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2008年中级财资管理师及初级财资管理师师资培训班模拟考试试题

考生姓名： ； 所在行： ； 分数：

一、 单项选择题
（下列各题，每题只有一个符合题义的正确答案。本类题共30分，每小题1分，不选、错选、多选均不得分。）
1、典型的间接融资是（ &n

2008年中级财资管理师及初级财资管理师师资培训班模拟考试答案及评分要点

一、单项选择题（30分）
1、D；2、D；3、C；4、C；5、B；6、B；7、C；8、B；
9、A；10、A；11、D；12、B；13、B；14、C；15、D；
16、B；17、B；18、C；19、A；20、D；21、B；22、D；
23、B；24、A；25、C；26、B；27、C；28、A；29、B；
30、A；

二、多项选择题（20分）

1、CD；2、ABDE；3、ABCD；4、AC；5、ABCD；6、ABC；
7、ABCD；8、AC；9、ABC；10、AB；

三、判断题（20分）
1、X；2、X；3、√；4、√；5、X；6、√；7、√；8、√；
9、X；10、X；11、√；12、X；13、X；14、X；15、X；
16、√；17、X；18、X；19、√；20、X。

四、简答题（共两题，每题5分）<

财资管理师培训课件：专业篇 – doc下载

企业现金管理
广义现金的概念
现金管理是指企业对现金流入、留存及流出进行统筹规划的管理。管理的对象是现金的循环和周转过程。管理的目标是在保证流动性的基础上，追求效益的最大化。
企业现金管理的意义（目的）
我行结算与现金管理业务概述
结算与现金管理的基本内容
– 银行现金管理服务
银行为协助客户进行有效现金管理而提供的收款、付款、账户管理和账户信息报告、流动性管理、投资、融资等一系列金融服务的组合方案。
银行现金管理的三个环节
– 现金流入
– 现金流出
– 现金集中及流动性管理
现金集中、资金池、净额结算

2008年（初级）财资管理师资格考试试卷下载

试卷总分:140
判断题

5.(1分)银期转账实现了投资者账户与期货保证金账户的双向实时划转。 （√ ）

6.(1分)信用证指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。我行可提供国际信用证和国内信用证服务。 （√ ）

7.(1分)单位定期存款的起存金额为10万元。 （× ）

8.(1分)单位通知存款最低起存金额为50万元。（√ ）

9.(1分)凭证式国债无信用风险，但有利率风险。 （√ ）

10.(1分)商业银行使用人民银行大额支付系统处理汇款业务时，如果收款人和付款人不属于同一个省份，则支付报文需要经过国家处理中心(NPC)处理。（√ ）

11.(1分)《支付结算办法》上的结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币收付及其资金清算的行为。（√ ）

12.(1分)通常在银行现金管理服务中，资金池

财资管理师2009版教材 – 第三章代理业务 – DOC下载

第三章 代理业务

学习目标：
1.了解代理业务的基本概念；
2.概括各类代理产品分类情况；
3.熟悉重要代理产品的定义和功能特点；
4.掌握对各类客户代理业务的营销要点。

第一节 代理业务概述
一、基本概念
代理业务指银行按照客户的委托，借助自身的网点、渠道、经验、系统平台等资源，代理其进行与第三者之间的交易，从而实现加快交易过程或简化业务流程等目的的服务。

财资管理师2009版教材 – 第四章 法人理财业务 – DOC下载
第一节 企业理财基础
学习目标：
1.了解企业理财的定义；
2.掌握货币时间价值的计算；
3.了解企业理财工具。

