两个行业信贷审查案例分析与启示 – 电力行业
1.电力行业案例–基本情况
借款人：Z公司（某中外合资热电生产企业）
借款金额：6亿元
期限：10年（含宽限期2年）
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率下浮10％执行
用途：用于2×10万千瓦资源综合利用热电项目建设
贷款方式：建设期由股东B煤炭集团公司担保，经营期采用电费收费权益质押
申请时间：2004年8月
1.电力行业案例—有利条件
贷款项目属国家鼓励发展的基础设施项目，且以煤矸石发电，为资源综合利用项目，同时实行热电联产，以热定电，符合国家产业政策和总行行业信贷政策准入条件。
环境保护效益明显，地方政府给予较大支持。当地政府已明文规定在热网到达企业3个月内强制淘汰环境污染大、煤耗高的小锅炉，有利于本项目产能和效益的发挥。
公司信贷业务的审查及案例分析 – 第一部分 现行信贷政策及制度规定
一、主要行业政策
（一）现行国家产业政策和行业政策及信贷政策规定是信贷业务的行为规范，是我们信贷审查审批的重要依据，我们办理信贷业务要做到依法合规，就必须熟练掌握和理解这些政策和规定。《关于落实国家宏观调控措施，进一步改进和加强信贷管理工作的通知》。
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1、《国务院关于调整部分行业固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发［2004］ 13号），将钢铁行业项目资本金比例由25％及以上提高到40％及以上，水泥、电解铝、房地产开发项目资本金比例由20％及以上提高到35％以上。除此以外，还有煤炭、交通运输行业为35％，邮电、化肥的资本金为25％，其他行业资本金比例为20％。
2、国务院办公厅《关于清理固定资产投资项目的通知》（国办发［2004］38号）行业和项目及内容是当前至今后必须关注的问题。文件度钢铁、电解铝、水泥及党政机关办公楼和培训中心、城市快速轨道交通、高尔夫球场、会展中心、物流园区、大型购物中心等项目及2004
信贷业务高级审批人资格考试模拟试题（二）
一、单选题
1、没有获得国际贸易融资额度的客户开立进口远期信用证，A级客户须收取不低于（）%的保证金。
A、10 B、20 C、30 D、50
2、以下关于打包贷款的借款人的说法错误的是（）
A、经国家主管部门批准，拥有出口业务经营权
B、信用等级为BBB（含）以上
C、经营正常、经营活动现金净流量为正值的定性评级法人客户
D、具有还本付息能力
3、打包贷款金额原则上不能超过信用证金额的（）%。
A、70 B、80 C、90 D、100
4、以下关于保理业务的开办条件正确的是（）
A、无追索权的保理业务中，购货商的信用等级必须在A（含）以上
B、关联企业之
2007年信贷高级审批人资格考试答案
一、单向选择题：
1、B 2、C 3、B 4、B 5、D 6、D 7、B 8、C 9、D 10、C 11、D 12、D
13、C 14、C 15、D&n
2007年信贷高级审批人资格考试试题
一、单项选择题（每题只有一个符合题义的正确答案，将你选定的答案编号用英文大写字母填入答题纸上相应的括号内。本题共20分，每小题1分，不选、错选或多选均不得分）
1、下列哪一项不能作为信贷业务对象（ ）。
A、企（事）业法人 B、国家机关
C、其他经济组织 D、个体工商户
10、长期贷款展期期限累计不得超过（ ）。
A、原贷款期限B、原贷款期限的一半 C、三年 D、五年
11、中国人民银行决定，从 2004年 10月29日起执行新的贷款利率规定，以下表述正确的是（ ）。
A、金融机构（不含城乡信用社，下同）贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的1.3倍
B、金融机构贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的1.7倍
C、金融机构贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的2.3倍
D、金融机构的贷款利率原则上不再设定上限
12、下
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】某市内环线快速化改造工程项目贷款
核心要素提示
借款人：某市城市建设投资公司
金额：融资总额30亿元，N银行拟承贷10.5亿元
期限：期限5年（含宽限期1年）
利率：按人民银行规定对应期限贷款基准利率执行
用途：用于城市内环线快速化改造工程项目建设
贷款方式：信用放款
基本情况
