分类： 2017年AFP理财规划方案案例

2017年AFP理财规划方案案例制作分析答案、案例理财规划报告书

2017年AFP理财规划方案案例1-超级车迷的跑车梦
案例1-超级车迷的跑车梦
一、家庭成员背景资料
赵刚先生，38岁，硕士学历，武汉某风险投资机构合伙人；赵太太，35岁，博士学历，某大学的副教授，两人有一个6岁的儿子浩浩，即将上小学。赵先生的年税后收入30万元左右，赵太太年税后收入10万元左右，另有出席一些讲座、论坛的税后收入8万元左右，因持有投资性资产而获得的金融投资收益5万元。现每年家庭支出中，一家人平均每月的日常生活开支为1.5万元，赵太太年消费健身卡1万元。赵先生父亲，今年65岁，赵先生每年支付给3万元的赡养费用补贴社保养老金的不足。目前家庭有活期存款3万元，定期存款10万元，债券10万元，银行理财产品市值20万元，自用一辆市值20万元的汽车。一家三口现住在市值150万元的新房里，产权在夫妻共同名下，目前的房屋贷款余额75万元，利率4.9%，剩余贷款期限7年，等额本息摊还。赵太太在学校购买的在个人名下的有产权福利房现在市场价格为100万元，目前用于出租，每月税后租金2,000元。家庭社会保险情况，赵先生无社保，赵太太有社保，缴费年限10年，妻子的社保缴费基数为8万元，目前养老金账户余额为5万元，医保账户余额为0，住房公积金按8%缴费，账户余额1万元；商业保险方面，赵先生2年前投保了某寿险公司的5年期保额20万元的定期寿险，期缴保费1,000元；赵太太投保了一年期保额10万元重大疾病险，保费1,000元已经缴清。

2017年AFP理财规划方案案例2-双薪家庭创业决策案例制作分析
案例2-双薪家庭创业决策
一、家庭成员背景资料
张鑫先生，30岁，在成都市某软件公司担任技术部经理，年税后收入35万元，；妻子李媛，29岁，担任某公司主办会计，年税后收入9万元。女儿张丽3岁，正准备上幼儿园。家庭日常支出12万元（已含养车支出），其中先生妻子各4.5万元，小孩3万元。家庭有活期存款8万元，定期存款15万元，股票市值50万元，过去一年金融投资收益2万元。家中自有住房一套，目前价值150万元，房屋贷款余额60万元，商业贷款剩余期限15年，货款利率4.9%。家有自用车一辆，目前市值15万元。夫妻都有社会保险，缴费年限分别为4年和6年，社保年缴费基数分别为15万元和8万元，两人的社保个人账户养老金余额分别为6万元和3.2万元，个人医疗保险账户分别为1万和2,000元，公积金账户余额提取用于偿还房贷，目前账户为零。张鑫单位为其购买的团体意外险，保额50万元。张鑫给自己投保了一份定期寿险，保额60万元，保险期限20年，已缴费4年，每年保费1,550元。妻子无商业保险。

2017年AFP理财规划方案案例3-创业筹资方式决策案例制作分析
案例3-创业筹资方式决
策一、家庭成员背景资料
安吉先生，30岁，本科，北京一家互联网公司高级产品经理，年税后收入20万元；妻子谢嘉，硕士，北京某企业员工，29岁，年税后收入10万元,另有因持有投资性资产而获得的金融投资收益1万元。现每年家庭支出中，安吉先生6万元，谢嘉女士6万元。目前家庭有活期存款3万元，定投基金市值9,600元，股票市值20万，银行理财产品市值40万元，自用一辆市值30万元的汽车，无贷款。安吉先生婚前有一套住房，目前市值为400万元，采用公积金贷款，剩余贷款70万，还剩25年还清，贷款利率3.25%，按月等额本息还款。谢嘉女士婚前有一套住房，市值300万，无贷款，目前出租，每年租金4万元。夫妻两人都有社保，缴费年限分别为7年和5年。安吉年社保缴费基数为20万元，妻子的社保缴费基数为10万元，目前两人的养老金账户余额分别为5万元与2万元，医保账户余额均为0。住房公积金按12%缴费，夫妻住房公积金账户余额分别为0与5万元。保险方面，安吉今年投保了某寿险公司的20年期两全保险（分红型），保额30万，期缴保费13,000元，保单现金价值3500元，88岁生存可一次性返还30万元。

2017年AFP理财规划方案案例4-子女圆梦计划
案例4-子女圆梦计划
一、家庭成员背景资料
韩世先生，45岁，杭州某上市置业公司高管，年税后工资收入90万元，妻子梁红女士，45岁，博士学历，杭州某高校教授，年税后工资收入15万元；另在一家培训公司担任客座讲师，获得税后劳务收入10万元；另在某上市公司担任独立董事，获得年董事酬劳25万元，另有家底金融投资收益4万元。女儿韩惠22岁，儿子韩胤18岁，都还在就学。家庭生活支出每年70万元，其中韩世夫妇每人20万元，女儿和儿子每人15万元。资产负债方面:夫妻2人有现有活期存款20万元，另有价值90万元的股票型基金。不动产方面，夫妻拥有位于杭州市中心的住房，用于自住，当前市值500万元，贷款已经还清。韩世先生另在北京购买了一套房产，当前市值1100万元，商业贷款余额500万元，剩余贷款期限18年，按月等额本息还款，现正对外出租，房租年税后收入14万元，夫妻二人都参加了“三险一金”，二人社保及公积金缴费基数均为当地社平工资的3倍，韩世先生个人养老险账账户余额28万元，已缴17年，梁红女士个人养老险账户余额18万元，已缴11年。二人公积金账户余额均为0元（已在购买二套房时提支)。韩世先生购买了保障期限30年期280万元的重疾险，年缴保费3万元，还需缴纳15年。

