分类： （三区2）AFP理财案例参考大全（AFP理财案例专题）

AFP理财案例大全-万城胡葳夫妇家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+万城胡葳夫妇家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

万城胡葳夫妇理财规划书

理财规划报告书

案例四

一、家庭背景介绍：
万城现年33岁，太太胡葳与先生同龄，目前没有小孩,房屋太小加上胡葳不喜欢与长辈同住，因此夫妻俩自行再外租了房子，目前房租每月需要3000元。夫妇两人都为上班族，万城收入每月7000元，胡葳每月工作收入5000元，万城是一位老实又勤奋工作的老公并将每月工作所得仅留下1000元作为日常生活费其余都交由太太管理。胡葳年轻美丽，喜好追求时尚全身上下讲究名牌，经常与姊妹滔出入高级餐厅酒吧！胡葳的开销很大，习惯使用信用卡付帐，目前胡葳的信用卡负债已经累积到40万，每个月最低应缴金额为10000元，信用卡循环利息18%，胡葳并未让他的先生知道他的负债与家庭财务的状况如此的糟糕。一天一天的过去，胡葳发现以他们的收入以及现有的存款已快要无法隐瞒这个事实了！
家庭情况简介
家庭成员 收入情况 开支状况 居住概况
万城（先生） 7000 1.万城日常生活费1000元

2.胡葳信用卡负债=40万，每月最低还款额10000元，信用卡循环利息18%

3.另外家庭有其他必要开支1900元
　 1． 自购房产70万，现值120万，每月还贷2510元
2． 在外租房，房租每月需要3000元
胡葳（太太） 5000 　

无子女，
有双亲 无其他收入来源 　
二、家庭财务分析
1.根据客户提供的财务信息，制作家庭财务报表如下:

投资资产比率 =投资资产/净资产(0) 　 总净值 626000

2. 家庭月现金流量表
当前家庭收支储蓄表
年度:2007 年 单位:元
　 收入（税后） 支出 　 收支净额
工资(万城) 7000 饮食费 1000 　
工资(胡葳) 5000 交通费 500 　
　 　 通讯费 400 　

合计 12000 　 18050 -6050
消费负担率 =消费支出/总收入 　 　 　
财务负担率 =理财支出/总收入 　 　 　

分析:
1.流动资产占比为0.66%，占比过低。
2.无投资性资产，无法取得投资收益。自用资产占比99%，占比过高，资产未得到有效利用。
3.消费性负债占总负债69%，占比过高，无投资性负债，自用性负债占比31%，负债结构不合理。
4.没有配置足额保障，抗恶性风险能力差。

三、客户的风险属性界定
客户的风险属性
客户的根据与客户夫妇的沟通，参考客户目前的投资组合，推定客户属于稳健型投资人，客户可接受的最大损失为年度投资本金亏损在3%以内。风险承受能力评分表
风险承受能力评分表

总分 　 　 　 　 　 45
风险承受态度评分表
忍受亏损 % 10分 8分 6分 4分 2分 客户得分
3 不能容忍任何损失0分，每增加1%加2分，可容忍>25％得50分 4

最重要特性 获利性 收益兼成长 收益性 流动性 安全性 2
避免工具 无 期货 股票 外汇 不动产 4
总分 　 　 　 　 　 26
客户属于中等风险能力与中度风险承受态度的投资人，除了紧急预备金仍以存款持有以外，参照以下的风险矩阵，建议金融资产投资的比例为股票型基金20%，债券40%，货币型基金40%。投资组合的预期报酬率为4.8%，标准差为8.2%。

风险矩阵 风险能力 低能力 中低能力 中能力 中高能力 高能力
风险态度 工具 0-19分 20-39分 40-59分 60-79分 80-100分
低态度 0-19分 货币 70% 50% 40% 20% 0%

标准差 17.50% 20.00% 22.40% 24.90% 27.50%

四、偿债规划
目前可有三种偿债规划：
方案一:
为了节约开支，
方案二:
因1 个月后现金将断流，而且信用卡债务的利率太高，建议卖掉万城父母的房子，获取120万元，扣除剩余贷款18.2万元，还40万元信用卡欠款后结余61.8万元。可以完成今后的生涯规划。但万城的父母不一定同意卖房，而且卖房后，双方都要租房生活。此方案欠佳。
方案三：

五、理财目标
短期目标:
解决目前收不抵支的问题
中长期目标:
2年后生小孩,之后希望供子女念到国内大学.

夫妻在40岁时制订保险规划
夫妻俩希望在22年以后同时退休,每年花费6万元
六、宏观经济与基本假设的依据
1. 目前的宏观经济持续成长，投资收益率预估为8%。

4. 22年后胡葳夫妻一起退休，届时生活支出费用为每年6万元。
5.房屋贷款利率为4.5%
6.学费增长率为3%
七、教育金规划：
子女教育规划 学费成长率 3% 投资报酬率 8% 实质报酬率 5%
学程教育开销 年支出现值 就学年数 支出总现值 累积现值 准备年数 应有年储蓄
幼稚园(私立) 20,000 3 60,000 60,000 6 11,258

已准备教育金 0 应有年储蓄 12,780
子女年龄 　 教育金资产 教育金支出 教育金净值
1 　 13,802 0 13,802
2 　 28,709 0 28,709

可资助子女到大学

根据教育规划表得每年应准备储蓄额12780元,每月需存款1065元,才能完成读完大学.
八、换房规划
胡葳夫妇预计7年以后要换屋150万，当前房屋价值120万，还有58.2万的房贷，房贷利率4.5%。20年还清。当前房贷本利摊还每月3728元。7年后换屋出售旧屋时，剩下的贷款金额计算如下:

7年后换屋
計算換屋應有儲蓄額 金額

目前每月本利攤還金額 3,728
目前每年本利摊还金额 68,271

考虑不同投资报酬率下购房规划实现的可能性.
投资报酬率敏感度分析
年报酬率 月报酬率 届时累积额 目标达成率 理财目标额FV 1500000

AFP理财案例大全-张钧家庭理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-张钧家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+张钧家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP张钧家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：张钧家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括张钧家庭理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+张钧家庭理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

张钧家庭理财规划方案

交银理财
张钧家庭理财规划方案

理财师：

理财团队：

张钧先生家庭理财规划目录

第一部分家庭基本情况及理财目标分析
第二部分家庭财务现状分析
第三部分理财规划建议及方案
第四部分个人理财方案的执行
第五部分总结及相关提示

一.家庭基本情况
家庭财务现状
二.理财目标分析:
一年后换购哈尔滨市区价值
50万元的新社区住宅，贷款
愈少愈好。
一年后希望女儿到北京念大学
15年后希望培养儿子出国留学
依规定杨凤需在55岁从单位退休，张钧则可自行决定退休年龄，但希望与爱人同时退休，退休后除了每月希望有现值5000元可以用以外，每年旅游支出10000元。
家庭理财目标设置表
张钧先生今年40岁,夫人杨凤38岁,已有一位17岁的女儿和7岁的儿子,是一个处于家庭成长期的家庭，收入不断提高，支出不断增加，财富也逐步累积。

同时,不同的家庭阶段有不同家庭财富积累、不同理财目标和不同优先顺序。

三.相关参数的假设和设置

根据我们对张钧先生的风险承受能力测试,张钧先生属于能够承受一定风险的投资者.

AFP学生用课件AFP讲义版EXCEL表格投资试算表2007.xls

第二部分
家庭财务现状分析

一.家庭资产负债表
二.家庭收支损益表
三.财务现状分析

一.家庭资产负债表
二.家庭财务收支表

杨凤每月可支配收入为：
(49120-4800)/12=3693元

因此,张家每月可支配收入为7100元。
财务比例分析:

因集中房产投资，造成融资比例和投资比例较高,流动性较差，风险较集中。

方案一：稳健型投资方案：

换屋梦想如何实现?

（二）短期教育金规划

张钧夫妇希望在一年后送女儿到北京念书，根据张钧先生目前家庭财务积累一年85200元（7100*12），一年后预计女儿上大学第一年学费约1.6万元（设定目前大学本科1.5万元/年,且逐年按5%递增），那么储蓄余额足可供女儿缴第一年学费。其余三年学费可从上一年度储蓄余额中予以支付。

（三）长期留学规划

张钧先生希望在15年后送儿子出国留学,两年学费
根据对张钧家庭收支储蓄表的分析，每年将收入的，要想在保证退休规划不变的情况下达到此收益率较困难。因此我们希望客户降低理财目标或调整投资组合。

（四）退休金计划

张钧先生计划17年后与太太同时退休。退休后除了每月希望按照目前5000元的生活标准生活外,每年旅游支出10000元.

张钧先生若只投资于房产，又不希望降低自己的生活质量,达到此退休金计划将很困难，张先生可考虑延迟退休时间。

（五）保险规划

一、资产配置建议：
张先生目前投资主要在房地产上，投资渠道较为单一:
房产投资的优点是:

同时提供居住效用与资本增值的机会
房产投资有以下缺点:

资产配置建议：
张先生目前投资主要在房地产上，投资渠道较为单一,应根据自身风险偏好尝试多渠道投资。
根据张先生的风险测试结果，其风险投资倾向为“投资型”，即愿意承担相当风险，以获取比储蓄更高的利润。此类投资的成功在于：维持一段长时间的固定持有，好让投资目标的价值增长。一般而言，投资时间越长，越有机会获得较高的利润。这一点尤其适合张先生目前“资金节余有限”的情况。
在投资产品选择上，建议张先生以中度风险的金融商品为主，如股票.基金.债券。此类产品风险高于定期存款等储蓄产品,但有机会获取高收益，加速资金积累。

资产配置建议：
在多渠道投资方面，建议以基金产品为主。基金作为集合理财方式，较能有效分散市场风险，且有较强的流动性和较高的收益性，符合张先生的风险承受能力，以及家庭投资需求。
二、产品推荐：安居理财险

终身健康保险：
货币基金：
债券及股票型基金：
沪深300指数前十五位成分股：
产品推荐：一卡多账户
太平洋借记卡：可用于本、外币各储

现金缺口，运用贷记卡可以弥补现金缺口，
增加客户财务自由度。

温馨提示：客户可将自己的借记卡与信用
卡建立关联关系，从而实现自动还款，以防
止因遗忘造成的信用损失和罚息损失。
三.理财方案的执行

提示：
本理财建议不保证分析过程中所采取金融产品的收益，此建议仅作为客户的参考，不代表对实际理财目标的保证。

组合三：金色晚年从容人生计划
养老保障帐户 重疾呵护帐户 终身医疗帐户 浮动现金帐户
1.递增养老金领至100岁
2.保证领取20年保护资产安全

3.复利滚存收益多多
4.四种领取方式自由选择
张先生，40岁，男性，60岁领取养老金
年交保费：26165.04元，20年交费
保险计划：
险种 钟爱一生 附加钟爱一生重疾 附加守护一生 附加豁免重疾
保额 20万 20万 5份10万 —

年交保费 20320 2260 2330 1255.04
组合特色
1.60岁领取养老金至少20年，每三年递增6%至100岁。
2.从投保之日起每年享受公司分红至终身。

7.88岁送上20万寿礼，祝您长命百岁。

上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案PPT报告书+XLS试算表二

理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+上市房产公司部门经理刘明家庭理财方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

