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信贷审批人考试案例分析资料七-中级审批人案例分析题模拟题（案例2题）

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案例一：

一、借款人基本情况
某热电公司（简称热电公司）为中外合资经营企业，2003年6月成立，注册资本１亿元。截止2003年末，注册资本１亿元已经到位。目前股东承诺出资额和实际到位情况见下表（单位：万元）：
股东 承诺出资额度 到位额度 比例
A省电力实业公司 18000 6000 60%
B市煤炭集团公司 9000 3000 30%
某境外投资公司 3000 3000 10%
合计 30000 12000 100%
A省电力实业公司是由该省电力公司职工出资组建的三产企业，2003年6月成立。实收资本18000万元，其中省电力公司工会出资88.88%。2003年总资产25800万元，其中：货币资金10000万元；负债合计6912万元，所有者权益18888万元。
某境外投资公司在内地有多项投资,主要擅长于投资参股电力、公路等基础设施领域的中小企业，其承诺出资已经全部到位。
B市煤炭集团公司主营煤炭开采、生产、销售。注册资本19亿元，其中：中国信达资产管理公司、中国华融资产管理公司以债转股形式分别取得33%和16%的股权，其余51％股权由B市人民政府持有。截至2003年末，集团总资产36亿元，总负债14亿元，净资产22亿元，资产负债率为39%。2003年全年销售收入14.5亿元，利润总额1.1亿元。截至2003年末，集团银行借款余额5.8亿元，

二、项目情况
该项目为新建2×10万千瓦循环硫化床发电机组，属资源综合利用示范热电厂,是B市新区（含矿区）集中供热的唯一热电厂。该项目可行性研究报告已经该省发展改革委批复，环境影响报告书已经该省环境保护局原则同意。项目电源接入系统方案和并网方案已经该省电力公司批复。生产所需的循环冷却水和工业补给水分别来自河道水和自来水，能满足运行要求。燃料取自B市煤炭集团公司煤炭生产过程中长期积累起来的煤矸石，能保证供应。
经评估，本项目固定资产投资8亿元,

请根据所提供的材料回答以下问题:
1、本笔贷款主要存在那些风险因素。
2、本笔贷款安全保障方面主要存在那些有利因素。
3、综合权衡上述两方面情况，提出对本笔贷款的最终审查意见，明确是否可以贷款。如果同意贷款，请说明贷款方案及拟采取的风险防范措施。

案例二
一、 借款人及股东概况
C省醇业公司（以下简称醇业公司）注册资本１亿元，主营甲醇的制造与销售等，由S省G基础设施投资集团公司(以下简称G集团)和C省国际投资公司(以下简称C省国投)合资经营，各出资50％于2004年1月组建。截止2004年6月，实收资本1亿元已到位。
G集团2003年（合并报表）总资产49.9亿元，负债总额30.5亿元，资产负债率61%。2003年实现销售收入6.5亿元，利润总额3.7亿元。截止2003年末，集团融资总额26亿元，其中贷款24亿元，承兑汇票2亿元。融资总额中我行融资8.5亿元,采用高速公路收费权质押。
C省国投2003年末总资产36.6亿元，总负债16.3亿元，资产负债率44.6%。2003年实现销售收入2.9亿元，投资收益2.5亿元，利润总额3.2亿元。银行存款长期保持在4亿元左右，其中在我行月均存款余额近2亿元。截止2003年末，银行融资总额9.8亿元，其中我行贷款3亿元。
二、项目概况
C省天然气资源丰富，输气管网建设完备

请根据所提供的材料回答以下问题:
1、本笔贷款主要存在那些风险因素。
2、本笔贷款安全保障方面主要存在那些有利因素。
3、综合权衡上述两方面情况，提出对本笔贷款的最终审查意见，明确是否可以贷款。如果同意贷款，请说明贷款方案及拟采取的风险防范措施。