2017年AFP理财规划方案案例5-居住城市的抉择
案例5-居住城市的抉择
一、家庭成员背景资料
在深圳市工作的刘毅先生，28岁，未婚，是一家大型国有企业的总经理秘书，年税后收入16万元，年生活费现值5万元，年房租支出3.6万元。目前的资产除了活存3万元以外，市值93万元的上市公司股票，勉强回本，炒股资金来源为亲友借款，目前贷款余额50万元，利率3%，剩余期限10年，按年等额本金还款。刘先生养老金账户余额4万元，缴费年资4年。住房公积金账户余额6万元，医疗保险账户余额1万元。没有投保商业保险。6个月前回安徽蚌埠老家相亲，与亲友介绍在蚌埠市工作的27岁女友开始交往，已论及婚嫁，刘先生目前面临着继续留在深圳打拼，还是回老家蚌埠过安稳生活的抉择。

2017年AFP理财规划方案案例6-老年家庭养老依归案例制作分析答案
案例6-老年家庭养老依归
一、家庭基本状况与财务状况
刘金先生61岁，高中毕业，在长春经营一家粮油贸易有限公司，企业账面净值300万元，过去一年的税后分红30万元，刘先生从公司领取年税后薪资收入10万元，社保缴费基数为10万元，已缴费15年，养老金账户余额15万元，住房公积金余额16万元，医疗保险金账户为5万元。刘太太，63岁，大专毕业，退休教师，已退休8年，每月养老金4,000元，医疗保险金账户为3万元。过去一年刘先生夫妻的生活费支出分别为10万元和8万元。刘先生家庭有单位分配的房改房价值50万元，另有一处价值300万元的底商正在出租，每年租金10万元，还有一处价值500万元的自有厂房，每年租给企业使用的租金是20万元，自用汽车价值30万元。金融资产有活存10万元，理财产品150万元，股票市值20万元，基金市值20万元，刘先生投保了终身寿险，保额100万，已累积现金价值50万元，保费已缴清，刘太太没有商业保险。过去一年的金融投资收益为15万元，家庭所有资产为夫妻共有。刘先生夫妇的大女儿、二女儿和小儿子都已结婚，小孙子现在2岁，均生活在北京。近年由于夫妇二人身体每况愈下，考虑退休后在长春换一处较大住宅，并雇佣一位保姆来照顾夫妇二人的生活起居，还是在退休后搬去北京与小儿子一家同住。

2017年AFP理财规划方案案例7-豪门梦碎人生规划
案例七-豪门梦碎人生规划
一、家庭成员背景资料
广州市的吕英女士,32岁，原为职业模特儿，多年前与某富豪建立情侣关系，为其生有一对双胞胎女儿，现年3岁。吕女士一直没有工作，自己与子女的生活费用均来源于富豪男友。并且为了很好的照顾两个孩子，雇有一个家庭保姆，每月支付保姆费用8000元，孩子的生活费用每月各2万元，每月吕女士的个人生活支出为15万元，主要用于购买各类者侈品和旅游。吕女士、孩子与保姆费用全部富豪支付。富豪赠予吕女士的资产包括，房产两套，—套位于市区，总价值2,000万元，—套位于郊区，总价值1000万元。吕女士与子女居住郊区别墅，市区住宅目前空置。除了住宅以外，富豪还赠与吕女士1000万现金，吕女士将其中的950万元存放银行定期存款，其余为现金与活期存款。富豪以吕女士的两个女儿为收益人购买了高额的保单，吕女士目前名下无任何保单。近日富豪男友外遇的对象杯有一男婴，与吕女士的感情破裂，不再向吕女士支付任何生活费用，但之前赠予的财产也并不要回。两个女儿还是归吕女士抚养，富豪每月支付10万元(固定金额)作为女儿的学费和生活费，该笔费用会持续15年。18岁成年之后的所有费用，均由吕女士负担。吕女士本人没有投保商业保险，但打算以每年5万元的保费预算来购买商业保险。

2017年AFP理财规划方案案例8-厦门工程师的希望工程案例制作分析答案
案例8-厦门工程师的希望工程
一、家庭成员背景资料
陈德先生现年45岁，任职厦门道路工程公司工程师,年税后收入20万元。陈太太现年43岁，厦门自贸区企业职工,税后10万元。此外,还有金融投资收益5万元。女儿18岁即将念大学，家庭年生活支出12万元,赡养双方父母年支出4万元。现有资产：现金及活存10万元,货币基金30万元，股票60万元,债券型基金净值50万元。自有住房目前市价180万元,房贷已还清。汽车一辆15万元。另陈先生社保与公积金缴费基数为当地社平工资的3倍，住房公积金账户余额26万元，养老金账户余额20万元，缴费年资20年。陈太太社保与公积金缴费基数10万元，住房公积金账户余额13万元，养老金账户余额10万元，缴费年资20年。医疗保险账户均为0。目前夫妻都投保了重大疾病险，保额各20万元，年交保费各5000元，还要交10年。