理财规划建议书

本理财小组制定的理财规划结论均基于客户提供的财务数据，请客户确保数据的准确性，完整性。本人与所在小组所提供理财规划均基于目前的宏观经济情况，个人财务经济知识及经验积累，仅为建议，供参考，由客户作最终决策。
若您的财务状况发生重大变化，您有义务及时告知为您服务的理财规划师；若宏观经济发生了重大变化，理财规划师应及时告知客户，以便及时对理财方案作出调整。
本理财规划建议书由理财第五团队提供，整合，把复杂的理财项目以表单形式简单罗列，有效地为您提供财务简析。本理财规划建议书仅限个人使用。除本理财小组和客户本人外，保证保密性。
一、家庭财务基本状况
1、刘明家庭情况介绍；
刘先生现年45岁, 500强上市房产公司部门经理,年薪20万左右,10年后，即55岁打算退休.
刘太太现年32岁,某国资银行职员,年收入约5万
儿子:今年4岁,正读幼儿园。
刘明父母，均健在。
2、家庭规划目标
（1）刘先生有机会近期以100万购买一市值120万的期房,2年交房,贷款是该房市价的三成,按揭2年,完工交房后才能转手.
(2)刘先生,刘太太准备15年后送儿子TONNY去英国读大学,预估准备30万元
(3)刘先生打算10年后退休,但要求维持当前生活状态,且要支付自己父母的赡养费至寿终-
(4)退休后,刘明夫妇要相伴游遍中国大江南北,并预计总开销10万左右.
家庭资产负债表
客户名称 刘明家庭 单位：元
资产 百分比 负债 百分比
存款 200000 21.05% 房产贷款 0 0.00%
流动性资产 200000 21.05% 流动性负债 0 0.00%

资产合计 950000 100.00% 净资产 950000 100.00%

收支储蓄表
客户姓名： 刘明家庭 单位：元
收入 支出 储蓄
刘明收入 ￥200,000.00 消费支出 ￥38,400.00 　 　
　
养老金扣缴 ￥11,199.96 　 　 　 　

家庭财务比率表
家庭财务比率 目前比率 建议合理范围 备注
流动比率 　 2～10 流动资产/流动负债

家庭财务状况诊断：
1、现属于“夹心族”，夫妻双方的工薪作为家庭收入的唯一经济来源，而全家又无任何商业保险，抗风险能力很弱，若夫妻有任何一方发生意外将对家庭造成极大影响；并且刘太太比刘先生年轻13岁，年收入较低,余命很长,应提前做好养老规划；并且刘先生为家庭主要经济来源者,如其发生不幸,会给家庭带来极大的现金缺口,子女教育/供养父母/配偶养老需要均不能得到保障，但刘先生家还未购买任何商业保险，应增加保险规划。

4、该家庭将于近期购买新房，因此筹集新房首付款成为急需解决的问题，在预留紧急准备金20000元的前提下，建议该家庭可将10万股票型基金卖出，同时将5万住房公积金提取，用以支付房款。

二、购房规划建议：
刘明要参与任职公司对主管提供以100 万元购买价值120 万元的期房优惠方案，需要交付3
 两年后出售新房所得款139.97万

方案二:完工后出售旧房
 两年后出售旧房可得房款67.18万
60*(1+8%)^2*(1-2%*2)=67.18万
个人所得税:(67.18-60)*20%=1.44万

税费忽略不计
净现值NPV4=59.91-23.95-39.95=-3.99万

总结:四个方案中,NPV1>NPV2>NPV4>NPV3.选方案一可以获得较多的现金,选方案三的现金支出较高,但可以提高生活质量，综合考虑我们建议刘明选择第三个方案，余下方案便在此基础上规划。

三、子女教育金规划建议：
1、假设教育金投资回报率为8%，学费成长率为5％
幼儿园每年学费10800元，小学、中学的学费每年10000元， 学费的成长率为5%，假设理财的投资报酬率为8%，目前应该准备的资金是

求学总共需每年储备的金额为：5.528万元

因此，以投资报酬率8%计算，为满足小孩今后上学的费用，每年要储蓄5.6976万元才能承担小孩的教育费用

四、养老规划建议：
1、刘明还有10年退休，按照工资增长率为4%，平均报酬率用6%，增长型年金公式，退休当年的退休金173937.2元。现养老金账户余额120000万元，10年后的终值为fv（120000pv，10n，6i）=214901.72元，两项合计总供给：388839元。
2、考虑到刘先生80去世后，刘太太还有13年余寿，这时的生活支出为原生活支出的70%，养老金需求现值28.6万。
刘明退休当年的支出为：fv（38400pv，4i，10n）=56841.38

养老保险缴费比例为缴费基数的8%，最高不能超过当地社平工资的3倍。
因此刘明的养老金缺口：102.9万元，需要每年储蓄71031元。

五、保险规划建议：
刘明先生家庭当前没有任何保险， 未来10年同时负担三代的支出，是最需要投保的时候，应有的保障用遗属需求法计算。

分别购买保额为90万元的10期定期寿险如：新华
六、旅游计划

七、投资规划建议：
1、当前金融资产组合
当前风险资产组合的预期收益率：9.8%
分析：1）刘先生和太太有稳定的收入及来源，当前资产中活期存款比重较高
2）当前资产中风险高的股票/基金比重过大
3）２年后，刘先生购买的期房交房，可出租旧房住新房，租金可提前还款或做基金定投补充养老。
根据现金流量表测算出，要完成所有理财目标，所需的内部回报率ＩＲＲ＝6.04％(现金流量表见附件)

2、优化金融资产组合

优化后的金融风险资产组合表
金融资产名称 占比 预期收益率
股票 18.91% 12.20%

AFP理财案例大全-刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案PPT报告书+XLS试算表

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+刘凯郭亚芬离婚重组家庭理财方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

