分类: (三区)AFP金融理财师资格认证考试培训教程、讲义、课件

  • 商业银行AFP集中培训班投资规划答疑第二部分

    商业银行AFP集中培训班投资规划答疑第二部分

    2.求助!投资组合一道例题。请给出详细解题思路!谢谢!
    对于下列两个投资组合,组合X是均衡的,组合M是市场组合,其他信息如下表所示。
    投资组合 期望回报率 Beta 标准差
    X 11% 0.5 10%
    M 14% B 12%
    1.根据上述信息,下列说法正确的是:
    A. 无风险收益率为10%,B一定等于1
    B. 无风险收益率为8%,B不一定等于1
    C. 无风险收益率为8%,B一定等于1
    D. 无风险收益率为10%,B不一定等于1
    以下是引用wangsanshi在2006-10-4 0:56:09的发言:
    对于下列两个投资组合,组合X是均衡的,组合M是市场组合,其他

  • AFP课件 – 税务与遗产筹划基础授课提纲

    AFP课件 – 税务与遗产筹划基础授课提纲

    授课大纲
    税收概述
    个人所得税的基本框架
    中国的个人所得税制度
    遗产筹划概述
    一、税收概述
    税收的历史同国家一样久远。在中国历史上,贡、助、彻、役、银、钱、课、赋、租、捐等都是税的别称。税收不仅是国家取得财政收入的重要工具,而且会影响和改变人们的经济行为。

    (1)按课税对象的性质划分,可分为:
    流转税、所得税、财产税等
    (参见前一页表)
    这种分类方式是世界各国进行税收分类时采用的最主要、最基本的分类方式。
    (2)按计税依据不同划分,可分为:
    价内税——计税依据包含税款,或以含税价格作为计税依据的税种。
    价外税——计税依据不包含税款,或以不含税价格作为计税依据的税种。

    (3)按税收负担能否转嫁划分,

  • AFP课件 – 个人税务筹划授课提纲

    AFP课件 – 个人税务筹划授课提纲

    个人税务筹划概述
    授课大纲
    税务筹划的概念
    税务筹划与纳税责任
    个人税务筹划的步骤
    个人税务筹划的基本方法

    一、税务筹划的概念

    什么是税务筹划 案例启示
    案例1:王某与其二位朋友打算合开一家花店,预计年盈利180 000元,花店是采取合伙制还是有限责任公司形式?哪种形式税收负担较轻呢?

    相关税法规定
    企业所得税的相关规定
    – 企业所得税以取得应税所得、实行独立经济核算的境内企业或者组织为纳税人。
    – 企业所得税的计税依据,是企业的应纳税所得额。所谓应纳税所得额,是指纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目金额后的余额。
    – 企业所得税采用33%的比例税率。

    根据国务院的决定,从2000年1月1日起,个人独资企业和合伙企业不再缴纳企业所得税

  • AFP综合案例题一

    AFP综合案例题一

    AFP案例

    案例1: 张钧案例
    背景
    家住哈尔滨市的张钧先生现年40 岁,爱人杨凤38 岁,两人早婚,已有一位17
    岁的女儿与7 岁的儿子。张钧为贸易个体户,往来于北京与哈尔滨之间,目前每
    月税前收入在1 万元左右。杨凤为国营事业员工,税前月薪4000 元,年终奖金
    一个月。目前个人养老金账户每月提拨率为个人5%,单位10%,余额3 万元。
    个人住房公积金账户每月提拨率为个人5%,单位5%,余额2 万元。目前家庭
    月经常性支出每月6000 元,年支出学费8000 元,旅游15000 元。每月家庭资产
    除了老家价值30 万元(无贷款)的住宅以外,在北京以自备款20 万元,贷款50
    万元另外投资一住宅出租,月租金4500 元。另外有存款10 万元。目前两人都无
    保险。
    理财目标:
    1. 一年后换购哈尔滨市区价值50 万元的新社区住宅,贷款愈少愈好。
    2. 一年后希望女儿到北

  • 金融行业专业证书资料查询库-AFP(金融理财师)资格认证考试 – Associate Financial Planner

    金融行业专业证书资料查询库-AFP(金融理财师)资格认证考试 – Associate Financial Planner

    目前,中国国内实行的是金融理财师(AFP,Associate Financial Planner)和国际金融理财师(CFP)两级认证制度。也就是说,必须要首先获得AFP资格,才能进一步参加CFP的资格认证,这无疑加大了CFP的含金量。

    金融理财师作为一种新兴的个人理财职业,主要职责是为个人客户提供全方位的专业理财建议,通过不断调整各种金融产品组成的投资组合,设计合理的税务规划等,来满足客户长期的生活目标和财务目标。