2017年AFP理财规划方案案例9-离异明星的重塑人生规划
案例9-离异明星的重塑人生规划
一、家庭成员背景资料
吴元先生今年35岁，是一位在国内小有名气的演艺明星，最近因出轨被爆料不得已与妻子协议离婚，由于是过错方，其名下在北京的一套价值1,200万元住宅离异后归妻子所有，但仍有200万元贷款需吴先生在5年内进行偿还（视为金融投资贷款，利率同房贷）；雪上加霜的是，由于形象受损，所代言的公司以涉嫌违约名义向吴先生提出高达800万元的违约赔偿金（视为在1年内需还清的消费信贷）；有一个1岁的儿子判给妻子，需每月支付1万元抚养费直至18岁，预计孩子18岁之后出国留学，需支付每年30万元的留学费用持续6年；吴先生过去1年（离婚前）的税后演艺与代言收入500万元，金融投资收益10万元，房租收入40万元，家庭生活费总支出100万元。离婚后的个人年生活费支出降为20万元；离婚后的资产有活期存款20万元，股票市值200万元，理财产品市值50万元，自有住宅市值900万元，商业贷款400万元，剩余期限10年；投资性商铺市值1,000万元，无贷款；自用车一辆市值80万元。保险方面，吴先生没有五险一金，有重大疾病保险，保额200万元，保费每年4万元，仍需缴纳10年。

2017年AFP理财规划方案案例10-中年夫妻为子购房付首付案例解析答案
案例10-中年夫妻为子购房付首付
一、家庭成员背景资料
重庆市的张勇先生，50岁，是省医院的外科主任，年税后收入26万元。妻子刘芸女士48岁，是银行的副行长，年税后收入36万元。过去1年家庭年生活费总支出20万元。儿子张小亮23岁，本科刚毕业，已成功申请剑桥大学的硕士。张先生名下有两套房屋：一套是自住房，价值200万元，无贷款；另一套是商铺，价值300万元，商业贷款余额150万元，还有10年还清，年租金收入8万元。家庭自用车一辆，在张先生名下，价值60万元，商业贷款余额20万元，还有3年还清。家庭金融资产均在张太太名下，其中活期存款10万元，债券20万元，股票50万元，过去一年家庭还有4万元的投资受益。张先生和张太太均有社保，张先生已缴费15年，目前养老金账户6万元，医疗保险个人账户余额为0元；张太太已缴费13年，目前养老金账户10万元，医疗保险余额为0元；两人的公积金账户均用来缴房贷月供，已无余额。张先生夫妻的缴费基数均为当地社平工资的3倍。张先生为自己和太太各投保了一份保额50万元的终身寿险，每份寿险的现金价值为25万元，保费均已缴清，受益人为儿子张小亮。

2017年AFP理财规划方案案例10-中年夫妻为子购房付首付案例解析答案

案例10-中年夫妻为子购房付首付
一、家庭成员背景资料
重庆市的张勇先生，50岁，是省医院的外科主任，年税后收入26万元。妻子刘芸女士48岁，是银行的副行长，年税后收入36万元。过去1年家庭年生活费总支出20万元。儿子张小亮23岁，本科刚毕业，已成功申请剑桥大学的硕士。张先生名下有两套房屋：一套是自住房，价值200万元，无贷款；另一套是商铺，价值300万元，商业贷款余额 150万元，还有10年还清，年租金收入8万元。家庭自用车一辆，在张先生名下，价值60万元，商业贷款余额20万元，还有3年还清。家庭金融资产均在张太太名下，其中活期存款10万元，债券20万元，股票50万元，过去一年家庭还有4万元的投资受益。张先生和张太太均有社保，张先生已缴费15年，目前养老金账户6万元，医疗保险个人账户余额为0元；张太太已缴费13年，目前养老金账户10万元，医疗保险余额为0元；两人的公积金账户均用来缴房贷月供，已无余额。张先生夫妻的缴费基数均为当地社平工资的3倍。张先生为自己和太太各投保了一份保额50万元的终身寿险，每份寿险的现金价值为25万元，保费均已缴清，受益人为儿子张小亮。
二、理财目标（现值）
1.读博方案：张先生希望儿子硕士毕业后可以继续在剑桥大学攻读博士学位，硕士2年与博士3年期间的学费生活费现值参照软件剑桥大学的数据。
2.换房计划：10年后出售自住的房屋，换购价值400万元的房子。
3.协助儿子购房规划：打算在5年后支付首付款30%，协助儿子购置现值300万元的房产做婚房，贷款由儿子自行负担。有两个方案，一是出售商铺，一是以自住房抵押贷款，期限5年，利率6%。
4.退休规划：夫妻二人准备10年后一起退休，预计退休后每年生活费支出现值各7万。
5.旅游规划：退休后每年出国旅游一次，持续15年，每年旅游资金现值3万元。
三、基本假设
1.夫妻收入、社平工资和养老金增长率均为5% ； 学费、生活费与旅游增长率均为4%。
2.房价增长率与房租增长率均为5%。
3.夫妻购房首付40%，商业房贷利率4.9%，房贷期限10年。儿子购房首付30%。
4.张先生的风险承受能力为中高，风险容忍态度为中，属于稳健性投资者。
5.其他增长率比照软件的数据。
四、问题
1.方案分析：就张先生协助儿子购房的两个方案，从张先生净现值的考虑做方案分析。
2.财务诊断：编制张先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3.目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4.产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5.编制包含上述内容的理财规划报告书