客户信息
理财目标
假设条件
财务状况
财务状况
家庭收支储蓄表
家庭资产负债表
家庭收入支出比例及资产比例
家庭收收入支出比例
生活支出比例：45.33%
自由储蓄比例：39.03%
住房公积金储蓄：8.16%
养老等其他储蓄：7.48%
资产比例
公积金比例：13%
基金投资比例：25%
人民币存款比例：62%
家庭状况分析
教育规划
房产规划一
房产规划二
养老金规划
刘先生60岁退休 刘太太已经退休
预计寿命80岁
年生活费现值24000元
刘先生退休当年生活费：
FV（10N，3I，24000PV，0PMT）=32254.99元
退休20年共需养老金在退休当年的现值：

郭亚芬60岁时可领取的退休金
FV（10N，3I，-1000*12PV，0PMT)=16127.04元
退休20年总共可以领取的养老金在退休当年的现值为
PV（20N，3I，-16127.04PMT，0FV)=239929.63元

现金总额647808.25 + 239929.63=887737.88元

计算可得，刘先生家庭的养老金盈余为：
887737.88- 494253.66 =393484.22元

旅游规划
刘先生夫妇打算退休后两人一起出国旅游，每年一次，持续五年，按现值每年的国外旅游费为40000元。所以
退休后第一的费用FV（10N,3I,40000PV,0PMT)=53756.65元

退休后第五的费用为FV（14N,3I,40000PV,0PMT)=60503.59元
保险规划
保险规划
风险属性分析
风险属性分析
风险属性分析结论
家庭已有投资组合方案
资产配置分析

股票型基金30%：
南方中证500，10%，嘉实主题基金20%
ER1=10.5%（5.55万元）

债券型基金50%：
博时信用A
杭州银行的信托型理财产品
ER2=7%（9.25万元）
资产配置分析
货币资金20%：
含2万元的备用金
货币基金1.7万元，可选择大成货币基金或南方现金增利
ER3=3%

预期收益率30%*10.5%+50%*6%+9.19%*3%=6.43%
理财目标的实现
实施与修正
个人理财，就象维护身体健康一样，是一个长期的过程。您的理财目标、法规政策、市场情况都在不断的变化之中。

因此建议：方案实施3个月后，对原方案进行首次检查调整。
今后每半年检查理财计划执行情况。

AFP理财案例大全-张均案例理财规划PPT报告书

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-张均案例理财规划家庭理财案例家庭理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书

这是一份AFP张均案例理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：张均案例理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括张均案例理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书。

理财案例分析

张钧先生理财规划书

规划者：工行理财小组制作

张钧先生理财计划书

声 明
张先生，首先感谢你对我们的信任，我们的职责是在您提供完整、真实信息的基础上，准确评估您的财务需求， ，帮助您进一步实现资产的高效增值和保障的充分有效。

一、 家庭基本情况

项目 本人资料 配偶资料 女 儿子
姓 名 张钧 杨凤 张XX 张XX
性 别 男 女 女 男

2、家庭财务状况：
家庭的资产和负债情况、年度的收入和支出情况如下表所示：

家庭资产与负债表

资产项目 金额 负债项目 金额 净值 金额
存款 100,000 　 　 　 　
流动性资产 100,000 消费性负债 0 流动性净值 100,000

家庭现金流量表(月度表)

收入项目 金额(税后) 支出项目 金额 储蓄项目 金额
薪资（夫） 7,063 家计支出 6,000 　 　
薪资（妻） 3,843 　 　 　
工作收入 10,906 生活支出 6,000 生活储蓄 4,906

家庭收支损益表(年度表)
收入项目 金额 支出项目 金额 储蓄项目 金额
薪资（夫） 84,750 家计支出 72,000 　 　
薪资（妻） 46,116 旅游 15,000 　 　

总分 　 　 　 　 　 60
张先生的理财目标
1）．一年后换购哈尔滨市区价值50万元的新社区住宅。

5）．退休后希望每月有现值5000元可用，每年10000元用于旅游支出。
二、现 状 分 析
1、 张先生与爱人，职业比较稳定，因此财务状况比较稳健，根据风险承受能力测评可知，张先生夫妇的风险承受能力属于中等。
张先生的收入占总收入的46.8%,他太太的占总收入的27.4%.理财收入占25.8%,由此看出张先生的收入是主要的家庭主要经济来源,却缺乏应有的保障,当意外来临时会使家庭生活发生重大的变化，建议立即建立保障计划，同时也应为家人建立保障计划。

三、理财目标确定
综合刘先生的家庭状况和愿望，我们建议家庭理财目标应当明确如下：
1、做好孩子出生的准备，并积极筹备子女教育金。 张先生两个孩子的学费未来需要金额如下表：

