信贷高级审批人资格考试复习资料 – 【案例】某度假酒店项目贷款
【案例】某度假酒店项目贷款
核心要素提示
借款人：某度假酒店有限公司
金额：3亿元
期限：10年（宽限期不超过2年）
利率：按人民银行规定对应期限贷款基准利率执行
用途：用于度假酒店项目建设
贷款方式：项目投入运营并开始盈利前以本项目土地使用权及在建工程作抵押，并由借款人母公司提供连带责任保证担保，项目建成并开始盈利后可转由本项目全部房地产作抵押。
基本情况
一、借款人及股东概况。借款人是专为开发本项目设立的项目公司，注册资本3亿元,其中A集团占39%，A集团子公司B公司占21%，某房地产开发有限公司占40%。借款人经营范围包含客房、餐饮、会议、娱乐、房地产综合开发经营、旅游项目开发等，目前资产总额3.12亿元，负债总额0.12亿元，资产负债率3.7%，流动比率280%，速动比率280%。由于处在项目建设期，无经营收入。借款人在H银行开立一般账户，目前无银行融资。
股东之一
信贷业务高级审批人资格考试模拟试题（二）答案
一、单选题
1、B 2、B 3、B 4、D 5、B 6、D 7、C 8、C 9、D 10、A
11、B 12、A 13、C 14、A 15、D 16、C 17、C 18、A 19、C
20、B 21、B 22、B 23、D 24、C 25、A 26、B 27、B 28、A 、B 29、 A 30、A 31、 32、 33、C 34、 B 35、B 36、C
37、C 38、B 39、C 40、A 41、B 42、 43、A 44、 45、 46 B
二、多选题
信贷高级审批人资格考试复习参考题总行题库
一、选择题
7、以下质押率表述正确的是（A、B、C、D、E、F、G、H、I、J、K、L、M、N）
A、人民币存款单的质押率不得超过存款行确认数额的90%
B、外汇存单、外汇现汇（国家外汇管理局规定可兑换的币种）的质押率不得超过折算金额的90%
C、国家债券的质押率不得超过面额的90%
D、金融债券的质押率不得超过面额的80%
E、AA级（含）以上企业债券的质押率不得超过面额的50%
F、上市公司国有股和社会法人股、非上市股份有限公司股份、有限责任公司股份及外商投资企业股权的质押率不得超过评估价值的50%，且应从严掌握
G、国家政策性银行、国有独资商业银行、全国性股份制商业银行出具的银行本票、银行承兑汇票的质押率不得超过面额的90%
H、其他银行（含外资银行）承兑汇票的质押率不得超过面额的80%
I、在我行开立基本账户的AAA级企业签发或承兑的商业承兑汇票的质押率不得超过面额的50%
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷人员资格认证培训 – 信贷基本政策制度讲义
第二部分 流动资金贷款管理
第六章 流动资金贷款管理的一般规定
一、概念 .流动资金贷款是为满足客户生产经营过程中的流动资金需求而发放的贷款。
二、贷款风险度和贷款资产风险度
1、贷款风险度的计算。
贷款风险度=借款人信用等级系数×贷款方式系数
2、单笔贷款资产风险度的计算。
单笔贷款资产风险度=信用等级系数×贷款方式系数×贷款形态系数
3、全部贷款资产风险度的计算。
全部贷款资产风险度=∑(单笔贷款余额×单笔贷款资产风险度)/全部贷款余额
第七章 流动资金贷款的展期、借新还旧和收回再贷
一、贷款展期规定
1、短期贷款展期期限累计不超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过三年。
2、办理贷款展期的客户信用等级应在A－（含
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 城建（开发区）领域案例
4.城建（开发区）领域案例–基本情况
借款人：N市城市建设投资控股（集团）有限责任公司
借款金额：融资总额30亿元，我行拟承贷10.5亿元
期限：期限5年（含宽限期1.5年）
利率：按人民银行5年期贷款基准利率执行
用途：用于N市城市内环线快速化改造工程项目建设
贷款方式：信用放款
申请时间：2005年2月
4.城建（开发区）领域案例—有利条件
项目所在地经济比较发达，GDP及财政收入居全国主要城市前列，财政收入规模较大，收支情况较好，财政性负债尚在合理的范围内。
本项目贷款本息由政府设立的城市建设发展基金偿还。该基金管理暂行办法已获N市政府批准，基金有较为明确的筹资渠道，与其它单纯由政府