    2008年AFP资格认证考试时间为7月份的第一个星期六和11月份的最后一个星期六,由中国金融理财标准委员会组织考试。

    具体考试内容和范围

    内容:金融理财基础、投资规划、个人风险管理与保险规划、员工福利与退休计划、个人税务与遗产筹划

    考试范围:金融理财师(AFP)资格考试命题范围以标准委员会每年公布的各科考试大纲为准。

    考试题型和题量

  • AFP金融理财原理练习题20题 – 关于CFP制度、经济学、法律和金融机构知识点

    AFP金融理财原理练习题20题 – 关于CFP制度、经济学、法律和金融机构知识点

    金融理财原理练习题20题
    CFP 制度
    1. 正确的理财观念是( )。
    A. 构造理财组合→选择理财产品→确定理财策略
    B. 构造理财组合→确定理财策略→选择理财产品
    C. 确定理财策略→构造理财组合→选择理财产品
    D. 确定理财策略→选择理财产品→构造理财组合
    答案(C)
    2. 有关CFP 资格认证制度的发展历史,下列说法不正确的是( )。
    A. CFP 资格认证制度最早可追溯到20 世纪30 年代保险营销人员开始提供金融理财服务。
    B. 1972 年,国际金融理财协会(IAFP)创立专业的教育培训机构——金融理财学院(College for
    Financial Planning),开始使用CFP 认证标志。
    C. 2004 年,国际CFP 理事会(the International CFP Council)伦敦年会上

  • AFP金融理财原理练习题 – AFP信用、Excel、特殊理财、案例制作部分习题

    AFP金融理财原理练习题 – AFP信用、Excel、特殊理财、案例制作部分习题

    花无缺最近在银行申请办理按揭贷款96万元,期限20年,按月供款,利率6%,采用等额本金偿还法,下列哪一有关第3期还款的论述是正确的?
    A)
    应偿还本息8740元
    B)
    应偿还本息6878元
    C)
    应偿还本息4790元
    D)
    应偿还本息8760元
    2
    令狐冲在银行办理汽车贷款36万元,期限5年,按月供款,利率6%,采用等额本息偿还法,下列哪一有关第12期还款的论述是错误的?
    A)
    应偿还本息6960元
    B)
    应偿还利息1509元
    C)
    应偿还利息5451元
    D)
    12期供款后贷款余额为29635元
    3
    黄先生办理按揭贷款108万元,贷款利率6%,期限30年,问本利平均摊还法与本金平均摊还法,在第一个月供款时利息支出额各为多少?<

  • AFP金融理财原理练习题 – 一、理财规划的观念

    AFP金融理财原理练习题 – 一、理财规划的观念

    一、理财规划的观念
    1. 下列项目之先后顺序应如何安排,才是合理的理财规划流程?
    I.与客户访谈,确认理财目标
    II.定期检视投资绩效
    III.提出理财建议
    IV.协助客户执行财务计划
    V.搜集财务资料
    A)I, III, V, IV, II
    B)V, I, III, II, IV
    C)I, V, IV, III, II
    D)I, V, III, IV, II
    答案D) 正确的流程需先与客户访谈,确认理财目标与规划意愿,客户同意规划后搜集
    客户财务数据,经过理财规划模型做出理财规划报告书,提出理财建议。然后协助客户
    执行财务计划,规划后还要与客户定期检视生涯变化与投资绩效所需的调整方案。
    2. 有关理财规划的叙述,下列叙述何者正确?
    A) 理财规划是一个由现况实现梦想的方法与流程
    B) 理财规划是针对有钱人设计的财富管理方法

  • AFP金融理财原理练习题 – 二、CFP 道德与纪律

    AFP金融理财原理练习题 – 二、CFP 道德与纪律

    11. 有关CFP 核心理念与价值观,下列叙述何者错误?
    A) 社会责任-强调以客户为中心的关系
    B) 专业信任-建立认证标准强化专业能力
    C) 追求名利-CFP 标志可带给从业人员名誉与利益
    D) 尊重专业-专业规划人士的存在与增加,可以让社会大众获益
    答案: C)
    解析: 追求卓越-CFP 标志代表个人理财规划的卓越水准
    12. CFP 四个E 代表的意义,下列叙述何者错误?
    A) Education-教育训练
    B) Examiation-考试认证
    C) Experience-工作经验
    D) Excellence-卓越表现
    答案: D)
    解析: 应为Ethics 道德操守
    13. 有关CFP 的道德操守,下列叙述何者正确?
    A) 诚信为原则,不得以错误讯息误导客户为与诚信有关的规则
    B) 为客户保密为最高指导原则,没有任何

  • AFP金融理财原理练习题 – 三、客户行为特征和价值取向

    AFP金融理财原理练习题 – 三、客户行为特征和价值取向

    21. 有关家庭生命周期的描述,下列何者错误?
    A) 家庭形成期是从结婚到第一个子女出生
    B) 家庭成长期的特征是家庭成员数固定
    C)家庭成熟期时可累积的资产达到顶峰
    D)家庭衰老期的收入以理财收入或移转性收入为主
    答案A)
    解析: 家庭形成期是从结婚到最小的子女出生
    22. 不同家庭生命周期的理财重点,下列何者正确?
    1) 家庭形成期的资产不多但流动性需求大,应以存款为主要配置
    2) 家庭成长期的信贷运用多以信用卡与小额信贷为主
    3) 家庭成熟期的信托安排以购屋置产信托为主
    4) 家庭衰老期的核心配置应以债券为主
    答案D)
    解析:
    A) 家庭形成期家长尚年轻,紧急预备金以外的资产可多以股票持有
    B) 家庭成长期通常也是购屋负担房贷的主要阶段,信贷运用以房贷为主
    C)家庭成熟期已接近退休,信托的安排应已退休安养信托为主