教育需求 女儿 儿子
当前年龄 17 7
资金需求年龄 18 22
未来需求金额 84000 285500
内部报酬率 5% 5%
考虑到每年5%学费成长率,为实现小孩教育金目标,张先生家需要教育金折现到今年,需现值36.9万元。女孩可用现在的10万元存款加上每年的定期定额储蓄来实现，小儿子可以用每年的教育储蓄来实现。
2、做好退休金的规划。
为实现退休后每月有现值0.5万元生活费,需现值63.4万元，需要当期每月储蓄为实现退休后每年10000元的旅游支出,需现值6.15万。
3、购房目标
为满足张先生一家一年后换购50万房产的愿望，张先生现在需要准备50万元，可以考虑将现有住房出售变现30万元，动用住房公积金账户余额3.33万元，动用存款8万元，剩余2万作为应急备用金。则需要贷款8.66万元，可以全部用公积金贷款。
4、风险保障
根据张先生家庭的现值夫妇两人还应该分别购买总额为300万的人身保险（其中100万元的寿险、200万的意外险、可附加每月900元的医疗健康保险、2860元的失能保险），保费的支出将在退休前支付完毕。
四、规 划 建 议
1、留足家庭备用金
生活中难免有些临时性的支出，因此建议刘先生将闲置资金中的2万元继续以现金或者是银行活期存款的方式存放，以备不时之需。充分利用每年的节余进行投资，分帐户管理，分别满足子女教育和养老的目标，为此我们特别设计了以下几个方案：
方案一：维持现状，收支平衡且略有盈余，可以实现您提出的全部理财目标，此外，夫妇两人还可以分别享受总额达300万的人身保险（其中100万元的寿险、200万的意外险、可附加每月900元的医疗健康保险、2860元的失能保险），保费的支出将在您退休前支付完毕。在您百年之后，还可以有两套住房可以遗留给您的子女，一套在北京，一套在哈尔滨。
方案二：由于北京的首都位置和在2008年即将到来的奥运会的经济大环境影响，预计北京的房子升值潜力较高。建议您可以在房价适当的时候出售现有的投资房产，换二套面积较小的房产进行出租获利。
方案三：由于计划将儿子在15年后送往国外读书深造，儿子在国外获取硕士学位后，在国外工作居住满一定的年数（一般为5—7年）可获取绿卡。建议您和太太售出哈尔滨的房子，携带变现资本申请亲属移民海外，在国外买房居住，既可享受国外更为优厚的社会养老福利，也可享受国外良好的生活环境。
达成上述理财方案的关键点在于：
1、投资的房产不会遭受重大的损失，出租收益能够战胜通货膨胀，一直保持目前水平。
2、家庭维持必要的储蓄率，最低不能低于23%。
3、自由储蓄的实质投资收益率能够达到5%，考虑到3%的通货膨胀率，名义收益率要达到8%。只采用存款的投资方式难以达到这一目标，根据风险测评结果，您可以承受一定的投资风险，建议将资产组合设计为以下模式：

五、后续服务及声明条款
1. 本理财规划方案是用来帮助客户明确财务需求及目标，对理财事务进行更好地决策，实现阶段性的人生目标。
收支储蓄表会发生如下的变化:
问题6:王先生在50岁强制退休

AFP理财案例大全-王立案例理财规划方案PPT报告书+XLS试算表

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-王立案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+王立案例理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP王立案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：王立案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括王立案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+王立案例理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

案例4 王立案例
一、背景
王立现年35 岁,其妻何慧与王立同年,两人结婚7 年,育有一子王鸿5 岁,目前王立夫妇与父母共5 人住在父亲以退休金出资(王立名下)所买的房子中。该房80 平米三室一厅,成本400,000 元,市价500,000 元。现金买完房后,父母存款所剩无几,全靠王立每月3,000 元的赡养费,预计仍须供应15 年。眼见王鸿日渐长大,家里空间明显不足,婆媳之间常有磨擦, 因此王立萌生搬家念头。王立目前在一家科技厂工作,税前年薪100,000 元,何慧则在小型企业担任助理,税前年薪50,000 元,生活支出每月5,000 元。除房产外,资产目前有存款20,000 元,股票型基金成本30,000 元,市值25,000 元,自2001 年起，王立住房公积金账户余额40,000 元，养老金账户余额80,000 元，何慧住房公积金账户余额20,000 元，养老金账户余额40,000 元。另王力的父母有目前估价500,000 元的古董字画。全家没有任何商业保险。
二、理财目标
1. 早日换房,130 平米, 现价1,000,000 元。
2. 二年后买车,目标现值200,000 元。
3. 夫妻希望60 岁退休,退休金后每月的生活费现值为4,000 元。。
4. 每年旅游一次,费用现值约15,000 元。
5. 让王鸿上大学,学费一年现值15,000 元。
三、假设
通货膨胀率4%,存款平均利率3%,薪资成长率4%,房价成长率8%，学费成长率5%，个人养老金的平均报酬率6%，住房公积金的平均报酬率3%，住房公积金贷款利率5%，一般房贷利率7%、当地住房公积金贷款上限为每人150,000 元，房屋折旧率2%。古董字画价值估计每10 年增值1 倍。夫妻皆在80 岁终老。
四、问题
1. 编制资产负债表与现金流量表,并为该家庭做财务诊断，有何迫切需要改进之处?
2. 对于当前迫切的搬家需求,请提供三个解决方案,分析优缺点并提出最后建议。
 考虑房产10年的增值率为2.16，高于字画2（按假设条件），建议卖出字画获得50万元收入，购买130平米100万元现价的房子，首付30万元，再提取6万元住房公积金，剩余26万元现金，以应付买房和养亲留下的现金流缺口。二年后买车,目标现值200,000 元，首付8万元，贷款12万元，期限5年。满足客户所有理财目标，但内部回报率为20%，实现的可能性极小。
 租房。租一套年租金20000万元的房屋自住，如果内部报酬率按7%计并取消旅游活动，王先生可以在2年后买一辆20万元的车，首付8万元贷款12万元，期限5年。可以实现除买房、旅游以外的所有目标，但王先生可能永远也买不起一套新房子了（内部报酬率按7%计）。
 因搬家需求迫切，调整理财目标，取消购车计划，旅游改为60岁后每年旅游一次至70岁，按第一个方案执行比较切实可行，内部报酬率为8%。
3. 请计算客户夫妻的养老金需求与可领取的养老年金，是否有缺口?
退休后养老金每月领取额FV(25N,4I,-4000PV,0PMT)=10663元
养老金需求PV(20gn,3gi,10663pmt,0,1)=192.2655万元
养老金供给：149.7313万元
养老金缺口：192.2655-149.7313=42.53万元