2017年AFP理财规划方案案例9-离异明星的重塑人生规划

案例9-离异明星的重塑人生规划
一、家庭成员背景资料
吴元先生今年35岁，是一位在国内小有名气的演艺明星，最近因出轨被爆料不得已与妻子协议离婚，由于是过错方，其名下在北京的一套价值1,200万元住宅离异后归妻子所有，但仍有200万元贷款需吴先生在5年内进行偿还（视为金融投资贷款，利率同房贷）；雪上加霜的是，由于形象受损，所代言的公司以涉嫌违约名义向吴先生提出高达800万元的违约赔偿金（视为在1年内需还清的消费信贷）；有一个1岁的儿子判给妻子，需每月支付1万元抚养费直至18岁，预计孩子18岁之后出国留学，需支付每年30万元的留学费用持续6年；吴先生过去1年（离婚前）的税后演艺与代言收入500万元，金融投资收益10万元，房租收入40万元，家庭生活费总支出100万元。离婚后的个人年生活费支出降为20万元；离婚后的资产有活期存款20万元，股票市值200万元，理财产品市值50万元，自有住宅市值900万元，商业贷款400万元，剩余期限10年；投资性商铺市值1,000万元，无贷款；自用车一辆市值80万元。保险方面，吴先生没有五险一金，有重大疾病保险，保额200万元，保费每年4万元，仍需缴纳10年。
二、理财目标
1. 支付违约金：吴先生首先需要卖掉投资性商铺，用来进行违约赔偿。
2. 创业规划：由于好男人的形象崩塌，演艺事业受损严重，吴先生如果继续在演艺圈发展，则收入下滑严重；吴先生打算进行创业，预计创业初期需投入500万元，创业后吴先生首年的税后收入120万元，目前创业启动资金有两种方法筹措：方案一: 卖掉名下住房扣除贷款后500万元用来创业，另外租房5年，年租金12万元。方案二：以自住房抵押办理创业贷款250万元，不足部分变现金融资产应对。
3. 购房规划：5年后购买或换购现值1,000万元的房子，可接受值800万元。
4. 子女教养：按离婚协议月支付1万元持续17年，之后年支付30万的留学费用持续6年。
5. 退休规划：预计65岁退休，退休后年生活费用现值30万元，准备20年的养老需求。
6. 保费预算：年保费预算为10万元。
三、基本假设
1. 创业后的税后收入增长率7%，年生活费、学费、房租支出增长率5%，房价增长率5%,房屋收入增长率5%。
2. 创业贷款的利率7%，贷款期限5年，按月本利平均摊还。
3. 购房首付40%，贷款期限20年，商业房贷利率4.9%，按月等额本息摊还。
4. 吴先生可忍受的本金损失为15%，属于积极型的投资人。
5. 题目中没有的假设参照软件预设的数据。
四、问题
1. 方案分析：对吴先生两个创业筹资方案做分析，看哪个方案更为合理可行。
2. 财务诊断：编制吴先生的家庭资产负债表和创业前后的家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3. 目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4. 产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。
5. 编制包含上述内容的理财规划报告书。

2017年AFP理财规划方案案例8-厦门工程师的希望工程案例制作分析答案

案例8-厦门工程师的希望工程
一、家庭成员背景资料
陈德先生现年45岁，任职厦门道路工程公司工程师,年税后收入20万元。陈太太现年43岁，厦门自贸区企业职工,税后10万元。此外,还有金融投资收益5万元。女儿18岁即将念大学，家庭年生活支出12万元,赡养双方父母年支出4万元。现有资产：现金及活存10万元,货币基金30万元，股票60万元,债券型基金净值50万元。自有住房目前市价180万元,房贷已还清。汽车一辆15万元。另陈先生社保与公积金缴费基数为当地社平工资的3倍，住房公积金账户余额26万元，养老金账户余额20万元，缴费年资20年。陈太太社保与公积金缴费基数10万元，住房公积金账户余额13万元，养老金账户余额10万元，缴费年资20年。医疗保险账户均为0。目前夫妻都投保了重大疾病险，保额各20万元，年交保费各5000元，还要交10年。
二、理财目标（均为现值）
1. 子女教育金目标规划：女儿如果选择在国内读厦门大学与研究生共6年，年学费生活费3万元,如果出国留学读到硕士6年，年学费生活费30万元。
2. 换房目标规划：如果女儿留在国内读研,希望尽快换购总价350万元的大房子，不贷款。如果女儿出国留学,可以延后6年后再购房，尽量利用贷款。
3. 赡养双方父母规划：目前每年4万元的开销预计还要持续15年。
4. 退休金目标规划：陈先生预计60岁退休, 张太太55岁退休,退休生活费每人每年5万元（可接受值4万）。
5. 旅游基金目标规划：陈先生夫妻很喜欢旅游,往后每年计划花3万（可接受值2万）元旅游费,持续到70岁。
6. 购车目标规划：希望三后年换购一辆20万元左右的车子自用。旧车的残值率为30%。
三、基本假设
1. 收入增长率预计为5%，房价成长率8%，生活费与学费成长率5%，养老金增长率7%。
2. 换房最高可以贷到房价的70%，贷款20年，住房公积金贷款上限80万元。商贷利率4.9%,公积金贷款利率3.25%。
3. 陈先生的风险属性为稳健型。客户风险承受能力：中高；客户风险承受态度：中。
4. 题目中没给的假设以软件设置标准。
四、问题
1. 方案分析：对女儿在国内接受高等教育且不贷款尽快换房;与女儿在国外接受高等教育并尽量利用贷款延后6年购房两方案，做方案分析。
2. 财务诊断：编制陈先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3. 目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4. 产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5. 编制包含上述内容的理财规划报告书。

