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AFP金融理财原理练习题 – 四、家庭财务分析

31. 1.家庭资产负债表与收支损益表间有何关系?
A) 以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄
B) 以成本计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄
C) 以成本计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄+
当期资本利得
D) 以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄-
固定资产折旧
答案: B)
解析: 以市价计时，净值差异=当期储蓄+当期资产市价变动
32. 有关家庭资产负债表的功能，下列叙述何者正确?
A) 可以显示一段时间的家庭收支状况
B) 可以显示一个时点的现金流量状况
C) 可以显示一个时点的家庭资产与负债状况
D) 可以显示一段时间的家庭资产与负债状况
答案: C)
解析: 资产负债为存量的观念，显示一个时点的状况
33. 下列何种情况下是资产负债调整，对收

AFP金融理财原理练习题 – 五、居住规划

51. 租屋年租金2 万，购屋要花40 万，另外每年维修与税捐0.5
万。以居住5 年，折现率5%计算，五年后房价要以多少钱以上
出售，购屋才比租屋划算?
A) 40 万
B) 42.8 万
C) 45.7 万
D) 47.5 万
答案: B)
解析: FV(5%,5,1.5,-40)=42.8 因为租屋与购屋的年现金流量差距15
万，为购屋可节省的年支出，因此以目前房价为付出现值，可
节省年支出为收回年金，可得出应收回的终值为427.63 万，为
购屋五年后租购现值乡等的房价。
52. 小林年收入为10 万元，目前净资产15 万元，40%为储蓄自备
款与负担房贷的上限，打算5 年后购屋，投资报酬率10%，贷
款年限20 年，利率以6%计，届时年收入以目前收入复利3%计
算，可以负担购屋后贷款的届时房价为多少?
A) 94

AFP金融理财原理练习题 – 六、教育金规划

61. 如依目前水准供应子女念私立大学含住宿4 年所需经费为10
万元；若学费涨幅以5%，投资报酬率以8%估计，从子女出生
后每月要储蓄多少钱才能达到子女高等教育金目标?以18 年准
备期计算求最接近值。
A) 500 元
B) 511 元
C) 525 元
D) 540 元
答案: B)
解析: 18年后学费:=FV(5%,18,-10)=24.07
PMT(8%/12,18*12,0,24.07,1)=-0.0511
62. 小龄刚从大学毕业，计划工作三年后出国留学，预计准备金额
10 万。以目前2 万的积蓄与每月4000 元薪水来算，若年投资
报酬率10%，应有多高的储蓄率才能达成计划?
A) 40%
B) 42%
C) 44%
D) 46%
答案: C)
解析: PMT(10%

AFP金融理财原理练习题 – 七、信用与债务管理

67. 假设某甲向银行办理房屋贷款36 万元，贷款利率5％，期限
20 年，按年本利平均摊还，请问第一期应偿还多少本金（取
近似值）1
A) 10830 元
B) 10860 元
C) 10890 元
D) 10920 元
答案: C)
解析: 360000PV，5i，20n，CPT PMT28888 元为本利摊还额，第一
期利息=360000*5%=18000 元，应缴本金=28888 元-180000 元
=10888 元，最接近者为10890 元。
68. 倘房贷采本金平均摊还方式，20 年贷款利率8％，借款24
万元，20 年分240 期偿还，每期偿还本金1000 元，试问下
列何者错误？
A) 第一期应偿还2600 元
B) 第二期应偿还2593 元
C) 第239 期应偿还1023 元
D)

AFP金融理财原理练习题 – 八、特殊理财规划

77. 下列何者是夫妻一方之财产
A) 无法证明是婚前或婚后的财产
B) 婚前财产的孳息
C) 无遗嘱时继承的财产
D) 婚后一方车祸所获得的补偿金
答案: D)
解析: 前三项都视为夫妻共同财产
78. 夫妻结婚当时夫有财产200 万，妻100 万。日前离婚时夫名下财产3000
万，妻下900 万。根据共同财产平均分配的原则，妻可向夫请求多少
财产?
A) 1500 万
B) 1400 万
C) 1050 万
D) 1000 万
答案: D)
解析: 夫婚后财产=3000 万-200 万=2800 万，妻婚后财产=900 万-100 万=800
万，财产差异=2800 万-800 万=2000 万，请求一半2000 万/2=1000
万
79. 依照移民方式所需资金额的大小排列为何?

AFP金融理财原理练习题 – 九、全方位理财规划

81. 不考虑货币时间价值下，40 岁大明想达到2 年后购屋50 万，
5 年后子女高邓教育费用每年2 万念到硕士要6 年，15
年后退休，每年生活费4 万生活25 年的目标，目前小林
有生息资产20 万，请问退休前应有多少年储蓄才能达到
购屋、子女教育与退休目标?(取最接近者)
A) 7.1 万
B) 9.1 万
C) 9.5 万
D) 10.2 万
答案: C)
解析: 不考虑货币时间价值，年需求额 x 需求年数=总需求额，50
万+2 万 x 6+ 4 万 x 25=162 万，应有储蓄额= (162 万-20
万)/15=9.47 万
82. 根据目标现值法，王先生目前有资产60 万，理财目标为5 年
后购屋50 万，10 年后子女留学基金30 万，20 年后退休基金
100 万，张先生依风险承受度设定合理的投资报酬率为

AFP金融理财原理练习题 – 十、综合案例规划

91-100
背景
说明
小陈现年28 岁，在高科技公司上班，月薪4000 元，每年奖金红利3
个月，估计未来每年调薪200 元。下个月就要结婚。未婚妻小美26
岁，在贸易公司担任秘书，月薪3000 元，每年奖金约2 个月，预估
未来每年调薪100 元。目前两人皆没有保险，原有的积蓄预计在支应
结婚相关费用后所剩无几，可暂不考虑，但也没有负债，往后的各项
目标规划皆要以双方的储蓄来准备。未来的理财目标如下:
1) 家庭开销: 婚前小陈月支出2500 元，小美月支出2000 元。婚后
两人决定将月支出控制在3500 元，但因为要自行租屋居住，租金每
月1000 元，每月总开销仍达4500 元。每年计划国内旅游一次，预算
为4000 元。生活费用成长率为每年2%。
2) 家庭计划: 计划5 年后生一个小孩。出生后每月教养费用多1000
元，扶养到22 岁。另1

AFP考前复习如何走出去迷茫

问题:1,越学越感到不会得太多.到考试过不完一遍,着急,心乱2,静不下心,学不进去.请学长快快指路

我是今年三月份参加考试的我过了过后一点也不感觉高兴因为通过率是70%多所以只要你把课件多看两遍练习题多做几遍做熟了。再有做题时要计算时间看能不能2分钟一道题。考试时的题可能会比习题难一点但是只要你练习题做熟了一定能过的不要有太大的压力

不要想太多，制定学习计划，按计划进行，现在距考试时间很充裕，没问题的，信心很重要!

考前一定要注意时间的安排，因为临近考试所以很多人长时间看书反而没有进展，我是每看1个小时就休息10分钟，看看天空听听音乐吃点水果！
考前最好多看课件，考题中对概念的理解题最多，重要的是把概念理解透！
多做习题也不错，把计算器用熟，下半场的考试全是习题，时间会不够用！
加油啊，首先对自己不要放弃！坚定自己一定会过！

多看课件是正确的，我1月开始的网培，3月考过。考前15天还没怎么做过题，课件看得很熟，用最后一周的时间做

AFP培训及考试随想

一、长沙培训

5月17日，接到通知，跟其他地市的包括三峡建行的共60多名学员一起在长沙望城培训学校开始金融理财师（AFP）108个课时的培训。金融理财标准委员会的老师们多是海归，对经济，对金融理财的专业知识都是相当精湛的。标委会的副秘书长汪俊宏老师，教投资学的韩静云老师，两个从台湾来的教保险、家财、综合案例的阮震宇，江松威等老师妙趣横生、深入浅出的授课给人印象深刻 ，受益匪浅。
刚开始几天的金融理财基础知识的学习，学员们普遍都能适应，做到及时的预习、复习并做相关的习题。等学到货币时间价值、投资规划等章节时明显感到时间不够用，太多的知识要巩固要理解，每晚学到凌晨都觉得不够，无奈为了保持体力，还是要休息几个小时。
初去那会儿，虽然每晚学习到午夜，第二天一早还是早早起来，到绿树成荫、花香袭人的校园里慢跑一周，试着放松心情，回到房间继续看书。那时，连每天2到3次的沐浴都变成了一种放松，学习的紧张和内心的压力可想而知。花了那么多的金钱和时间、精力来学习，我想没有一个人敢偷懒，敢不认真。