分类： 金融理财师（AFP）职业资格认证考试（二区）

AFP百万房产老总案例-朱先生理财规划书PPT报告-另一组

承上页 理财规划书注意事项
3、负责本理财规划制作的理财人员具备大学本科以上学历，具有在金融机构多年的从业经验，均是AFP专业人士，具有丰富的理财经验。
4、未经您和您夫人共同书面授权的许可， 1477团队理财工作人员不会透漏任何有关您和您家庭的任何信息。
5、本理财规划书中所推荐的理财产品仅代表理财师个人观点，供您和您夫人参考，同时我们郑重承诺所荐理财产品与理财师个人无任何利益关系。
6、本理财服务收费按您理财资产总金额的5%收取。

家庭基本状况
1、您今年50岁,年薪收入40万元，系某地产公司高级管理人员 ;
2、您的太太今年45岁，年薪收入10万元 ;
3、女儿今年20岁，正在国外留学;
4、您有银行存款200万元，持有任职房产公司价值100万元的股票，已有三套价值均为100万元的房产，其中一套自住，一套度假用，还有一套出租，年租金收入5万元，贷款都已还清。
5、你们夫妻都有参加各项社保，同时身为公司高干公司为您提供了保额80万元的团体寿险。商业保险方面，您已投保终身寿险保额100万元，您太太已投保终身寿险保额50万元。已缴10年保费，目前的现金价值为70万元。
6、另有利息收入5万元，股息收入3万元，房租收入5万元。朱先生家每年的主要生活开支约20万元。年缴保费6万元，还要缴10年。

资产负债表
三金一险和个人所得税的计算
本例中，因朱先生夫妇的月税前收入分别为33,333元与8,333元，均超过当地职工平均工资的3倍，所以夫妻二人每月的住房公积金费分别为7500ⅹ8%=600 (元)
朱先生每月的养老保险费33,333ⅹ8%=2,667(元)
朱先生每月的医疗保险费33,333ⅹ2%=666(元)
朱先生每月的失业保险费33,333ⅹ1%=333(元)
朱先生每月的个人所得税[33,333ⅹ(1-11%)-600-2000]ⅹ25%-1375=5390(元)
朱太太每月的养老保险费8,333 ⅹ8%=667(元)
朱太太每月的医疗保险费8,333 ⅹ2%=167(元)
朱太太每月的失业保险费8,333 ⅹ1%=83(元)
朱太太每月的个人所得税[8,333ⅹ(1-11%)-600-2000]ⅹ15%-125=597(元)

AFP百万房地产老总理财案例-朱先生家庭理财规划书PPT报告

AFP百万房地产老总案例-朱先生家庭理财规划书PPT报告-第二小组

家庭资产状况
银行存款200万元，朱先生持有任职房产公司价值100万元的股票，已有三套价值均为100万元的房产，其中一套自住，一套度假用，还有一套出租，年租金收入5万元，贷款都已还清。朱先生夫妻都有参加各项社保，同时朱先生身为公司高干，公司为其提供了保额80万元的团体寿险。商业保险方面，朱先生已投保终身寿险保额100万元，朱太太已投保终身寿险保额50万元。已缴10年保费，目前的现金价值为70万元。
理财目标（均为现值）

1）女儿留学费用每年20万元左右，念完硕士预计还要4年。
2）预计10年后与妻子一起退休，退休后前10年含旅游的费用每年20万元，之后20年含医疗的费用每年15万元。
3）朱先生还希望能够回馈社会，退休后以500万元设立一个基金会，提供奖学金资助贫困地区学生。
4）朱先生想知道经由上述规划后，若30年后过世，还有多少遗产（含保险金）可以留给女儿。
朱先生夫妻家庭的资产负债表
朱先生夫妻家庭年收支收支储蓄表
家庭财务比率分析
投资评测表
朱先生家庭的税后收入如下：
根据题意我们可以算出朱先生家庭的税后收入为：
1，月薪为：500000/12=41667
月缴税为：（41667-2000）*30%-3375=8525
年缴税为：8525*12=102300
朱先生家庭年薪的税后收入为：500000-102300=397700
2，目前的利息税为零。
3，股息税为：30000*20%=6000
股息税后所得为：30000-6000=24000
房租税为：50000*12%=6000
房租收入为：50000-6000=44000
朱先生家庭税后收入合计为：397700+50000+24000+44000=515700

AFP百万房地产老总理财案例-朱先生家庭理财规划书.xls附表-第二小组

包含：风险测评表 资产负债表 家庭收支储蓄表 家庭财务比率分析 生涯仿真表规划前 生涯仿真规划后等各xls附表

资产负债
存款200房屋贷款0
股票100其他负债0
寿险现金价值70
自住房产200
投资房产100
资产合计670净值0

项目/收入家庭合计支出家庭合计
税前薪金50保费6
利息收入5生活开支20
股息收入3女儿学费支出20
房租收入5
收入合计63支出合计46

2015年AFP上市公司高管案例-蔡先生理财规划书PPT报告

蔡先生45岁，是一家房产上市公司的部门经理，蔡太太32岁，银行职员，有一个4岁的儿子。蔡先生从朋友那里得知，亓经理是一位非常有经验的理财规划顾问，为了解当前的财务状况能否满足购买公司提供优惠期房、送子女出国求学以及退休的需要，并分析当前的投资与保险组合是否恰当，蔡夫妇约定时间后主动查找成顾问进行讨论。

1、利率假设：

2、情况假设：蔡先生退休后余寿20年；蔡太太55岁退休，退休后余寿25年。假设08年度该地区社平工资为3000元/月，因09年末两人税后工资收入约为3：1，故09年末现有养老金和住房公积金账户余额,两人分别按照3:1的比例进行分割。

(一)购房目标分析
蔡先生当前需要购买优惠期房，本人希望按揭15年,首付50万.但考虑到客户目前资产情况累计生息资产仅有35万元。缺口达15万元。所以建议蔡先生按房屋市价申请贷款50万元，则需首付资金30万元。
如按照现行银行个人住房按揭贷款利率6%，若按揭15年,PMT(50,6%,15N)=-5.4181万元.考虑到蔡先生夫妇两人现有收入较高,且每年公积金缴存较多,有充足的还款能力,且希望在10年后退休,故建议蔡先生向银行申请10年按揭贷款,并以自有资金(25万元)和提取公积金账户余额(5万元)支付首付,并按揭10年, PMT(50,6%,10N)=-6.9734万元,蔡先生在退休时,商贷正好缴清。

蔡太太也是家庭收入的重要来源之一
则应购买的寿险保额=家庭未来缺口的年金现值+赡养蔡先生父母现值+应备子女教育支出现值+家庭房贷余额及其他负债+丧葬最终支出当前水平(2万元，假设)-家庭生息资产= ￥4,062,620.52

AFP案例-都江堰王敏理财规划案例PPT

内容提要
一、情况简介
二、理财目标
三，合理假设
四、财务诊断
五、风险测试
六、理财投资建议书

创业 打算在成都创业，预计需要筹集10万元；希望以后每年3万收益
购房 打算在成都60万买房，预计5年完成计划
教育 儿子可以上成都的重点高中，然后送儿子上大学并读硕士
退休 希望60岁退休，退休后保持现有的生活水平
保险 在地震中，由于自己没有保险，损失严重，希望更多了解

以下相关数据的假设，是在充分考虑我国当前宏观经济状况，结合当前资本市场政策及发展方向的基础上，做出的合理推断。

资产：家庭只有储蓄存款， 且以活期存款形式存在，不能保持资 产的保值增值。
负债：由于发生地震，房屋被毁，导致资产减少，需要另外购置房产。
投资：家庭收入单一，只有薪资收入，投资资产为零。
保险：到目前为止，除了刘先生的社保强制险之外，王女士没有任何保险，也没购买任何商业保险。

风险态度评分表
报酬率
家庭风险测评结果
据测评，王女士承担的风险报酬率为6.8%，表明可承担适中的风险，内部报酬率为4.01%可实现

预期目标。综合看来，以稳健投资为主导思想，为客户设置报酬率4.8%为组合。

收支储蓄表

月可支配收入的计算:
按规定单位和职工个人缴存住房公积金和养老金的缴费基数不得超过当地职工上年度月平均工资的3倍。刘先生收入为15万，超过此标准，因此按当地居民的月平均工资2000元的3倍计算:
1、刘成的公积金为2000*3*12%= 720元，
养老金为2000*3*8%= 480元，
医疗保险和失业保险为（150000*3%）/12=375元；
2、刘成当前的税前月收入为150000/12=12500元，
月所得税为（12500-2000-1575）*0.2-375=1410元

3王敏当前的税前年净收入为30000元，
年所得税（30000-24000）*0.1-250=350元

4家庭月可支配收入=工资收入-公积金-养老金-（医疗费+失业保险费）-所得税支出=（12500+30000/12）-1410-720-480-375-4750/12=11619.17元。

AFP案例下载-邱先生以房养老家庭理财规划书（附XLS表）-第二组

邱先生家庭理财规划书

理财规划报告书

一、声明
尊敬的 邱先生 客户：
非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。首先请参阅以下声明：
1、本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。
2、本理财规划报告书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的估计。综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。
3、本理财规划报告书作出的所有的分析都是基于您当前的家庭情况、财务状况、生活环境、未来目标和计划以及对一些金融参数的假设和当前所处的经济形式，以上内容都有可能发生变化。建议您定期评估自己的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如家庭结构转变或更换工作等。

4、专业胜任说明：本工作室资深金融理财师团队为您制作此份理财规划报告书，其经验背景介绍如下：
1）学历背景：均重点大学学士
2）专业认证： 中国金融理财标准委员会认证国际金融理财师AFP
3）专长： 养老退休金规划、保险规划、全方位理财规划
5、保密条款：本规划报告书将由金融理财师直接交与客户，充分沟通讨论后协助客户执行规划书中的建议方案。未经客户书面许可本公司负责的金融理财师与助理人员，不得透漏任何有关客户的个人信息。
6、应揭露事项
1) 本规划报告书收取顾问报酬费：客户总资产的3%。
2) 推介专业人士时，该专业人士与理财师的关系：相互独立，如顾问契约。
3) 所推荐产品与理财师个人投资是否有利益冲突：经确认无利益冲突状况。

三、基本状况介绍
1、理财规划的目的：退休养老规划，旅游购车计划，子女生活规划,投资与退休等一般性需求
2、客户基本状况:邱先生案例制作1.xls表1-1-1

四、理财目标

五、理财目标

在与邱先生交谈的过程中，我们对其风险属性进行了评估，并进一步了解了周先生的具体需求。

邱先生风险属性分析表：邱先生案例制作1.xls 表1-1-2

八、家庭财务分析
以下为邱先生家庭资产负债表：
邱先生案例制作1.xls 表1-2-1

AFP高分案例参考-邱先生以房养老晚年无忧案例PPT报告

注：案例的XLS附表需另外购买，关于此案例配套的XLS附表，请点击以下网址：
http://www.bankr.cn/8/exam/afp/afp-qiuxiansheng-anli-3-1031-xls.html

案例背景介绍
1、家庭成员背景资料
家住成都的邱先生现年55岁，赋闲在家，太太现年55岁，已退休。
2、家庭收支资料（收入均为税前）
目前可领取退休工资1000元/月。邱先生从40岁时开始，以个体工商户的身份参加当地的养老保险，60岁退休后可以领取基本养老保险，目前邱先生个人账户积累额为3万元。
3、家庭资产负债资料
邱先生和太太目前有自住房一套，购买价40万元，现值60万元，尚欠银行贷款10万元，剩余还款年限为10年，银行贷款利率7%；另有一套商用房，成本价值60万元，目前市场价值100万元，没有贷款，每月可以获得租金收入3000元，但近来由于商用房所在地段商铺贬值，租金收入有下降趋势。邱先生和太太均有一份大病医疗保险，可以报销所有住院医疗开支的70%。他们的儿子在北京工作，收入稳定，预计能在邱先生退休后给予两老人现值每月800元的生活费
理财目标概述
1 . 邱先生希望退休后能和太太有每月2500元的生活开支，并且能和太太每年外出旅游，预计花销达到2万元一年，一直持续到他们70岁。
2 . 在他们70岁后，希望能搬到儿子工作的城市养老，但是不准备和儿子同住，希望把自用住房卖掉，但是如何处理商用房、以及在儿子工作城市是租房还是买房还没有明确的想法。如果租房需要支付2000元/月的租金，如果买房需要购置一栋100万元的房子够老两口居住。
3 . 如果商用房的租金收入出现下滑，邱先生不知道怎么应对。
4 . 夫妻俩害怕老年病多、因病致穷，对其家庭造成重要影响，不知道如何应对
条件假设与基本情况分析
假设：通货膨胀率4%，投资报酬率8%，预计能领取的养老金的年增长率5%,社会保险帐户收益率为4% ，房价成长率4%，房租成长率2%
假设邱先生与太太都在80岁终老 ，邱先生基本养老保险交费期限15年，在退休前5年不再缴纳 ，邱先生退休当年本人指数化月平均缴费工资3000元，当地上年度职工月平均工资为2500元。
根据客户基本资料得出房贷年还款额 PMT（7i，10N，10PV，0FV）=1.42万元。
客户风险属性分析（一）
客户风险属性分析（二）
客户风险属性分析（三）

AFP高分案例参考-邱先生以房养老晚年无忧案例XLS附表

包含案例相关的三个EXCEL附表文件：以房养老 晚年无忧保险规划.xls、以房养老晚年无忧 家庭财务报表.xls、以房养老晚年无忧风险承受能力测评表.xls

客户风险属性分析

分数10分8分6分4分2分得分
首要考虑因素短期价差长期利得年现金收益抗通货膨胀保本保息4
过去投资业绩只赚不赔赚多赔少损益两平赚少赔多只赔不赚6
赔钱心里状态学习经验照常过日子影响情绪小影响情绪大难以成寐4
目前主要投资期货股票房地产债权存款6
未来希望避免投资的工具无期货股票房地产债权6
本金损失的容忍程度不能容忍任何损失为0分，每增加一个百分点加2分，可容忍25％以上损失者为满分50分 10
总分 36

AFP高分案例参考-刘凯先生家庭理财规划演示文稿-第二小组

刘凯先生家庭理财规划
尊敬的刘凯先生
首先非常感谢选择我们金穗理财团队为您和您的家庭提供理财服务。根据您提供的相关资料和理财目标，特为您制定如下理财策划方案及建议。
1 我们的职责是准确评估您的理财需求，在此基础上为您提供高质量的理财策划建议和长期服务 。
2、未经您的许可，金穗理财团队理财工作人员不会透漏任何有关您和您家庭的任何信息。
3、本理财规划书中所推荐的理财产品仅代表理财师个人观点，供您参考，同时我们郑重承诺所荐理财产品与理财师个人无任何利益关系。
4、本理财服务收费按您理财资产总金额的5%收取。

相关假设
理财目标
家庭可支配月收入表
家庭收支储蓄表
家庭收入支出比例
家庭资产负债表
资产比例
家庭财务比率分析
基本状况诊断
子女教育金规划
未来4年内，供儿子大学学费与生活费，每年目标现值10000元，则4年共需教育金费用为 :
第一年所需教育金费用为10300元。
第二年所需教育金费用为10609元。
第三年所需教育金费用为10927元。
第四年所需教育金费用为11255元。

购房规划
目前，刘先生夫妇暂居在前妻家中，希望有一套自己的房子。郭女士希望在市中心购买一套价值65万元的房子，而刘先生则认为应量力而行，且希望尽快买房。

AFP高分案例参考-刘凯先生家庭理财规划XLS附表-第二小组

包含案例相关的三个EXCEL附表文件：财务状况.xls、购房方案二.xls、购房方案一.xls

风险属性分析与建议资产配置
风险承受能力评分表
年龄 10分8分6分4分2分客户得分
50总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分25
就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业10
家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代4
置产状况投资不动产自宅无房贷房贷<50％房贷>50％无自宅2
投资经验10年以上6～10年2～5年1年以内无8
投资知识有专业证照财金科系毕自修有心得懂一些一片空白4
总分53
风险态度评分表
忍受亏损 %10分8分6分4分2分客户得分
5不能容忍任何损失0分，每增加1%加2分，可容忍>25％得50分10
首要考虑赚短现差价长期利得年现金收益抗通膨保值保本保息8
认赔动作默认停损点事后停损部分认赔持有待回升加码摊平4
赔钱心理学习经验照常过日子影响情绪小影响情绪大难以成眠4
最重要特性获利性收益兼成长收益性流动性安全性6
避免工具无期货股票外汇不动产4
总分36

项目分数投资工具资产配置预期报酬率标准差相关系数
承受能力53货币20.00%4.00%2.00%0.5
承受态度36债券50.00%6.00%7.00%0.2
最高报酬率16.29%股票30.00%10.00%20.00%0.1