2012年AFP结业案例-海归夫妻金易行夫妇家庭理财综合案例规划答案解析-理财报告书和演算表
案例四 海归夫妻家庭理财
具体案例如下：
一、客户背景资料
35岁的金易行与同龄的林薇在留学美国时结婚，学成后在美国工作多年，金先生为了照顾年老多病的父母，一年前回到中国上海工作，两人都保留中国国籍。金先生在一家外资企业担任中阶主管，月税前薪资2万元。金太太主持一个儿童美语教室（个体户），年税前收入25万元。两人有一子10岁一女7岁，都在美国出生，目前在上海美国学校就读，年学费各为10万元。每月家庭生活开销1万元，房租8000元。资产方面，有20万人民币存款，当年在美国买的全球股票型基金，目前净值20万美元，当年在美国的自住房产价值50万美元，还有20万美元的贷款未还。过去一年美国房产税后租金收入为2万美元。
二、客户理财目标
1）目前租住房产房东有意出售，开价300万人民币，金先生考虑是否购入。
2）两子女在美国学校念到高中，年学费各10万元现值，到美国念大学与研究所6年，年学费各4万美元现值。
3）夫妻准备25年后同时退休，退休后年生活费用现值10万元。
4） 赡养金先生父母，预计生活费与医疗费用每年5万元，还要持续15年。
三、基本假设
1）收入增长率，夫妻的生活费，子女学费与会美国探亲费用的增长率均为5%，
2）美元兑换人民币汇率以6.3计算。
3) 房屋贷款利率7%，贷款期限20年，最高贷款成数50%。房租增长率与房价增长率均设为5%。
4）金先生的公司未加入社保，但若金先生在该公司任职到退休，可以拿到相当于退休前月工资的20倍的退休金一次给付。金太太未加入社保。
四、问题
1）方案分析：就现住房是否应该继续租或改为购买两个方案作利弊分析。
2）财务诊断：依前项规划编制决策后的家庭资产负债表与首年现金流量表。
3）目标可行性分析：就能否达到金夫妻所有的理财目标，提出结论与调整建议。
4）请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。