还款或做基金定投补充养老。
根据现金流量表测算出，要完成所有理财目标，所需的内部回报率ＩＲＲ＝6.04％(现金流量表见附件)

2、优化金融资产组合

优化后的金融风险资产组合表
金融资产名称占比预期收益率
股票18.91%12.20%

AFP理财案例大全-刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案PPT报告书+XLS试算表

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

客户信息
理财目标
假设条件
财务状况
财务状况
家庭收支储蓄表
家庭资产负债表
家庭收入支出比例及资产比例
家庭收收入支出比例
生活支出比例：45.33%
自由储蓄比例：39.03%
住房公积金储蓄：8.16%
养老等其他储蓄：7.48%
资产比例
公积金比例：13%
基金投资比例：25%
人民币存款比例：62%
家庭状况分析
教育规划
房产规划一
房产规划二
养老金规划
刘先生60岁退休 刘太太已经退休
预计寿命80岁
年生活费现值24000元
刘先生退休当年生活费：
FV（10N，3I，24000PV，0PMT）=32254.99元
退休20年共需养老金在退休当年的现值：

郭亚芬60岁时可领取的退休金
FV（10N，3I，-1000*12PV，0PMT)=16127.04元
退休20年总共可以领取的养老金在退休当年的现值为
PV（20N，3I，-16127.04PMT，0FV)=239929.63元

现金总额647808.25 + 239929.63=887737.88元

计算可得，刘先生家庭的养老金盈余为：
887737.88- 494253.66 =393484.22元

旅游规划
刘先生夫妇打算退休后两人一起出国旅游，每年一次，持续五年，按现值每年的国外旅游费为40000元。所以
退休后第一的费用FV（10N,3I,40000PV,0PMT)=53756.65元

退休后第五的费用为FV（14N,3I,40000PV,0PMT)=60503.59元
保险规划
保险规划
风险属性分析
风险属性分析
风险属性分析结论
家庭已有投资组合方案
资产配置分析

股票型基金30%：
南方中证500，10%，嘉实主题基金20%
ER1=10.5%（5.55万元）

债券型基金50%：
博时信用A
杭州银行的信托型理财产品
ER2=7%（9.25万元）
资产配置分析
货币资金20%：
含2万元的备用金
货币基金1.7万元，可选择大成货币基金或南方现金增利
ER3=3%

预期收益率30%*10.5%+50%*6%+9.19%*3%=6.43%
理财目标的实现
实施与修正
个人理财，就象维护身体健康一样，是一个长期的过程。您的理财目标、法规政策、市场情况都在不断的变化之中。

因此建议：方案实施3个月后，对原方案进行首次检查调整。
今后每半年检查理财计划执行情况。

AFP理财案例大全-张均案例理财规划PPT报告书

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-张均案例理财规划家庭理财案例家庭理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书

这是一份AFP张均案例理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：张均案例理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括张均案例理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书。

理财案例分析

张钧先生理财规划书

规划者：工行理财小组制作

张钧先生理财计划书

声 明
张先生，首先感谢你对我们的信任，我们的职责是在您提供完整、真实信息的基础上，准确评估您的财务需求， ，帮助您进一步实现资产的高效增值和保障的充分有效。

一、家庭基本情况

项目本人资料配偶资料女儿子
姓 名张钧杨凤张XX张XX
性 别男女女男

2、家庭财务状况：
家庭的资产和负债情况、年度的收入和支出情况如下表所示：

家庭资产与负债表

资产项目金额负债项目金额净值金额
存款100,000　　　　
流动性资产100,000消费性负债0流动性净值100,000

家庭现金流量表(月度表)

收入项目金额(税后)支出项目金额储蓄项目金额
薪资（夫）7,063家计支出6,000　　
薪资（妻）3,843　　　
工作收入10,906生活支出6,000生活储蓄4,906

家庭收支损益表(年度表)
收入项目金额支出项目金额储蓄项目金额
薪资（夫）84,750家计支出72,000　　
薪资（妻）46,116旅游15,000　　

总分　　　　　60
张先生的理财目标
1）．一年后换购哈尔滨市区价值50万元的新社区住宅。

5）．退休后希望每月有现值5000元可用，每年10000元用于旅游支出。
二、现 状 分 析
1、 张先生与爱人，职业比较稳定，因此财务状况比较稳健，根据风险承受能力测评可知，张先生夫妇的风险承受能力属于中等。
张先生的收入占总收入的46.8%,他太太的占总收入的27.4%.理财收入占25.8%,由此看出张先生的收入是主要的家庭主要经济来源,却缺乏应有的保障,当意外来临时会使家庭生活发生重大的变化，建议立即建立保障计划，同时也应为家人建立保障计划。