4. 请评估该客户的风险属性，并根据风险属性建议资产配置，推估合理的投资报酬率。并提供适当的投资产品组合
风险能力属于中高能力，风险态度属于中态度。见投资测算表

5. 若该客户要如期达成所有目标，内部报酬率要达到多少?比较风险属性报酬率与内部报酬率，现有理财目标或储蓄额应如何调整?
内部报酬率要达到21.3%。调整理财目标。因搬家需求迫切，调整理财目标，取消购车计划，旅游改为45岁后每年旅游一次至70岁，按第一个方案执行比较切实可行，内部报酬率为7%。

6. 请计算该客户应有的保险需求(遗属需要法或生命价值法),并建议适当的保险产品组合。
需要一份保额为155.92万元的联合寿险和二份155.92万元的意外险，报费分别为155.92*65=10135元和155.92*10*2=3118.4元。
7. 若王立父母15 年后过世，遗产归王立所有，对王立的退休规划，有什么影响?
8. 请整理出该客户的理财规划报告书摘要。

1、资产负债表
资产 金额 负债 金额 　 　资产占比
存款 20,000 　 　 　 2
基金 25,000 　 　 　 2.1097046
古董字画 500,000 　 　 　 42.194093
公积金 60,000 　 　 　 5.0632911
养老金 80,000 　 　 　 6.7510549
自用房屋 500,000 　 　 　 42.194093
总资产 1,185,000 总负债 0 总净值 1,185,000
收支储蓄表表
收支储蓄表
收入项目 金额 支出项目 金额 　 　
薪资 150000 家计支出 60000 　 　
　 　 抚养父母支出 36000 　 　
工作收入 150000 生活支出 96000 　 　
利息收入 600 　 　 　 　
资本利得 -5000 　 　 　 　
理财收入 -4400 　 　 　 　
　 　 　 　 　 　
总收入 145600 总支出 96000 总储蓄 49600
家庭财务状况分析
1、 家庭处于成长期，收入稳定；
2、 负债比率为0，有融资空间；
3、 年度自由储蓄率=49600/150000=33.6%，收支节余具备一定投资理财空间
4、 资产增长率=49600/118500=4.18%,增长率偏低，需调整资产结构，提高资产增长率。
5、 夫妻双方均无保险，家庭缺乏必要保障。
理财目标：
1. 早日换房,130 平米, 现价1,000,000 元。
2. 二年后买车,目标现值200,000 元。
3. 夫妻希望60 岁退休,退休金后每月的生活费现值为4,000 元。。
4. 每年旅游一次,费用现值约15,000 元。
5. 让王鸿上大学,学费一年现值15,000 元。
理财规划
一、基本假设条件：
通货膨胀率4%,存款平均利率3%,薪资成长率4%,房价成长率8%，学费成长率5%，个人养老金的平均报酬率6%，住房公积金的平均报酬率3%，住房公积金贷款利率5%，一般房贷利率7%、当地住房公积金贷款上限为每人150,000 元，房屋折旧率2%。古董字画价值估计每10 年增值1 倍。夫妻皆在80 岁终老。

AFP理财案例大全-王立德案例理财规划PPT报告书

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-王立德案例理财规划家庭理财案例家庭理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书

这是一份AFP王立德案例理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：王立德案例理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括王立德案例理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书。

理财案例分析

案例背景介绍
王立德先生为某公司经理, 现年48岁, 已婚, 王太太35岁, 有一子现11岁. 王先生税后年收入为15万, 王太太目前没有工作. 王先生夫妇现有市值为50万的自有住宅, 其中贷款30万. 目前的资产有存款1万元.
王先生夫妇的理财目标
折现率的假设
其他假设
假设上海市职工月平均工资为2500元, 那一年的平均工资为2500*12=30000元, 王先生的年税后工资为15万, 显然已超过上海市职工年平均工资的3倍, 所以每年的五险一金的缴费基数为90,000元=30,000*3.

家庭财务状况分析- 年家庭资产负债表
问题1: 财务状况分析
王先生主要有以下的财务问题:

虽然王先生的收入是中等偏上, 但每年的自由储蓄额只占其收入的1/3, 而生活支出却占到总收入的47%.

问题1: 如何改善?
开源节流. 由于收入很难在短时间内有大幅提升, 所以应该控制每年的生活开支.

提高生息资产的比重, 做好投资规划. 生活开支减少以后, 家庭自由储蓄额会相应增多, 除了用来偿还房屋贷款外, 可以投资一些生息资产, 如股票, 基金定投.

退休规划
假设个人养老保险金的报酬率为7%, 尚有12年的准备时间, 当前养老金帐户的余额为100,000元, 提拨率为20%, 2500*3*12*0.2=18,000元, 12年以后到退休时, 可累积额FV(I=7%, N=12, PMT=(-18000),PV=(-100,000))=547, 211元.

问题2: 理财目标达成情况(情况一:王太太没有工作)
子女教育金规划
儿子10年后上大学, 大学每年现值教育金为50000元, 学费成长率为3%, 持续4年. 教育金的折现率为3.88%(=(1+工作期投资报酬率) / (1+学费成长率) – 1 = (1+0.07) / (1+0.03) – 1), 儿子上大学首年整笔学费的现值为PV(I=3.88%, N=4, PMT=(-50000), 0, 1)=189,071元, 该现值又以每年3%的速度逐年递增, FV(I=3%, N=4, PV=189,071)=212,801元, 所以届时需要准备212,801元.因为夫妇俩没有为子女教育规划配置任何资产, 只剩存款10,000元, 假设年利率为3%, 届时只有FV(I=3%, N=10, PV=10000)=13,439元可用作子女教育金.
问题2: 理财目标达成情况(情况一:王太太没有工作)
问题2: 理财目标达成情况(情况二:王太太有工作)
王太太年税后收入5万, 扣除上班相关支出1万, 净收入4万元. 同前, 计算王太太的税前收入为:

问题2: 理财目标达成情况(情况二:王太太有工作)
王太太工作后, 家庭收支明显改善:

问题2: 理财目标达成情况(情况二:王太太有工作)
王太太上班后, 家庭的财务状况发生如下改变:

问题2: 理财目标达成情况(情况二:王太太有工作)
问题3: 若王太太上班后尽快还清房贷

问题3: 若王太太上班后尽快还清房贷
假设两种方案:
问题4:王先生若想达到其理财目标支出预算的控制
问题4:王先生若想达到其理财目标支出预算的控制
问题5:现有住房的市值升至70万, 对家庭理财有何影响
若现有住房升至70万, 将现有住房出售后可获得资本净流入40万=(70万-30万). 此时王先生夫妇面临两种选择.(假设此时王太太有工作)
问题5:现有住房的市值升至70万, 对家庭理财有何影响
2. 房屋出售后, 考虑租房来住, 卖房获得的资本净流入可以做一些资产配置. 假设房屋月租金为2500元(这里忽略房租的增长率), 则每年要增加2500*12=30000元的租房支出. 但同时, 贷款还清后, 卖房获得的40万元净收入做资产配置, 假设投资组合的年报酬率为8%, 每年可以获得32,000元(400,000*0.08)的理财收入.
问题6:王先生在50岁强制退休
若王先生在50岁时强制退休, 王家的收支储蓄表会发生如下的变化:
问题6:王先生在50岁强制退休

AFP理财案例大全-沈家辉先生理财规划PPT报告书

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-沈家辉先生理财规划家庭理财案例家庭理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书

这是一份AFP沈家辉先生理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：沈家辉先生理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括沈家辉先生理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书。

理财案例分析

沈家辉先生理财规划—-

理财规划报告摘要
客户基本情况介绍
参数假设
家庭财务报表与分析诊断
理财目标确认与筹划
其他需求规划

客户基本情况介绍
家庭收支情况
沈家辉，每月税前收入12,500元，每年会加发两个月的年终红利。
沈家每月生活开销与学费合计为5,500元，房贷月供额4000元。
12年前购买一张三十年缴费，年保费2,100元的定期寿险。
家庭资产负债情况

保险方面
保险方面，有社会保险与公司提供的
于12年前曾以自己为投保人与被保险人，购买
理财目标1
理财目标2

理财规划
开始规划
理财规划
首先让我们来看看沈先生
年缴所得税总额和
家庭的税后可支配收入：

理财规划

年净储蓄：134547-116100=18447元

家庭资产负债表
家庭收支储蓄表
家庭现金流量表
财务分析诊断
财务分析诊断
财务状况分析:
1、家庭资产流动性较低。
表现在紧急预备金倍数仅为2.58倍，低于正常标准3-6倍。
一旦家庭出现突发性大量现金需求，会面临变现非流动性资产的尴尬局面，造成不必要的财务损失。合理应该在3-4万之间。
2、财务负担较重。
表现在财务负担率超过最高上限的40%，达到41.62%。使得年收入的近一半要用来还债。也由此导致另一项财务问题的出现。
3、投资回报率可适当提高，由此增加财务自由度。
按照沈先生的年龄，应该达到较高的财务自由度。需要增加投资资产或提高投资收益率。
目标规划
目标规划
目标规划—内部报酬率表1
目标规划—内部报酬率表2
投资组合规划
投资报酬率IRR=8.28%
投资组合规划
投资组合规划
家庭保险规划
家庭保险规划
一、遗族需要法
两个儿子大学学费+18岁之前生活费：

家庭保险规划
二、生命价值法
个人年收入-个人支出=134547-40000=94547元
离60岁退休还有14年，通胀率4%。

应有保额=PV(实质投资报酬率，离退休年数，工作期净收入)=100万

家庭保险规划
现有保险：20+15=35万元
保险差额：
遗族需要法：105-35=70万元
生命价值法：100-35=65万元

家庭保险规划
保险建议：
沈先生家庭是典型的单薪家庭,其收入是家里的唯一收入来源，家庭的养生负债项目比较多。其次，沈先生年龄偏大，潜在风险较大。所以对于沈先生一家，尤其沈先生本人，是否有充足的保障很重要,而且鉴于一旦沈先生有意外,将对家庭将是致命的打击。
根据遗族需要法，保险缺口为70万元，保险受益人为两个儿子，保险金平均分配。

保险规划
鉴于以上的分析，我们还是建议沈先生增加一定的寿险保额以增加对家庭抗击风险的保障，考虑到沈先生的现金流比较紧张，我们就按照以最少的支出换取最大保障的原则为沈先生建议以下保险产品配置计划：
1、以保障到沈先生小孩大学完成为基本保障期限
2、以定期寿险为主以意外险为辅的保险组合
3、具体险种推荐：
中国人寿保险公司的祥运定期保险，15年期，100万元保额，年缴保费7980元，中国人寿保险公司附加定期保险(A），100万元保额，年缴保费6940元。
退休规划
退休规划
退休规划
说明：在50和55岁退休时，总需求大于总供给，不适合退休。

再婚规划
运用动态分析法和内部报酬率表，
得出投资报酬率IRR=7.04%，较单身时的8.28%降低1.24%

偿还借款规划
沈先生52岁未婚的姐姐希望所借的100,000元一年之后不必偿还，但是希望自她60岁之后可以连续10年每月领取2,000元（现值），请问沈先生应该针对这100,000元以每年多少的投资报酬率为其姐姐累积退休金？

AFP理财案例大全-韩杰案例理财规划方案PPT报告书+XLS试算表二

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-韩杰案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书+韩杰案例理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls

这是一份AFP韩杰案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：韩杰案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括韩杰案例理财规划方案理财案例规划理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书+韩杰案例理财规划方案理财案例规划财富理财规划试算表.xls。