参考答案
案例一：
审查认为，本项目主要存在以下

案例二：
1、政策风险。项目可研和环评均由省里批准，是否有权批准尚待核实；案例未提及

6、建设期风险。
但考虑到项目存在一定的有利因素：
1、股东实力

信贷审批人考试案例分析资料八-企业财务分析实例案例题

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案例：**企业财务分析

**企业过去三年的基本财务情况如下：（单位，万元）
项目 2005年 2006年 2007年三季度
货币资金 324903 1074370 2238796
应收账款 37731 36461 31751
存货 1484948 3293932 6289049
流动资产 1988493 4703477 9267094
长期投资 184413 81993 108093
固定资产净值 6676 6660 50702
资产总计 2199239 4890509 9502733
流动负债 1088374 2188497 4515039
短期借款 90000 271547 45000
长期负债 252743 956662 2042071
长期借款 119489 945288 1777054
负债总计 1341117 3145159 6557110
所有者权益 830960 1745350 2945623

营业收入 1055885 1784821 1417347
营业成本 688492 1120187 751631
营业费用 46629 62572 71114
营业税金及附加 64135 157360 170062
财务费用 1620 14015 27908
利润总额 197618 339652 295367
所得税 54276 108808 86307
净利润 135036 215464 209060
以上数据为合并表数据

1、 经营情况分析
**企业1988年进入住宅行业，1993年将大众住宅开发确定为公司核心业务，是目前中国最大的专业住宅开发企业。2006年业务覆盖到以珠三角、长三角、环渤海三大城市经济圈为重点的二十多个城市。迄今为止，**企业共为九万多户中国家庭提供了住宅。
自1991年至2004年，**企业营业收入复合增长率达25％，净利润复合增长率达31％；2005年营业收入、净利润同比增长分别为37.7%、53.8%；2006年营业收入、净利润同比增长分别为69.04%、59.56%；经营情况又上了一个新的台阶。同期上市的企业，像**企业这样持续十6年盈利增长的已堪称绝无仅有。
2006年**企业股份实现销售面积322.8万平方米，较上年增长39％；销售金额212.3亿元，较上年增长52％。完成新开工面积500.6万平方米，竣工面积达327.5万平方米，分别比2005年增加93.0％和50.6％；净利润21.5亿元，同比增长59.6％。主要销售收入来自于珠三角、长三角以及环渤海地区，三地销售收入超过总收入90％，其中上海分公司销售43.3万平方米。2007年到2008年将成为**企业高速成长期，在经营目标上，2007年**企业计划开工面积约700万平方米，竣工面积约600万平方米，并增加1000万平方米左右的规划中项目资源。
1-9月份，公司累计实现销售面积441.6万平米，销售收入367.9亿元，均已超过去年全年水平，分别比去年同期增长113.4%和181.5%。实现结算面积153.1万平方米，结算收入139.2亿元，分别比去年同期增长31.9%和67.1%；截至三季度末，公司累计实现营业收入141.7亿元，净利润19.2亿元，分别较去年同期增长66.6%和31.9%。
截至报告期末，公司尚有385.7万平方米已销售资源未竣工结算，签约金额合计约310.7亿元。
根据公告信息，2007 年1 至12 月，公司累计销售面积达613.7 万平方米，销售金额合计523.6亿元。由于2007年良好的销售状况，公司可结算资源大幅上升，2007 年全年净利润较06年增长100%以上。

2、资产负债项目分析
至2006年末，公司总资产489亿元，净资产174.5亿元，短期借款37亿元，长期借款94.5亿元，净利润21.5亿元，纳税24.2亿元，经营活动现金净流量约为-30亿元。投资活动净现金流量约为-15.5亿元，筹资活动现金净流量约为121亿元。2007年9月末，公司总资产950.27亿元，净资产261亿元，短期外部借款63.17亿元，长期借款177.7亿元，净利润19.17亿元，经营活动现金净流量约为-59亿元。投资活动净现金流量约为-20亿元，筹资活动现金净流量约为196亿元。
2006、07两年，公司积极利用现有资源，及其自身的品牌优势，拓展拿地渠道，积极拓展待开发项目，成效显著。抓住世博和奥运的契机，在一线城市投资力度增加较大，截止2007年12月31日，**企业规划中项目建筑面积合计2518.29万平方米，权益建筑面积合计2084.44万平方米。07年新增建筑面积1068.89万平方米，新增权益建筑面积814.54万平方米，分布在21个城市，基本完成年初1000万平方米项目储备计划。而截止08年2月19日，**企业新增项目建筑面积为112.42万平方米，新增权益建筑面积58.2万平方米。
**企业07年银行存款和项目回款的金额均出现较大幅度提高，较06年末提高了108%，同时使公司对短期借款的偿还能力得到了提高，借款余额较06年下降了83%，短期债务负担有所减轻；
值得注意的是，2007年*