三、理财目标确定
综合刘先生的家庭状况和愿望，我们建议家庭理财目标应当明确如下：
1、做好孩子出生的准备，并积极筹备子女教育金。 张先生两个孩子的学费未来需要金额如下表：

教育需求女儿儿子
当前年龄177
资金需求年龄1822
未来需求金额84000285500
内部报酬率5%5%
考虑到每年5%学费成长率,为实现小孩教育金目标,张先生家需要教育金折现到今年,需现值36.9万元。女孩可用现在的10万元存款加上每年的定期定额储蓄来实现，小儿子可以用每年的教育储蓄来实现。
2、做好退休金的规划。
为实现退休后每月有现值0.5万元生活费,需现值63.4万元，需要当期每月储蓄为实现退休后每年10000元的旅游支出,需现值6.15万。
3、购房目标
为满足张先生一家一年后换购50万房产的愿望，张先生现在需要准备50万元，可以考虑将现有住房出售变现30万元，动用住房公积金账户余额3.33万元，动用存款8万元，剩余2万作为应急备用金。则需要贷款8.66万元，可以全部用公积金贷款。
4、风险保障
根据张先生家庭的现值夫妇两人还应该分别购买总额为300万的人身保险（其中100万元的寿险、200万的意外险、可附加每月900元的医疗健康保险、2860元的失能保险），保费的支出将在退休前支付完毕。
四、规 划 建 议
1、留足家庭备用金
生活中难免有些临时性的支出，因此建议刘先生将闲置资金中的2万元继续以现金或者是银行活期存款的方式存放，以备不时之需。充分利用每年的节余进行投资，分帐户管理，分别满足子女教育和养老的目标，为此我们特别设计了以下几个方案：
方案一：维持现状，收支平衡且略有盈余，可以实现您提出的全部理财目标，此外，夫妇两人还可以分别享受总额达300万的人身保险（其中100万元的寿险、200万的意外险、可附加每月900元的医疗健康保险、2860元的失能保险），保费的支出将在您退休前支付完毕。在您百年之后，还可以有两套住房可以遗留给您的子女，一套在北京，一套在哈尔滨。
方案二：由于北京的首都位置和在2014年即将到来的奥运会的经济大环境影响，预计北京的房子升值潜力较高。建议您可以在房价适当的时候出售现有的投资房产，换二套面积较小的房产进行出租获利。
方案三：由于计划将儿子在15年后送往国外读书深造，儿子在国外获取硕士学位后，在国外工作居住满一定的年数（一般为5—7年）可获取绿卡。建议您和太太售出哈尔滨的房子，携带变现资本申请亲属移民海外，在国外买房居住，既可享受国外更为优厚的社会养老福利，也可享受国外良好的生活环境。
达成上述理财方案的关键点在于：
1、投资的房产不会遭受重大的损失，出租收益能够战胜通货膨胀，一直保持目前水平。
2、家庭维持必要的储蓄率，最低不能低于23%。
3、自由储蓄的实质投资收益率能够达到5%，考虑到3%的通货膨胀率，名义收益率要达到8%。只采用存款的投资方式难以达到这一目标，根据风险测评结果，您可以承受一定的投资风险，建议将资产组合设计为以下模式：

五、后续服务及声明条款
1. 本理财规划方案是用来帮助客户明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，实现阶段性的人生目标。
收支储蓄表会发生如下的变化:
问题6:王先生在50岁强制退休

AFP理财案例大全-周京先生理财规划案例PPT报告书

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-周京先生理财规划张英武家庭理财案例家庭理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书

这是一份AFP周京先生家庭理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：周京先生理财规划张英武家庭理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括周京先生家庭理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书。