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 房地产行业案例
5.房地产行业案例–基本情况
借款人：H房地产公司
借款金额：8000万元
期限：2.5年
利率：按人民银行对应期限基准利率上浮10%执行
用途：用于B市M广场项目开发建设
贷款方式：由项目在建工程抵押，同时追加第三人连带责任保证
申请时间：2005年6月
5.房地产行业案例—有利条件
项目“四证”及相关建设手续齐全。
项目地理位置较好。M广场项目地处B市中心商业繁华地段，周边配套设施较完善，交通比较便利。
本项目可带来一定的按揭资源（借款人承诺如我行对本项目发放贷款，项目全部按揭将在我行办理）。
担保条件较好（除项目土地及在建工程抵
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 教育行业案例
6.教育行业案例–基本情况
借款人：X大学（国家“211工程”重点院校）
借款金额：融资总额90000万元，其中我行40000万元
期限：9年（含宽限期2年）
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率下浮10％执行
用途：用于X大学C县新校区建设项目
贷款方式：信用贷款
申请时间：2003年11月
6.教育行业案例—有利条件
该校为国家211工程重点大学，综合实力较强，科研力量雄厚，在全国同类学校中居于前列，在未来生源竞争中具有一定的优势。
学校财务状况较好，年均收支结余较大，资产负债率低，融资余额较小。2000年进入211工程高校后，教育部加大了对学校扩招的支持力度，近两年教育部拨款和学校自筹经费收入年均增长超过3
信贷高级审批人资格考试参考材料 – 信贷审查案例分析与启示 – 加工产业案例
7.加工产业案例–基本情况
借款人： HJ化肥有限公司
借款金额：融资总额62000万元，其中我行37200万元
期限：8年（含宽限期2年）
利率：执行人民银行对应期限贷款基准利率
用途：用于年产30万吨合成氨/52万吨尿素项目建设
贷款方式：由股东及其子公司提供连带责任保证
申请时间：2003年6月
7.加工产业案例—有利条件
政策优势。项目已经国家有权部门立项，符合国家产业政策。国务院《关于西部大开发若干政策措施的实施意见》（国办发[2001]73号）提出对投资西部使用天然气进行开发利用的项目给予税收、土地征管、信贷资金、后勤保障等一系列优惠政策。X省政府在项目用地、税费减免等方面给予本项目诸多的优惠。
固定
贸易融资类管理办法政策要点讲义（信贷高级审批人资格考试培训材料之三）
三、非买断型出口单保理业务管理办法
非买断型出口单保理业务，也称回购型出口单保理业务，是指在赊销和承兑交单国际贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、销售账务处理、应收账款管理及催收等的综合性金融服务。该业务无进口保理商，出口保理商保留对出口商的追索权。
申请办理非买断型出口单保理的企业应具备进出口业务经营权，且资信良好，在我行信用等级在AA-（含）以上，且符合信用放款条件，年进出口结算量在1000万美元以上，并且在我行必须拥有相应的流动资金贷款客户授信额度。
出口商出运货物后，发票和运输单据正本必须通过我行转寄给进口商。
业务额度和融资管理：
在核定可循环使用的出口保理额度的情况下，各行应确保出口保理业务的余额在该出口保理额度之内。
我行可在我行核定的出口保理额度内向出口商提供不超过发票金额80％的融资。
融资期限从发放融资之日起至应收账款到期日
两个行业信贷审查案例分析与启示 – 公路行业
2.公路行业案例–基本情况
借款人：SY高速公路有限公司
借款金额：27.5亿元
期限：18年（含宽限期3年）
利率：按人民银行对应期限贷款基准利率下浮10%执行
用途：用于SY高速公路项目建设
贷款方式：建设期由控股股东提供连带责任保证，经营期采用项目收费权质押。
申请时间：2005年6月
2.公路行业案例—有利条件
本项目在国家及区域路网规划中的地位重要。SY高速公路是国家高速公路网规划“九纵”中的二连浩特至广州高速公路在H省境内的路段，同时也是H省“三纵六横”公路主骨架中的重要组成部分。
项目审批手续基本完成。国家发改委已核准项目可研报告，国土资源部已将项目用地列入当地的土地利用总体规划并已通过用地预审，国家环保总局已批复项