2017年AFP理财规划方案案例7-豪门梦碎人生规划

案例七-豪门梦碎人生规划
一、家庭成员背景资料
广州市的吕英女士 , 32岁，原为职业模特儿，多年前与某富豪建立情侣关系，为其生有一对双胞胎女儿，现年3岁。吕女士一直没有工作，自己与子女的生活费用均来源于富豪男友。并且为了很好的照顾两个孩子，雇有一个家庭保姆，每月支付保姆费用8000元，孩子的生活费用每月各2万元，每月吕女士的个人生活支出为15万元，主要用于购买各类者侈品和旅游。吕女士、孩子与保姆费用全部富豪支付。富豪赠予吕女士的资产包括，房产两套，—套位于市区，总价值2,000万元，—套位于郊区，总价值1000万元。吕女士与子女居住郊区别墅，市区住宅目前空置。除了住宅以外，富豪还赠与吕女士1000万现金，吕女士将其中的950万元存放银行定期存款，其余为现金与活期存款。富豪以吕女士的两个女儿为收益人购买了高额的保单，吕女士目前名下无任何保单。近日富豪男友外遇的对象杯有一男婴，与吕女士的感情破裂，不再向吕女士支付任何生活费用，但之前赠予的财产也并不要回。两个女儿还是归吕女士抚养，富豪每月支付10万元(固定金额)作为女儿的学费和生活费，该笔费用会持续15年。18岁成年之后的所有费用，均由吕女士负担。吕女士本人没有投保商业保险，但打算以每年5万元的保费预算来购买商业保险。
二、理财目标（现值）
1.工作决策：方案一：市区工作继续请保姆15年。吕女士考虑到白己还年经还想继续模特工作，预估月收入2万元，没有社保，但若能持续工作到退休可领取一笔终值100万元的退休金；为了方便工作，准备住在市区别墅，将郊区别墅出租，目前年租金一年15万元；方案二 ：郊区生活不请保姆，自己全职照顾两个孩子，可省下保姆费支出，吕女士准备带孩子住郊区的别墅，将自己在市区的别墅出租出去，年租金30万元。
2.日常生活计划：
之前吕女士的生活费主要是依靠富豪男友，因此生活费支出较高，吕女士需要为自己的生活做一些节流。准备将富豪每月给的10万元生活费，每个月储蓄4万元，作为未来子女教育金储存。每月的6万元支出分配在本人、女儿、儿子三个人身上。
3.子女教育规划：
考虑到更好的生活环境，两个女儿大学前的教育费用含在每年24万元的抚养费用之内。吕女士打算未来在两个女儿18岁读大学的时候均送出国留学6年取得硕士学位，俩孩子每年需要花费的学费、生活费、房租费现值每人40万元。
4.退休计划：
吕女士需要为自己未来退休做一些打算，打算50岁退休，考虑到保证未来自己的生活品质，未来退休后生活费现值为年20万元。
注：所有的理财目标，如没有特殊说明，理想值与可接受值均设置为理想值。
三、基本假设
1.吕女士再工作的收入增长率7% ，房租收入增长率为5% ，学费生活费用增长率为5% 。
2.吕女士可忍受的本金损失为10%，为稳健型投资人。
3.未给出的假设以软件中预设的数据为准。
四、问题
1.方案分析：对吕女士是否重新工作做方案评估。方案一：不辞掉保姆，开始工作，住市区房；方室二 ：辞掉保姆，不工作自己照顾两个孩子，住郊区房。
2.财务诊断：编制吕女士的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3.目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4.产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5.编制包含上述内容的理财规划报告书

