分类： （三区）AFP金融理财师资格认证考试培训教程、讲义、课件

29个pdf、文件。包括：1-01金融理财概述.pdf、、金融机构功能与监管.pdf、、1-04客户价值取向与行为特征.pdf、2-01货币时间价值.pdf、2-01货币时间价值原理及其在金融理财中的运用.pdf、2-02财务计算器运用HP12C.pdf、2-02财务计算器运用TI BAII PLUS,CASIO 200V及HP10BII的使用.pdf、2-03基本经济学原理.pdf、2-03基本经济学原理_重要经济指标.pdf、2-04金融理财与法律.pdf、3-01家庭财务报表与预算.pdf、3-02教育金规划.pdf、3-03居住规划与房产投资.pdf、4-01投资规划.pdf、5-03AFP投资规划.pdf、6-风险管理与保险.pdf、7-01个人理财相关税制.pdf、7-02个人税务与遗产筹划概述.pdf、7-03员工福利与退休.pdf、8-01信用与债务管理.pdf、8-02特殊事件理财规划.pdf、8-04理财规划案例示范.pdf等。

2009年金融理财师课件 – AFP税务课件修改对照表.xls下载

课件名称 页码 课件主要内容 删除内容 增加内容 修改原因
7-01税务与遗产规划 6 1994-2007税收收入增长情况表 2007年数据 数据更新
7-01税务与遗产规划 8 2007年中国税收收入构成图 2007年数据 数据更新
7-01税务与遗产规划 11 价内价外税计算举例 斜杠 除号 规范格式
7-01税务与遗产规划 13 1994-2007个人所得税税收收入增长情况 个人所得税占税收收入比重统计图表 个人所得税税收收入增长情况统计图表 介绍历年个人所得税绝对值的变动
7-01税务与遗产规划 39 工资、薪金所得扣除项目 关于住房公积金缴存

2009年金融理财师课件 – 金融理财概述.pdf下载

授课大纲
什么是金融理财
为什么需要金融理财
CFPTM资格认证制度的发展沿革
中国CFP资格认证制度的建立和发展
成为CFP专业人士的路径
金融理财师队伍的构成

平衡收支方法—国家福利
特点是由国家包办了公民的教育、住房、养
老、医疗等问题。
计划经济体制下，政府对各种经济资源实行
配给制度和票证制度。
公民的住房由国家和单位分配。
食品和布匹由国家以票证供应。
子女教育是国家义务教育。
退休后由国家按照统一标准发放退休金。
医疗制度是国家公费医疗。

2009年金融理财师课件 – 税务与遗产筹划基础（修改）.pdf下载

一.个人理财相关税制
税收概述
个人所得税的基本框架
中国的个人所得税制度
遗产筹划概述

1.1 税收概述
税收的历史同国家一样久远。在中国历史上，
贡、助、彻、役、银、钱、课、赋、租、捐
等都是税的别称。 税收不仅是国家取得财政
收入的重要工具 ，而且会影响和改变人们的
经济行为。

1.1.1 个人理财与税务筹划
�(一)个人金融投资
– 个人所得税
– 印花税
�(二)个人住房投资
– 印花税营业税
– 城市维护建设税教育费附加
– 个人所得税土地增值税
– 房产税契税
�(三)个人企业投资
– 流转税所得税
– 其他税种

2009年金融理财师课件 – 税务与遗产筹划基础打印版（修改）.pdf下载

一.个人理财相关税制
税收概述
个人所得税的基本框架
中国的个人所得税制度
遗产筹划概述

1.1 税收概述
税收的历史同国家一样久远。在中国历史上，
贡、助、彻、役、银、钱、课、赋、租、捐
等都是税的别称。 税收不仅是国家取得财政
收入的重要工具 ，而且会影响和改变人们的
经济行为。

1.1.1 个人理财与税务筹划
�(一)个人金融投资
– 个人所得税
– 印花税
�(二)个人住房投资
– 印花税营业税
– 城市维护建设税教育费附加
– 个人所得税土地增值税
– 房产税契税
�(三)个人企业投资
– 流转税所得税
– 其他税种

2009年金融理财师课件 – 个人税务筹划讲义版（修改）.pdf下载

税务筹划的概念
税务筹划与纳税责任
个人税务筹划的步骤
个人税务筹划的基本方法

2.1 税务筹划的概念
什么是税务筹划？？…………案例启示
案例11：：王某与其二位朋友打算合开一家花店，预计20082008年盈利360 000360 000元，花店是采取合伙制还是有限责任公司形式？哪种形式使得20082008年度税收负担较轻呢？

2009年金融理财师课件 – 个人税务筹划打印版（修改）.pdf下载

税务筹划的概念
税务筹划与纳税责任
个人税务筹划的步骤
个人税务筹划的基本方法

2.1 税务筹划的概念
什么是税务筹划？？…………案例启示
案例11：：王某与其二位朋友打算合开一家花店，预计20082008年盈利360 000360 000元，花店是采取合伙制还是有限责任公司形式？哪种形式使得20082008年度税收负担较轻呢？

AFP、CFP理财公式整理.doc下载

15、经营净现金比率（短期债务）=经营活动的净现金流量/流动负债
（全部债务）=经营活动的净现金流量/总负债
16、资产负债率=负债总额/资产总额
17、已获利息倍数=息税前利润/利息支出
18、应收帐款周转次数=年赊销收入净额/应收帐款平均余额
天数=应收帐款平均余额×360/年赊销收入净额
19、存货周转率=销货成本/平均存货
20、存货周转天数=360/存货周转率
21、固定资产周转率=销售收入/固定资产净值
22、总资产

AFP和CFP的考试公式表 – 投资规划（含货币时间价值）常用公式 – PDF下载

一、货币时间价值和利率的基本计算
1. 终值和现值公式：FV = PV×(1 + r)T
2. 连续复利下终值和现值公式：FV = PV×e rT
3. 有效年利率(EAR)：

金融理财师（AFP）培训习题集

目 录
一、金融理财基础……….. 4
CFP 制度…………….. 4
金融理财与法律……….. 5
经济学基础…………… 6
金融机构功能与监管……. 7
客户价值取向与行为特征… 8
家庭财务分析…………. 9
货币时间价值与财务计算器运用… 12
信用与债务管理、Excel 运用、特殊理财. 19
综合案例分析………… 21
二、个人风险管理与保险规划 24
三、投资规划………….. 33
四、员工福利与退休计划…. 49
五、个人税务与遗产筹划…. 55
六、答案及解析………… 61
金融理财原理………… 61
个人风险管理与保险规划.. 70