一、企业理财的定义
企业理财的定义可分为两类，一类是广义的概念，即企业理财是以企业资本为对象，通过资本的筹集、投放、经营、回收和分配，对企业生产经营活动实施以价值为核心的经济管理活动，企业理财的目标也就是企业的目标。另一类是狭义的概念，即企业理财是指企业将闲置资金投资于股票，债券，基金等易变现资产或将资金用于购买银行等第三方理财产品，以获取超额收益的行为。狭义企业理财的目的是保持企业资本可持续有效增值。
从广义来讲，企业理财的目的是要解决三个问题：企业的稀缺资源应如何分配？如何为企业的投资筹集资金？这些投资产生的收益如何进行分配？因此企业理财一般涉及四个决策环节，即筹资决策，投资决策，融资决策以及股利决策。

财资管理师2009版教材 – 第三篇 营销篇 客户关系管理基础 – DOC下载

第三篇 营销篇

第一章 客户关系管理基础

学习目标：
1.明确市场营销定义及其相关理论；
2.正确分析市场营销环境；
3.识别产品策略、促销策略、分销策略、价格策略等营销策略；
4.归纳制作营销演示文件的主要方法；
5.讲述谈判议价的几种基本技巧方法。

第一节 市场营销理论基础

一、营销的定义
美国市场营销协会（American Marketing Association）对营销所下的定义是：“营销是计划和执行关于商品、服务和创意的观念、定价、促销和分销，以创造符合个人和组织目标的交换的一种过程。”
（一）营销是策划的过程。营销是一个不断发展的制定策划、执行策划、监控结果以及在必要的时候修订策划以使其正常运作的过程；
（二）营销的内容包括构思（产品）、定价、促销和分销，这通常称为营销组合四要素（4Ps）；

财资管理师2009版教材 – 第四篇 案例篇 – DOC下载

案例一

集团账户综合运用 实现资金集中管理
奠定双方合作双赢基础
——AF集团有限公司现金管理项目

AF集团有限公司（以下称“AF公司”）是K省内通信主导运营企业，与众多金融机构建立合作关系，Q行与其长期合作的内容多限于上门收款、代收信息费等劳动密集型业务，存款定期划归他行，未能成为其核心合作伙伴。Q行在最后一家获悉该公司资金集中管理计划的困境下，运用现金管理服务手段抓住深入合作契机，最终成为其最满意的合作伙伴，为双方进一步扩大合作领域奠定了基础。

一、业务背景
AF公司是K省内通信主导运营企业，用户总数达3,000万户，年运营收入近260亿元，年净资产234亿元，全年共上缴各项税收43亿元，创造了较大的经营效益和社会效益。

财资管理师(ATP)培训项目-课程设置.XLS表格下载

课程知识点详细内容

财资管理定义 1 财资管理定义
财资管理的职能和范畴 2 财资管理的主要职能
3 财资管理的范畴
公司财务和财资管理的目标 4 公司财务管理的短期目标
5 公司财务管理的长期目标
6 财资管理的目标
7 运营周期
8 现金流模型
财资管理在公司财务中的地位 9 公司财务管理的范围
10 财资管理地位
财资管理的发展与趋势 11 财资管理历史发展
12 演进性趋势
13 变革性趋势
公司财务的组织架构 14 典型的公司财务组织架构

财资管理师2009培训认证教材编写提纲 – DOC电子文档下载

第一篇 基础篇

第一章 财资管理概论（20000字）

第一节 财资管理的概念（其中介绍财资管理的定义、与现金管理的关系、部门设置）
第二节 主要功能
第三节 国内外的现金管理发展概况（包括国外发展趋势）
第四节 内部环境（企业财资管理与企业内部各项经营活动的关系，以及相互之间的关系）
第五节 外部环境（这里面介绍金融市场、主要金融机构、金融工具（概括性介绍）、法律环境）（概括性介绍））
（建议由金标委提供教材）

第二章 公司会计与财务

第一节 财资管理师最需掌握的会计知识（中国及国外的会计准则与会计准则）
一、会计基本前提——会计基石
二、会计信息质量要求——不以规矩，难以成方圆
三、会计六要素——会计的DNA
四、复式记账法——会计的灵魂
五、会计恒等式——会计的主心