2017年AFP理财规划方案案例6-老年家庭养老依归案例制作分析答案

案例6-老年家庭养老依归
一、家庭基本状况与财务状况
刘金先生61岁，高中毕业，在长春经营一家粮油贸易有限公司，企业账面净值300万元，过去一年的税后分红30万元，刘先生从公司领取年税后薪资收入10万元，社保缴费基数为10万元，已缴费15年，养老金账户余额15万元，住房公积金余额16万元，医疗保险金账户为5万元。刘太太，63岁，大专毕业，退休教师，已退休8年，每月养老金4,000元，医疗保险金账户为3万元。过去一年刘先生夫妻的生活费支出分别为10万元和8万元。刘先生家庭有单位分配的房改房价值50万元，另有一处价值300万元的底商正在出租，每年租金10万元，还有一处价值500万元的自有厂房，每年租给企业使用的租金是20万元，自用汽车价值30万元。金融资产有活存10万元，理财产品150万元，股票市值20万元，基金市值20万元，刘先生投保了终身寿险，保额100万，已累积现金价值50万元，保费已缴清，刘太太没有商业保险。过去一年的金融投资收益为15万元，家庭所有资产为夫妻共有。刘先生夫妇的大女儿、二女儿和小儿子都已结婚，小孙子现在2岁，均生活在北京。近年由于夫妇二人身体每况愈下，考虑退休后在长春换一处较大住宅，并雇佣一位保姆来照顾夫妇二人的生活起居，还是在退休后搬去北京与小儿子一家同住。
二、理财目标
1.退休规划：刘先生计划在2年后停止工作，并卖掉现有公司，预计出售价格为300万元，退休后的夫妻二人年支出现值在长春各10万元，在北京各12万元。
2.退休后居住规划：如在长春生活，则全款换购价值300万元的住宅一套，同时聘请保姆，每月需支付工资现值8,000元，共计20年。如搬去北京与儿子一家同住，需协助儿子每月还房贷本息10,000元（固定金额），还需还20年。
3.资助孙子教育金目标: 从幼儿园开始，直至高中毕业，所有费用均以北京市私立全日制学校的学费标准为准。高中毕业后出国留学4年，每年学费现值20万元。
4.换车计划：计划2年后，全款换购价值100万元的商务休闲车，旧车残值率为30%。
5.保健计划：从现在开始，夫妻二人每年用于体检、保健等费用合计2万元，持续22年
6.旅游计划：2年后开始全家每年出国旅游一次，预算10万元，持续15年
三、假设条件
1.刘先生粮油贸易公司的税后利润增长率为5%；夫妻年税后薪资收入的增长率、社平工资增长率、养老金的增长率都设为3%；学费成长率、生活费用增长率、保姆费增长率、房价增长率、房租增长率、旅游费用增长率、保键费用增长率均假设为5%。
2.刘先生、刘太太均假设在22年后终老。
3.刘先生可忍受的本金损失为5%，风险承受能力中，风险容忍态度中低。.
4.题目中没给的假设以软件设置为准。
四、问题
1.方案分析：对留在长春居住还是搬去北京与儿子一家同住，做方案分析。
2.财务诊断：编制刘先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3.目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4.产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5.编制包含上述内容的理财规划报告书。
2017年AFP理财案例六：老年家庭养老依归案例制作分析答案

2017年AFP理财规划方案案例5-居住城市的抉择

案例5-居住城市的抉择
一、家庭成员背景资料
在深圳市工作的刘毅先生，28岁，未婚，是一家大型国有企业的总经理秘书，年税后收入16万元，年生活费现值5万元，年房租支出3.6万元。目前的资产除了活存3万元以外，市值93万元的上市公司股票，勉强回本，炒股资金来源为亲友借款，目前贷款余额50万元，利率3%，剩余期限10年，按年等额本金还款。刘先生养老金账户余额4万元，缴费年资4年。住房公积金账户余额6万元，医疗保险账户余额1万元。没有投保商业保险。6个月前回安徽蚌埠老家相亲，与亲友介绍在蚌埠市工作的27岁女友开始交往，已论及婚嫁，刘先生目前面临着继续留在深圳打拼，还是回老家蚌埠过安稳生活的抉择。
二、理财目标（现值）
1. 事业规划：如果选择留在深圳，那么面临着深圳高起的房价问题，刘先生计划2年后在郊区购买一套现值300万的房子，以公积金贷款到上限，不足部分通过商业贷款补足，目前仍然租房子住；另一个选择是尽快回老家安徽蚌埠，重新找一份工作，年税后收入9万元，年生活费用降为3.5万元。在当年购买一套60万的房子，只办理住房公积金贷款。再全款购买一辆10万元的汽车，年养车费用1.5万元，持续10年。
2. 结婚与生子规划：刘先生和女朋友计划1年后结婚，届时婚礼开销8万元。2年后计划生小孩，若留在深圳市，小孩的年抚养费用预计4万元/年，抚养22年，教育费用幼儿园3年，预计1.2万元/年，小学和中学12年，1.8万元/年，大学4年，2万元/年；而如果回老家，子女年抚养费用预计3万元/年，教育费用幼儿园0.5万元/年，小学和中学0.8万元/年，大学不变。
3. 赡养父亲规划：刘先生的父亲53岁，还有7年后就退休了，刘先生计划在父亲退休后每年给父亲3万元的赡养费，预计持续15年。
4. 退休规划：预计60岁退休。若在深圳生活年生活费4万元；若回老家年生活费2.8万元。
三、基本假设
1. 个人工资、社平工资与养老金的增长率都设为7%，房价和房租的增长率都设为5%。婚礼、学费与生活费用的增长率都设为3%。以上增长率的假设在深圳与蚌埠相同。
2. 购房的贷款上限为房价的70%，最长贷款年限为30年，住房公积金贷款的上限，在深圳市为50万元，蚌埠市为40万元，住房公积金贷款利率3.25%，商业贷款利率4.9%。
3. 假设刘先生结婚后配偶的收入仅可自给自足，各项理财目标都要靠刘先生自己来准备。
4. 不论在深圳或蚌埠工作，假设社保缴费基数均为12万元。
5. 刘先生可忍受的本金损失为20%，期望回报率在10%以上，为冒险型投资人。
6. 题目中没给的假设以软件设置为准。
四、问题
1. 方案分析：对刘先生是继续留在深圳还是回老家发展分别做方案分析。
2. 财务诊断：编制刘先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3. 目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4. 产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5. 编制包含上述内容的理财规划报告书。

2017年AFP理财规划方案案例4-子女圆梦计划

案例4-子女圆梦计划
一、家庭成员背景资料
韩世先生，45岁，杭州某上市置业公司高管，年税后工资收入90万元，妻子梁红女士，45岁，博士学历，杭州某高校教授，年税后工资收入15万元；另在一家培训公司担任客座讲师，获得税后劳务收入10万元；另在某上市公司担任独立董事，获得年董事酬劳25万元，另有家底金融投资收益4万元。女儿韩惠22岁，儿子韩胤18岁，都还在就学。家庭生活支出每年70万元，其中韩世夫妇每人20万元，女儿和儿子每人15万元。资产负债方面:夫妻2人有现有活期存款20万元，另有价值90万元的股票型基金。不动产方面，夫妻拥有位于杭州市中心的住房，用于自住，当前市值500万元，贷款已经还清。韩世先生另在北京购买了一套房产，当前市值1100万元，商业贷款余额500万元，剩余贷款期限18年，按月等额本息还款，现正对外出租，房租年税后收入14万元，夫妻二人都参加了“三险一金”，二人社保及公积金缴费基数均为当地社平工资的3倍，韩世先生个人养老险账账户余额28万元，已缴17年，梁红女士个人养老险账户余额18万元，已缴11年。二人公积金账户余额均为0元（已在购买二套房时提支)。韩世先生购买了保障期限30年期280万元的重疾险，年缴保费3万元，还需缴纳15年。
二、理财目标（未特别说明时，理想值与实际值一致）
1.退休目标：夫妇二人计划于60岁一起退休。退休后每人每年的生活费现值20万元。

2.旅游规划：夫妇二人希望退休时储备一笔现值200万元的旅游基金，可接受值100万元。
3.子女教育规划：女儿韩惠计划今年去美国纽约留学读研2年，每年的学费生活费现值为35万元;而儿子韩胤计划今年前往北京读大学本科，共4年，每年学费生活费现值10万元。
4.资助计划：儿子韩胤将在4年后大学毕业，韩世先生支持儿子创业，计划为儿子准备一笔终值1000万元的创业基金。
5.购房计划：若支持女儿留在美国工作，计划3年后在纽约为女儿贷款购置一套现值800万元房产。若选择支持女儿回国，则3年后准备一笔终值200万元的婚嫁金，并为女儿在杭州贷款购置一套现值550万元的别墅，都以最低首付计算，贷款也由韩先生负担。韩世先生希望3年后变卖北京的房产，作为女儿购房首付款与儿子创业的资金来源。
三、基本假设
1.收入增长率5%，社平工资与养老金增长率7%，北京房价增长率9%，杭州房价增长率7%，纽约房价增长率5%，学费增长率3%，生活费用增长率3%，房价收入增长率5%。
2.韩世先生只能选用商业贷款，国内购房首付不低于30%，美国购房首付不低于20%，国内商业贷款的利率4.9%，美国商业住房的贷款利率4%。国内或者海外以女儿的名义购房，均能够申请到30年期限的贷款。
3.韩世的风险属性为积极性。客户风险承受能力：中高；客户风险承受态度：中高。
4.未给出的假设以软件中数据为准。
四、问题
1．方案分析：针对女儿在美购房或回国购房作方案分析。
2．财务诊断：编制韩世先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3．目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4．产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5．编制包含上述内容的理财规划报告书。