理财案例分析
周先生家庭理财规划报告书
情景 BACKGROUNDS

一、重要声明
1、我银行是经注册批准，取得中国银监会和证监会资格的金融理财规划资格的专业理财策划单位。为您提供服务的理财顾问受过专业培训，获得国家标准理财规划师证书培训和相关金融产品销售证书的专业人员。
2、本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。
3、本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形势。金融市场瞬息万变，您的家庭状况和人生目标也有可能发生变化，我们对由此产生的投资损失或者是家庭状况变化带来的损失不承担责任。

4、我们将严格保管您和您的家庭提供的个人资料，除了政府执法部门要求之外，我们没有义务向任何第三方提供您的资料。客户承诺向理财规划师如实陈述事实，如隐瞒真实情况提供虚假信息而造成损失，我行将不承担任何责任。

5、中国民生银行及理财规划师承诺勤勉尽责，合理谨慎处理客户委托的事务，如因误导或者提供虚假信息造成客户损失，将承担赔偿责任。您如果有疑问或者对某位理财顾问进行投诉，请联系我行客户服务部经理。

二、本报告书假设

1、我们作出的理财规划书是根据您和您的家庭提出的未来人生目标和财务目标，基于对您和您的家庭目前和过去状况的了解制定的。这些状况包括您和您的家庭目前的婚姻、健康、家庭成员和收入和开支、资产净值、现有投资组合，及投资经验、风险承受能力。
我们的前提是您的以上状况不会在未来3-5年内发生改变。
如果有变化，请尽快同理财师取得联系，以便我们对您的规划作进一步调整。
2、我们参考世界银行、国家统计局和民生银行的预测数据，对于未来中国3-5年的GDP增长率定为7.8%，通胀率定为4% 。

周太太的养老金需求
PV（23*12，4/12，3000，0）=540783元
由于周太太无社会养老保险，因此需规划周太太PMT（22*12，6/12，0，540783）=-990元
要满足周太太的养老需求，周太太需要每月储蓄990元。如考虑周先生养老金的赢余部分，则计算周太太的养老金储蓄为PMT（22*12，6/12，0，524068）=-959元，每月需储蓄959元。通过购买的投资型商业保险累计。

王女士单亲中年女性幸福后半生案例规划方案PPT报告书+XLS试算表

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-王女士单亲中年女性幸福后半生案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+王女士单亲中年女性幸福后半生案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP王女士单亲中年女性幸福后半生案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：王女士单亲中年女性幸福后半生案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括王女士单亲中年女性幸福后半生案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+王女士单亲中年女性幸福后半生案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

理财案例分析
单亲中年女性幸福后半生
5388案例小组

首先非常感谢您和家人选择我们团队为您和您的家庭提供理财服务。
为配合公司内部的规定，请您在接受我们的理财服务之前，详细阅读如下声明：
1、本理财规划书旨在对您和您的家庭目前的财务状况进行分析，探究您和您的家庭的理财上亟待改善的方面，明确理财目标，进行更好地决策，合理安排家庭财务资源，达到财务安全，自由、自主、自在的人生目标。
2、本理财规划书是基于您所提供资料基础上, 结合一般的假设和合理的估计，综合考虑您的资产负债状况，理财目标，现金收支状况而制定的。当您和您的家庭相关内容发生变化时，需对理财规划做相应调整。
3、负责本理财规划制作的理财人员具备大学本科以上学历，具有在金融机构多年的从业经验，均是AFP专业人士，具有丰富的理财经验。
4、未经您和您家人共同书面授权的许可， 团队理财工作人员不会透漏任何有关您和您家庭的任何信息。
5、本理财规划书中所推荐的理财产品仅代表理财师个人观点，供您和您家人参考，同时我们郑重承诺所荐理财产品与理财师个人无任何利益关系。
6、本理财服务收费按您理财资产总金额的3%收取。

理财目标（均为现值）
1）尽快替父亲还清债务。
2）在还清债务之后，尽快在北京买一套70平米左右的房子，总价约150万元。

5）55岁退休，每月3000元的退休费用生活30年。
资产负债表
家庭收支储蓄表
风险评估

根据宏观经济和客户的风险偏好做出以下假设：
投资报酬率8%，公积金和养老保险的投资报酬率为5%
通货膨胀率3%
收入成长率5%

5年后王小姐没有找到合适的对象，领养一个3岁的孩子。
供选方案 :
生活费，子女生活费和教育金以及父母赡养费，根据王小姐的收入情况，每年都可以满足；问题的重点在于如何还债和购房，