3、偿债能力分析：
以下为该公司进三年偿债能力各项指标对比：

4、经营效率分析：

面对2007年二季度以来各主要城市地价大幅度上涨的局面，**企业在中期报告中即已指出，**企业从不会因为市场的亢奋而转向激进，将在市场的变化前保持冷静，坚持**企业对行业趋势的一贯判断，坚持**企业既定的发展策略，更为重视成长的质量和财务的稳健性。在项目资源问题上，**企业一贯的观点为，一方面为保障公司的持续经营和增长，**企业希望

5、现金流量分析

6、盈利能力分析：

综上所述、我们认为**企业作为

信贷审批人（中级）考试题库一–公司业务复习题库（一）

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一、单项选择题：
1、银行承兑汇票最长期限不得超过（）。
A、6个月 B、9个月 C、12个月 D、15个月
2、新增贷款的保证人为 级的，需报分行审批 。（）
A、A+、A B、A、A-
C、A-、 BBB D、BBB、BB
3、下列关于外汇担保项下人民币贷款的叙述错误的是（）
A、贷款期限最长不得超过5年；
B、外资金融机构提供保证的保函应自借款人不履行债务之日起，至少6个月至2年到期，备用信用证自贷款到期日之后至少15天到期；
C、贷款合同文本中应同时使用不支付利息和因汇率波动导致担保金额不能覆盖主债务等情况下的提前到期约定条款；
D、借款人是有进出口经营权的国内企业。
4、对会计师事务所拒绝发表意见或出具保留意见的企业，信用等级不得超过 级。（）
A、A+ B、A C、A- D、BBB
5、不能按照现行评级办法进行评级且不符合定性评级客户条件的，一律认定为（）级。
A、B B、BB C、未评级
6、以下关于统一授信的叙述，不正确的是（）
A、凡与我行有融资关系的法人客户都必须授信
B、对没有独立法人资格的分公司以及法人机构内设部门不得授信
C、对只办理低风险信贷业务的企业，可根据其提供的低风险担保数量直接核定最高综合授信额度
D、最高综合授信额度可以对外公开