以及一系列XLS附表！

致：韩杰先生

尊敬的韩杰先生:首先感谢你们到小狐狸理财室进行咨询并进行理财规划。理财规划是小狐狸理财室特为VIP客户提供的一项专业服务。 、中华人民共和国目前生效的法律、法规（含地方法规）以及所处的经济形势。由于以上内容在未来都可

家庭成员
韩杰50岁洪玲48岁韩明18岁韩亮15岁

人生重要事件
主要资产状况
风险承受能力
风险承受能力：您的风险偏好为稳健型。

详见风险属性分析与建议资产配置表.xls

本部分整理分析了您的财务状况，展示了 。我们将以它为基础，开始您的理财计划。下面的这些数据均来源于您提供的信息和假设。

日常收支年收入[单位:元人民币]
日常收支年支出[单位:元人民币]

家庭财务状况
财务状况
您的总收入是25.13万元
您的总支出是17.24万元
您的可支配收入为7.89万元

您的家庭属成长期，资产正高速增长。经过接触调查，有较高的风险承受能力。鉴于您的贸易公司存在一定的风险，本规划侧重于保障家庭中长期财务需求的安全和稳定。

韩先生夫妇10年后退休，保证充裕的生活费，将事业传承
供养儿子出国读MBA，女儿至大学毕业
早日将房贷还清
资产顺利转移至子女
供需分析.doc
教育规划
本规划着重于对大学和留学教育费用的计划，通过 ，测算出大学及留学教育费用开支约为88.45万元。
教育现值.doc

保险规划
您需要寿险保额324万元，建议购买期缴保险，每年8000元。另对不动产进行火灾等意外险投保，保费约每年10000元。
保险规划.doc
因计划在10年后退休，个人缴存年限不够15年，
社会保险.xls
故建议不参加养老保险，采取其他投资方式补充养老金。

税务规划
根据我们的计算，如您采取有限责任公司形式每年缴税88000元，而采取合伙制形式税款为46,700元
所得税负担率高出18.77个百分点，故我们建议您仍采用合伙制。
税务筹划.doc

4年后可实现中期目标
投资4年后可得643059元
提前还房贷剩余金额336706元
准备第二年出国学费将260540元办理定期一年存款
剩余资金45813投资股票型基金6年后可得到72699元
结论：实现全部目标
10年后韩先生夫妇可以顺利退休，并解决了子女的学费问题。
理财规划.doc
财富转移规划
1、您可以在退休时转移其名下的房产到其儿子名下，同时
2、为增加财产的流动性，将保留的终身寿险，受益人指定为儿子。

(1)现金管理：　
□办理建行电话银行和网上银行，减少您到网点排队的时间
□办理建行贷记卡（信用卡），20-50天的免息期可以解决您临时的财务困难。　　

□请对您的支出进行预算和分析。
(3)风险管理：
□为了保障您财产的安全您可能需要购买一定的财产保险。
(4)规划执行：　　
□开始实施规划中的财务目标和策略。　
□按规划中的建议购买理财产品。　

最后，我们建议您经常与我们保持联系，根据环境的变化不断调整和修正理财规划，并持之以恒地遵照执行。一个合理的理财规划能客观地展示您的财务状况，减缓您的财务忧虑，帮助您认清和实现目标，成为指导您实现财务自由之路的好帮手。本计划涉及的金融产品，我们将根据您的需要，向您提供详细的产品资料。

AFP理财案例大全-程建国家庭理财规划PPT报告书

AFP理财案例大全（理财案例专题）：理财规划报告书分组报告案例-程建国家庭理财规划家庭理财案例家庭理财规划方案家庭理财规划展示、理财计划报告书

这是一份AFP程建国家庭理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划案例分组报告案例：程建国家庭理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示家庭理财规划案例展示，包括程建国家庭理财规划家庭理财规划方案家庭理财规划展示、家庭理财规划案例展示报告书。

理财案例分析

程建国家庭理财规划

程建国家庭理财规划书
非凡理财工作室
小组成员
组长：……………）
家庭理财规划书目录
责任声明
客户基本资料
财务状况及分析
客户理财目标
理财方案

非凡理财工作室声明：
尊敬的程先生您好：
非常荣幸给您提供理财服务，请您如实提供家庭财务信息，以避免您造成不必要的经济损失。

客户基本信息
程建国先生
年龄42岁
家庭成员：
妻子：王子玲（37岁）
儿子：程果（12岁）

资产情况：
自有房子一栋（9年前以总价78万元、20年按揭购买），目前现值100万元，贷款余额23．5万。
储蓄存款３万元

家庭资产负债表
现金流量表
风险态度评分表
风险承受能力分析

理财目标
1.儿子在国内念大学，在国外读两年硕士，年支出现值大学20,000元，留学200,000
元。
2.程家夫妇均期望60岁退休，退休生活费为每月现值5,000元。夫妻皆在80岁终
老。
3.希望三年后换一部现值150,000元的汽车。
相关假设
贷款利率6%，通货膨胀率3%,学费成长率5%,房贷利率7%，车价零成长，换车时残值率为10%。
理财规划
1、理财目标能否达成？
1，小结
2、需要多少的投资回报率？

投资组合建议
如果程太太被公司解聘

4、保险规划

5、养老规划

6、离婚规划
离婚方案一
程先生拥有9年前按揭购买的房子1和一部汽车
孩子程果归程先生抚养，程太太一次性给付121700元抚养费。
程先生资产总额107万，负债总额23.5万
程太太拥有4年前按揭购买的房子2
程太太资产总额107.6万,负债总额55.4

离婚方案二
程先生继续拥有9年前按揭购买的房子1和一部汽车

离婚方案三:

两所房子和一部汽车均给程生,
孩子程果也归程先生抚养,
程太太一次性给付172800元抚养费.

765000+70000+246000-678500=402500元,402500-172800=229700元,所以程先生要再给程太太229700元.

程太太分得: