筹集创业资金方案一：赎回海外基金
海外基金投资回报率为7%，房价成长率为10%。赎回25.06万的海外基金，加上原有25万存款，即可筹够50万创业资金。此方案无需动用收益相对较高的房产投资，但使李先生一家缺乏流动资金。
筹集创业资金方案二：变卖房产
将位于上海的市价120万元的房产变卖，除用于创业的50万元外，其余可用于其他理财目标规划而进行相应投资。
筹集创业资金方案三：用房产做抵押贷款
将现有上海房产抵押，贷款50万元用于创业资金，贷款10年，月供0.58万元。
此方案不会降低居住水平，依然享有10%的房价年成长率，但增加了月供压力。
综合考虑上述三个方案的优缺点，本小组建议客户采取第三种方案。
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AFP李中慈案例答案第四组下载
（一）创业方案分析
方案一：合伙制
优点：
权责明确，管理环节较少，有利于迅速作出经营决策；
激励机制简洁有效，在经营规模较小的情况下可发挥最大的激励效用；
税收负担较轻，由于合伙制企业企业收入作为合伙人自己的收入，无需交纳企业所得税，只按个体工商户交纳个人所得税。
（一）创业方案分析
缺点：
1、实力较小，不适应于企业规模的扩大，不能享受规模经营所带来的收益；
2、对企业经营负有无限责任，如发生经营危机和财务危机，需动用自己自有资产对企业债务承担责任，将自己家庭安全始终与企业经营相关联，容易带来家庭危机，影响家庭幸福；若以后企业出现经营管理不善或与合伙人意见不能统一，导致企业破产，合伙人无其他资产或逃离，则李先生要对企业破产负全责，债权人有权对他的个人资产进行清算，例如对他的房产进行变现，这就危及到他的家庭。
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AFP案例下载 – 郑勉先生理财计划书
郑勉案例
一、背景
郑勉今年40岁，是任职一家公司10年的中层主管，爱人37岁在同一家公司任职助理6年，有9岁女儿与3岁儿子，目前税前月收入10,000元、爱人税前月收入4,000元，年终各二个月工资的奖金。
二、理财目标
1.退休目标: 郑勉希望55岁退休无优生活至80岁、退休后每年开销现值相当于现生活开销。
下载包中包含了郑勉先生理财计划、郑勉先生理财规划设计方案.ppt演示文档、郑勉先生理财规划设计方案、案例资产负债表.xls计算、案例内部报酬率生涯仿真表.xls计算。
AFP案例 – 张钧先生理财规划书下载
张钧先生理财规划书
四、规 划 建 议
1、留足家庭备用金
生活中难免有些临时性的支出，因此建议刘先生将闲置资金中的2万元继续以现金或者是银行活期存款的方式存放，以备不时之需。充分利用每年的节余进行投资，分帐户管理，分别满足子女教育和养老的目标，为此我们特别设计了以下几个方案：
方案一：维持现状，收支平衡且略有盈余，可以实现您提出的全部理财目标，此外，夫妇两人还可以分别享受总额达300万的人身保险（其中100万元的寿险、200万的意外险、可附加每月900元的医疗健康保险、2860元的失能保险），保费的支出将在您退休前支付完毕。在您百年之后，还可以有两套住房可以遗留给您的子女，一套在北京，一套在哈尔滨。
下载包中包含了张钧先生理财规划书.doc文档、张钧先生理财设计方案.ppt演示文档。
AFP案例下载 – 王立家庭理财规划案例
王立先生的家庭状况
王立现年35 岁,其妻何慧与王立同年,两人结婚7 年,育有一子王鸿5 岁,目前王立夫妇与父母共5 人住在父亲以退休金出资(王立名下)所买的房子中。
二、理财目标
1. 早日换房,130 平米, 现价1,000,000 元。
2. 二年后买车,目标现值200,000 元。
3. 夫妻希望60 岁退休,退休金后每月的生活费现值为4,000 元。。
4. 每年旅游一次,费用现值约15,000 元。
下载包中包含了王立家庭理财规划设计方案.ppt演示文档、王立理财规划投资试算表（内部报酬率法计算表、目标配置法计算表、目标工具法计算表、风险属性法计算表）XLS表格文件、（调整目标）后投资试算表.xls表格、内部报酬率.xls、理财规划案例.ppt演示文档、目标试算表格（生涯仿真、退休规划、购屋房贷、规划报告书、敏感度分析、保险规划、子女教育金）等全套XLS表格。
AFP案例下载 – 沈家辉先生理财规划报告
理财规划报告摘要
客户基本情况介绍
参数假设
家庭财务报表与分析诊断
理财目标确认与筹划
其他需求规划
沈家辉，每月税前收入12,500 元，每年会加发两个月的年终红利。
沈家每月生活开销与学费合计为5,500 元，房贷月供额4000 元。
12 年前购买一张三十年缴费，年保费2,100 元的定期寿险。
下载包中包含了沈家辉案例演示演示文稿-第四组第八案例.ppt演示文档（财务诊断、目标规划-内部报酬率法计算表、投资组合规划、家庭保险规划、退休规划、再婚规划、偿还借款规划等方面）。
AFP案例下载 – 韩杰先生理财规划书（第七小组）
理财规划报告摘要
教育规划
本规划着重于对大学和留学教育费用的计划，通过考察大学和留学费用，考虑了学费等上涨因素以及您家庭背景等，测算出大学及留学教育费用开支约为88.45万元。
教育现值.doc
保险规划
您需要寿险保额324万元，建议购买期缴保险，每年8000元。另对不动产进行火灾等意外险投保，保费约每年10000元。
保险规划.doc
因计划在10年后退休，个人缴存年限不够15年，退休后不享受基础养老金待遇，其个人帐户储存额单人1万元一次支付给本人。而两人共计3万元的统筹部分将无法支取。
社会保险.xls
故建议不参加养老保险，采取其他投资方式补充养老金。
下载包中包含了资产负债表、税务筹划、税后所得、收支储蓄表、收入支出表.xls、社会保险.xls、内部报酬率生涯仿真表.xls（方案一、方案二、方案三）、理财规划书.ppt、理财规划.doc、教育现值.doc、风险属性分析与建议资产配置表.xls、财务数据.xls、保险规划.doc、7组保险.xls（生涯仿真、退休规划、购屋房贷、规划报告书、敏感度分析、保险规划、子女教育金）。
AFP案例下载 – 程建国理财规划书（第1333案例小组）
理财规划书摘要
客户基本信息资料
客户财务状况与分析
客户理财目标
客户理财方案
家庭财务状况诊断
从资产负责表可以看出，程先生家庭资产负债比例比较合理。但财务负担率较重，自由储蓄率低。应该减少固定资产比重。
通过计算我们发现程先生第一年的收入不足以支出生活以及贷款的开销，需要调整资产配置。建议取出定期存款先偿还信用贷款55000元。则每年税后利息1354元
程先生夫妇只参加了社会保险，而未购买商业保险，应对风险的能力不够，应购买一些商业保险。
下载包中包含了程建国理财规划书设计方案.ppt演示文档（家庭财务状况诊断、程先生家庭生涯仿真表、保险规划、养老规划、离婚规划）。
理财师考试培训班结业案例集 – 王立德案例分析.PPT下载
本资料包含理财案例分析PPT演示文档。
问题2: 理财目标达成情况(情况一:王太太没有工作)
退休规划
王先生夫妇俩计划12年以后退休, 假设夫妻两人退休后的余寿为20年. 如果退休后夫妻每年需要现值4万元的生活费. 假设国家基本养老金可提供相当于该地区月平均工资20%的生活费用, 假设退休时上海市职工月平均工资为即3170元, 即3170*20%=634元, 需自筹退休金的部分= 40000 – 634*12=32,392元.
退休费用成长率的折现率为[(1+退休期投资报酬率) / (1+通货膨胀率) – 1] = (1+0.05) / (1+0.02) – 1=2.94%, 假设两人退休后的余寿为20年, 则退休当年需要的整笔退休金现值= PV(I=2.94%, N=20, PMT=(- 40000), 0, 1)=616,007元. 该退休金现值又以3%(=退休期投资报酬率 – 通货膨胀率= 5% – 2%) 的速度逐年递增, 所以退休总生活费用是 FV(I=3%, N=20, PV=616, 007)=1,112,577元.
假设个人养老保险金的报酬率为7%, 尚有12年的准备时间, 当前养老金帐户的余额为100,000元, 提拨率为20%, 2500*3*12*0.2=18,000元, 12年以后到退休时, 可累积额FV(I=7%, N=12, PMT=(-18000),PV=(-100,000))=547, 211元.
理财师考试培训班结业案例集 – 刘明案例下载
本资料包含第五理财工作室的理财规划方案PPT案例展示以及相关XLS表格（目标并进法.xls、现金流量表.xls、还贷.xls、资产负债表.xls）。
一、理财报告声明与解释
二、家庭基本情况
三、家庭财务诊断
四、客户理财综合需求分析
五、理财规划建议
六、理财方案的执行
七、风险揭示
八、后续服务
购房规划
购买价值120万的期房，花费100万，贷款七成，首付30万。刘先生目标为10年后退休，因而贷款期限最长只能贷10年。
提取公积金账户余额5万，存款18万，赎回基金7万用于支付首付款。
公积金贷款：15万×2＝30万
PMT（5i,10n, 300000,0)=－38551元
商业贷款：70万－30万＝40万
PMT（7i,10n, 400000,0)=－56951元
合计：每年还款＝38551＋56951＝95502元
方案一
两年后完工，出售新房
新房价值：
FV（8i,2n,120,0)=139.97万
两年后贷款本金余额：
公积金贷款：PMT（5gi,10gn,0,300000)
24f AMORT RCL PV=25.13万
商业贷款： PMT（7gi,10gn,0,400000) 24f
AMORT RCL PV=34.07万
出售新房可以赎回的现金：139.97－25.13－34.07＝80.77万元
方案二
两年后搬进新房，出售旧房
旧房价值：
FV(8i,2n,60pv,0)=69.98万
69.98×（1－2％×2）＝67.18万
(1)归还商业贷款34.07万，剩余33.11万可用于投资。
(2)不还贷款，67.18万全部用于投资。