一、借款人概况。借款人成立于2003年，注册资本40亿元人民币，主要承担市政府委托的城市基础设施及市政公用事业项目的投融资、建设、运营、管理及从事授权范围内国有资产运营和资本运作。借款人自身没有经营性收入，是非盈利性企业法人，在财务管理上实行收支两条线管理，债务偿还主要依靠市财政的资金安排。借款人资金来源包括两部分：一是市政府根据每年城建项目计划安排的财政资金（包括城建税费收入、土地出让收益等），实行专项拨款；二是银行贷款和其他负债；资金运用也包括两部分：一是偿还银行贷款本息；二是支付城建项目的工程款。
截至上年末，借款人资产总额100亿元，负
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】为某财政拨款项目提供搭桥贷款业务
【案例】为某财政拨款项目提供搭桥贷款业务
核心要素提示
借款人：某煤炭股份有限公司
金额：5亿元
期限：2年
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率执行
用途：采煤沉陷区治理项目
贷款方式：信用放款
基本情况
一、项目背景及借款人情况。某煤炭股份有限公司（以下简称借款人）根据国家有关文件精神，将于近期全面启动采煤沉陷区治理工程，因国家、省、市各级财政拨款暂未到位，借款人向S银行申请先行对该项目发放5亿元搭桥贷款。
借款人为省政府授权经营的国有大型企业，目前注册资本20亿元，现有生产矿井25个,设计年产能3500万吨，核定年产能4000万吨，上年原煤产量突破5000万吨；洗煤厂7个，年洗选能力2000万吨。借款人近三年主要经营指标（合并数）情况见下表（单位：亿元）：
项目名称 2002年末 2003年末 2004年末 2005
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】承销某电力公司短期融资券业务
【案例】承销某电力公司短期融资券业务
核心要素提示
申请人：某电力股份有限公司
业务：以余额包销方式承销申请人发行的短期融资券
金额：15亿元
费率：按承销金额的4‰一次性支付
基本情况
一、申请人概况。某电力股份有限公司（以下简称电力股份）为上市公司，目前股本总额为50亿股，其中国家股占60%，社会公众股占40%，主营业务为建设、经营发电厂和其他与发电相关的产业。目前，电力股份参控股电厂10座，其中全资拥有5座，其所属电厂地理位置优越，且均处于主要煤矿区或电力负荷中心附近。
近年来，电力股份通过新建和收购等方式，装机规模不断扩大。截至上年末，该公司拥有控参股装机容量为1000万千瓦，权益装机容量为800万千瓦。上年度发电量为460亿千瓦时，比前年度增长25%。发电量增长主要原因：一是上年公司服务区内用电需求增大，公司发电机组全年平均发电利用小时为5600小时，
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】受让某财务公司持有的某电力集团债权
【案例】受让某财务公司持有的某电力集团债权
核心要素提示
借款人：某电力集团
出让方：某电力财务公司
业务：受让借款人的7000万美元贷款债权
期限：6个月
担保方式：出让方承诺回购
基本情况
一、贷款债权转让的背景。某电力集团（下称简称电力集团）是专门从事电力生产和经营的特大型国有企业，目前合资拥有A电厂（总装机容量300万千瓦，1994年建成投产）和全资拥有B电厂（总装机容量300万千瓦，2002年6月一号机组建成投产）。为减轻A电厂还款压力和减少利息支出，自1994年以来电力集团将A电厂每年售电分红收入除维持正常经营所需资金外，全部用于提前归还A电厂贷款。截至2001年底已累计归还A电厂各项贷款本息合计30亿美元，占应偿还本息总额的85%。因此，集团自有的闲置资金较少。2002年6月国家有关部门要求电力集团在B电厂第一台机组投入商业运行时，补足其对B电厂出资尚缺的1亿美元资本
信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】为某环保集团发行企业债券担保
【案例】为某环保集团发行企业债券担保
核心要素提示
申请人：某环保集团公司
担保人：B银行
项目：为申请人发行10亿元企业债券提供担保
期限：10年
费率：年担保费率0.04%。
反担保方式：申请人从第六年起存入10000万元偿债保证金，以后各年度存入金额在上年基础上递增5000万元，待债券到期时存足10亿元。对担保金额与保证金的差额部分，由申请人提供其全资子公司及部分控股公司的股权质押。
基本情况
申请人某环保集团公司是一家专门从事环保、能源、资源综合利用领域投资的大型国有企业，注册资本50亿元人民币，业务领域涉及节能、环保、金融、贸易、投资等，拥有全资、控股子公司50余家，业务遍及全国及海外地区。
截至上年末，申请人资产总额94亿元，负债总额26亿元，所有者权益68亿元，资产负债率28％，流动比率178％，速动比率152%。资产总额中，应收帐款和其它应收款合计