3第一年底还清债务， 5年后购房
分析结果：1 由于中国人的传统还是有房子比较有安全感，而且王小姐的父母年龄比较大这种情结更加严重，所以卖房子父母可能不会接受；2 用贷款余额和公积金做新房的首付一共才

用目标现值法分析总需求和总供给的现值：
需求：
1.债务8w
PV=C/r-g[1-(1+g)/(1+r)T]
2.房子现值
Fv=（5%,5,150,0）=191.4422w
Pv=(8%,5,0,191.4422)=130.2924w

3.子女生活费现值

4.18岁时候子女大学学费现值
Pv1=1*1.03的23次方/5% *【1-(1.03/1.08)4次方】=6.8175w
Pv2=（8%，23,0，6.8175）=1.1611w

5.前五年的房租现值

8.退休金现值

供给方面：
1.活期存款0.2w
2.收入现值
一个月的扣除五险一金的收入=1-1*20%=0.8

3.公积金现值

4.养老保险现值

总供给>总需求 ，客户需要的理财目标可以实现；另外，
2.5年后买房，

3.5年后领养孩子

4.23年后退休
生涯规划图:
投资规划:
保险规划
根据遗属需要法计算，保额=总需求-23年生活费用-养老金

AFP理财案例大全-白涛黄云空巢家庭，养老理财案例规划方案PPT报告书+XLS试算表

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-白涛黄云空巢家庭，养老理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+白涛黄云空巢家庭，养老理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP白涛黄云空巢家庭，养老理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：白涛黄云空巢家庭，养老理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括白涛黄云空巢家庭，养老理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+白涛黄云空巢家庭，养老理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

理财案例分析

白先生家庭理财规划
理财规划报告
客户：丈夫白涛先生
妻子黄云女士

理财团队：5331案例小组

完成日期：2015年
方案提要
家庭财务资料及理财目标
综合财务诊断
客户风险能力评估
理财规划与建议

特别声明
尊敬的白先生、黄女士：
很荣幸有机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅如下声明：
1、本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。
2、本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的估计。综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的，所以，你所提供资料的完整性和真实性将直接影响到本理财计划的效果。
3、本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式，以上内容都有可能发生变化。建议您定期(一般为一年)评估自己的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如家庭结构转变或更换工作等。
家庭背景资料
家庭成员背景资料
白涛为广州居民，现年55岁，妻黄云50岁，两人都是公务人员。儿子白俊25岁，在一家私人企业工作，几年前认识一位在银行外汇部工作的女子，两人感情稳定，并于去年一起步入结婚礼堂，上个月又喜获麟儿。白涛有一位年迈单身叔父，生活及建康状况不是很好。

收入支出状况（收入均为税前）
白先生月工资8,000元，妻月工资6,000元，两人都有公务人员医保。家庭生活开支月3,500元，全家目前都无个人商业保险。两人退休时，预估退休金为退休时月薪90%。
资产负债状况
存款20万元、国债10万元，股票型基金10万元(成本价8.5万元)，早期配有房改房一套，因城市建设的需要，最近将执行拆除并发放补偿金10万元，现住的商品房5年前75万元买入，目前市价175万元，贷款还有20万元，计划在退休前缴清。目前两人住房公积金余额合计5万元。

理财目标（均为现值）
1)因为叔父生活状况不好，准备分10年每月资助1,000元。
2)享受爷孙天伦之乐，预备帮孙子准备贺礼及婴儿用品2万元，白俊请父母帮忙带小孩，并暂请搬入同住至其购房止。期间含钟点保姆每月支出将增加1,000元。
3)预计3年后资助儿子新房首付款20万元。
4)夫妻在白先生60岁时退休，退休费用各自使用年现值2万元至85岁。
理财目标（均为现值）
5)退休后希望购买15万元小汽车代步。
6)白先生一直希望有机会到台湾及世界各地旅游，退休后希望花10年走遍海外各地，每年旅游支出5万元。
7)虽然有医保但还是担心医疗支付不足问题，希望知道有哪些方式可以尽量抵御风险并预为准备。