2017年AFP理财规划方案案例3-创业筹资方式决策案例制作分析

案例3-创业筹资方式决
策 一、家庭成员背景资料
安吉先生，30岁，本科，北京一家互联网公司高级产品经理，年税后收入20万元；妻子谢嘉，硕士，北京某企业员工，29岁，年税后收入10万元,另有因持有投资性资产而获得的金融投资收益1万元。现每年家庭支出中，安吉先生6万元，谢嘉女士6万元。目前家庭有活期存款3万元，定投基金市值9,600元，股票市值20万，银行理财产品市值40万元，自用一辆市值30万元的汽车，无贷款。安吉先生婚前有一套住房，目前市值为400万元，采用公积金贷款，剩余贷款70万，还剩25年还清，贷款利率3.25%，按月等额本息还款。谢嘉女士婚前有一套住房，市值300万，无贷款，目前出租，每年租金4万元。夫妻两人都有社保，缴费年限分别为7年和5年。安吉年社保缴费基数为20万元，妻子的社保缴费基数为10万元，目前两人的养老金账户余额分别为5万元与2万元，医保账户余额均为0。住房公积金按12%缴费，夫妻住房公积金账户余额分别为0与5万元。保险方面，安吉今年投保了某寿险公司的20年期两全保险（分红型），保额30万，期缴保费13,000元，保单现金价值3500元，88岁生存可一次性返还30万元。
二、理财目标
1.创业规划：安吉先生打算离职，尽快与朋友合伙创业，创业初期每人需投入200万元，创业后预计从明年起安吉先生税后年收入30万元。创业启动资金可以有两种方法筹措：方案一：卖掉妻子婚前市值300万元的房子；方案二：以妻子的房产为抵押办理创业贷款140万元，利率为8%，期限为10年，按月等额本息还款。
2.换房规划：为改善居住条件，预计5年后出售自住房更换大套住房，预计现值1,000万元（可接受值800万元）。
3.子女抚养和教育规划：夫妻俩计划明年生第一个小孩安小宝，3年后生第二个小孩安小贝。养育费用现值为每年5万元，持续年限22年。子女教育金从幼儿园到本科按照当地私立寄宿制从宽规划；硕士阶段出国2年，一年学费与生活费用现值30万元。
4.换车规划：8年后换车50万元，旧车残值率30%。
5.退休规划：夫妻两人预计30年后退休。退休后日常生活开销现值各6万元，可接受值5万元。退休后希望子女可以接手实业经营。
三、基本假设
1.妻子的薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%，丈夫创业后收入增长率为8%。
2.当地公积金首套房贷款的最高额度为120万元，利率3.25%；二套房贷款的最高额度为80万元，利率3.58%。首套房的首付比率是40%，第二套房的首付比率70%，商业贷款利率为4.90%，贷款期限30年。房价增长率5%，房租收入增长率5%。
3.安吉先生投资时可忍受的本金损失为10%，风险承受能力是中高，风险承受态度是中，属于积极型投资者。
4.其他增长率参照软件的数据
四、问题
1.方案分析：对安吉先生两个创业筹资方案做分析，看哪个方案更为合理可行。
2.财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3.目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4.产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
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2017年AFP理财规划方案案例2-双薪家庭创业决策案例制作分析

案例2-双薪家庭创业决策
一、家庭成员背景资料
张鑫先生，30岁，在成都市某软件公司担任技术部经理，年税后收入35万元，；妻子李媛，29岁，担任某公司主办会计，年税后收入9万元。女儿张丽3岁，正准备上幼儿园。家庭日常支出12万元（已含养车支出），其中先生妻子各4.5万元，小孩3万元。家庭有活期存款8万元，定期存款15万元，股票市值50万元，过去一年金融投资收益2万元。家中自有住房一套，目前价值150万元，房屋贷款余额60万元，商业贷款剩余期限15年，货款利率4.9%。家有自用车一辆，目前市值15万元。夫妻都有社会保险，缴费年限分别为4年和6年，社保年缴费基数分别为15万元和8万元，两人的社保个人账户养老金余额分别为6万元和3.2万元，个人医疗保险账户分别为1万和2,000元，公积金账户余额提取用于偿还房贷，目前账户为零。张鑫单位为其购买的团体意外险，保额50万元。张鑫给自己投保了一份定期寿险，保额60万元，保险期限20年，已缴费4年，每年保费1,550元。妻子无商业保险。
二、理财目标（未特别说明时，理想值与实际值一致）
1．二胎计划：计划1年后生二胎，抚养年限老大21年,老二24年, 年抚养费现值3万元。妻子在生二胎后辞职三年，待老二上幼儿园时再重新择业，届时的年收入现值9万元。
2. 子女教育规划：每个小孩教育金从幼儿园至硕士为止，其中幼儿园至小学，学费现值3万元，初中至高中，学费现值4万元，本科选择全国公立寄宿制。硕士选择国外硕士教育，期限两年，年学费现值35万元。
3．张先生创业决策：张先生计划在1年后创业，与其做软件市场营销的朋友组建软件技术类有限责任公司，各出资50万元，张先生35年后退休时转让该企业，张先生出资部分转让价预估终值为150万元。创业后第一年税后收入25万元。
4．换房目标：张先生40岁时换房（四居室），购房支出理想值300万元，可接受值250万元，出售旧房。
5．换车目标：1年后全款换购现值25万元的车子，旧车残值率40%。
6．旅游目标：从现在起每年的旅游预算现值3万元，持续40年。
7．退休目标：张先生夫妻分别65岁和60岁，退休后生活开销现值各6元。
三、基本假设
1．张先生在目前公司受雇的薪资增长率10%，张先生创业的收入增长率15%，妻子薪资增长率7%。社平工资和养老金增长率7%，学费与生活费增长率都是3%。
2．购房首付40%，贷款期限20年。成都市公积金贷款上限为70万元，利率为 3.25%；商业贷款利率4.9%。房价增长率
3．张先生投资时可忍受的本金损失为12%，属于积极型投资者。
4．其他指标假设参照软件的数据
四、问题
1．方案分析：对张先生创业和在原软件公司受雇进行比较分析。
2．财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3．目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4．产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5．编制包含上述内容的理财规划报告书。