基本假设条件
通货膨胀率5%
房价成长率4%（不考虑房屋折旧）
房贷利率5%
存款平均利率3%
薪资成长率5%
年均（含存款、国债、基金等收益）投资报酬率在其工作期间为8%，在其退休后为6%
年贴现率4%
住房公积金平均报酬率3％
假设公积金金扣点是：6%（单位同等供款），则计税工资剩94%
假设一次性保险费用在12月份一次性扣除，广州2015年人均工资3000元。
资产负债表（2015年12月31日）单位：万元
收支储蓄表单位：元
家庭年收支储蓄分析表
月可支配收入计算表
月收支储蓄表
需求总现值
1、资助叔父：gbeg，10gn，5gi，1000chspmt，0fv，pv=94674.20；
2、孙儿贺礼及保姆费用（假设请3年保姆）
3、儿子新房首付现值：200000.00；
4、退休后生活费用：
5、退休后购买汽车现值：150000.00；
6、旅游花费：
7、房贷本息合计：
8、退休前生活费用：
需求总现值合计:2162218.22。

收入总现值
1、公积金：本年白先生年缴公积金数额：
收入总现值合计:3594557.75。
家庭财务分析
1、资产负债比率（以成本计）：，有足够的能力抵御财务危机，白先生家庭财务杠杆率低，资产性扩张性小。

5、负债收入比率：每年偿债额/税前年收入=4.53/16.8=26.96%。它是衡量家庭一定时期财务状况是否良好的重要指标，该比率过高，则家庭在进行借贷融资时会出现一定困难。该项数值保持在50%以下比较合适。

家庭财务分析
综上分析：目前白先生家庭财务和收支非常稳健，家庭负债低，投资率较低，而偿债能力强；，以增加抵御风险的能力。

风险承受能力评分表
风险态度评分表
风险矩阵
风险属性
白家生涯仿真表
规划方案
根据测评，白先生可承担的风险报酬率为8%，表明可承担适中的风险，而内部报酬率为6.19%，也就意味着仅凭工资类收入，白先生家庭就可以完全达到其规划目标，且资金盈余很大，而且根据白先生家庭的实际情况，我们不建议投资风险相对较大的股票等工具，因此，主要是适当配置一些意外以及健康方面的保险来弥补医保的不足，以增加抵御风险的能力，另外建议适当修改其目标以使其更趋合理。
保险配置：
假设现市场价格为1、每万元保额约10元保费，2、终身医疗险日额100元，每100元保费1500元。因为白先生为高资产、高收入家庭，因此在保险规划中适合采用生命价值法计算应有寿险保额:
应有保额=未来净收入的折现值

AFP理财案例大全-李勇先生税务规划案例PPT报告书

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-李勇先生税务规划家庭理财案例家庭理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书

这是一份AFP李勇先生税务规划家庭理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：李勇先生税务规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括李勇先生税务规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书。

理财案例分析
合理节税谋划未来
李勇先生税务规划建议书

筹划人：理财工作室

理财宗旨：八仙理财各显神通

风险提示
本理财室根据目前现有的法律规范做出的税务安排建议，敬请咨询人随时了解税收政策的变化及时对该解决方案做出调整。
目录

背景资料
税务筹划
方案设计
节税建议

背景资料
李勇先生和沈志伟先生是朋友，沈志伟准备将其科技开发公司进行门面装修，于是请李勇为其装修设计。李勇根据设计方案准备2015年3月1日开工，预计3月31日装修完毕。李勇在装修过程中只提供劳务，而有关材料都由科技开发实业公司提供，所以李勇的收入形式是劳务报酬，合同约定公司支付给李勇的劳务报酬为10000元，据测算李勇对公司的装修设计劳务应为3000元。
税务筹划
方案一
李勇先生作为国内居民
1、将所得1万元作为劳务报酬一次性支付
李勇需要缴纳个人所得税
10000*（1-20%）*20%=1600元

（一次性劳务报酬所得在4000元以上，按照减免20%计税，税率为20%）
方案二
李勇先生作为国内居民
2、将所得1万元作为劳务报酬分期分次支付

方案三
李勇先生作为国内居民
3、将所得1万元收入作为工资薪金
李勇不需要缴纳个人所得税

方案四
李勇先生作为国内居民
4、李勇成立一个小规模企业，为沈志伟的公司提供装修，获得收入1万元
李勇需要缴纳营业税为