8、下列哪一项不能作为信贷业务对象：（）
A、企（事）业法人 B、机关法人C、其他经济组织 D、个体工商户
9、最高综合授信额度是指（）
A、客户在我行各项融资之和
B、指我行对客户愿意和能够承受的最高风险限额
C、我行对客户的融资计划额度
D、我行对客户累计贷款总额
10、客户授信额度是指（）
A、客户在我行各项融资之和
B、客户在我行融资总量的最高限额
C、我行对客户的融资计划额度（折算的融资风险总量不得超过最高综合授信额度）
D、我行对客户累计贷款总额
11、（）级（含）以上客户是我行基本客户。
A、A+ B、A C、A- D、BBB+
12、保证人的保证额度=N×（资产总额-负债总额）-已为他人提供的各类担保余额，N=信用等级调整系数+贷款行认为必要的其他调整系数。其中A+级保证人的信用等级调整系数是（）
A、1.2 B、1.1 C、0.9 D、0.8
13、人民币存款单的质押率不得超过存款行确认数额的（）%。
A、70 B、80 C、90 D、100
14、其他银行（含外资银行）承兑汇票的质押率不得超过面额的（）%。
A、70 B、80 C、90 D、100
15、专业担保机构的保证额度，累计担保责任余额一般不得超过担保机构存入我行担保基金数额的3倍，最高不得超过（）倍。
A、4 B、5 C、6 D、7
16、以在建工程作抵押，抵押率不得超过（）%。
A、50 B、60 C、70 D、80
17、公路收费权的质押率不得超过以车流量和通行费为主要依据的评估价值的（）%。
A、55 B、60 C、65 D、70
18、下列关于外方股东担保项下贷款的叙述错误的是 （）
A、贷款用途为借款人的固定资产投资、流动资金需求和购汇；
B、人民币贷款的期限最长不超过5年；
C、贷款合同须在外方股东出具的备用信用证或保函生效后才能生效；
D、外汇质押项下人民币贷款金额最高不得超过质押外汇折算金额的95%
19、以下关于贷金业务的叙述正确的是（）
A、贷金业务指我行向法人或个人客户提供黄金并收取相应利息，到期客户归还黄金的业务；
B、贷金业务可以发放信用贷款；
C、贷金期限最长不得超过12个月；
D、贷金可展期一次。
20、可质押的国债指 年（含）以后本行代理发行的凭证式国债、记名式金融债券。
A、1996 B、1997 C、1998 D、1999
21、同一客户发放的流动资金贷款如与前若干笔贷款发放日在 个自然日内的，视为同一笔贷款。
A、20 B、25 C、27 D、30
22、中期贷款展期期限累计不得超过（）。
A、原贷款期限 B、原贷款期限的一半 C、一年 D、三年
23、展期贷款的五级分类最高列为（）类。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
24、按照国务院要求，钢铁项目资本金比例从25%及以上提高到（）%及以上。
A、30 B、35 C、40 D、45
25、以下关于外汇转贷款的叙述错误的是（）
A、外汇转贷款项目，经总行授权后由直属一级分行审批；
B、所有项目的对外融资业务，一律由总行国际业务部统一对外谈判并签订融资协议；
C、有关分行接到总行国际业务部对外签订融资协议的通知后，才能同借款人签订外汇转贷款借款合同并办理有关担保手续；
D、外汇转贷款借款合同、担保合同的生效应与对外融资协议同时生效。
26、对生产经营正常、成长性好、产品有市场、经营有效益、无不良信用记录的（）级（含）以上客户可以办理中期流动资金贷款。
A、AA B、AA- C、A+ D、A
27、项目临时周转贷款的用途为（）
A、支付项目征地费用
B、支付项目土地的拆迁费用
C、提前采购设备或建筑材料
D、弥补项目建设资金缺口
28、非融资类担保业务按担保余额的0.5—（）%收取担保费，最低500元。
A、1 B、2 C、3 D、4
29、融资类担保业务的审批权限在（）。
A、二级支行 B、支行 C、分行 D、总行

信贷审批人资格考试题库（复习参考题200题）

这是一份信贷审批人资格考试题库，做为银行内的信贷审批从业人员复习备考信贷审批人资格考试！

复习参考题

一、选择题
71、属于以下几种情况之一的，哪些可以办理贷款展期？（）
A原定贷款期限短于企业生产经营周期或项目（含房地产项目）评审测算期限；
B因归还贷款计划过于集中导致借款人还贷困难；
C因自然条件变化、国家政策调整等客观原因导致贷款项目建设期延长、投资增加，未能达到预期经济效益，按合同约定归还贷款暂时有困难；
D经贷款行确认已落实还贷资金来源，但不能按合同约定期限即期到位；
E其他经国家政策允许或总行认定需要办理展期的情况。

72、办理过展期的贷款按以下哪种贷款进行管理（ ）
A按新增贷款管理 B按存量贷款管理

73、不符合规定标准但因竞争原因确需提高信用贷款比例时，经一级（直属）分行审批，可适当上调信用贷款比例，但最高不得超过：( )
A上一档次 B上两个档次

74、对需提交本级行贷款集体审查机构审议或报上级行审批的信用贷款，是否需要法律部门出具审查意见或单独出具法律意见书（ ）
A 需要 B不需要

75、中央出台宏观调控措施规定严格控制对钢铁、水泥、电解铝、电石和铁合金行业的贷款按国务院要求钢铁项目资本金比例从25％及以上提高到( )及以上：水泥、电解铝、房地产开发项目（不含经济适用房项目）资本金比例要由20％及以上提高到（ ）及以上。B
A 35％ 40％ B 40% 35%

76、具有以下哪种特征的集团关联企业均应逐步列入监控的范围：（ ）
A.存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制的多个企业，如母子公司及各子公司，控股公司与其直接或间接控股子公司及各被控股子公司。
B.不存在投资关系，但实行集团制的集团公司及其各成员企业。
C.无论是否存在投资关系，自然人或与其关系密切的家庭成员为主要投资者个人、担任关键管理人员或以其他方式直接控制的企业。
D.其他存在关联交易并可能转移资产、收入和利润，应视同一个集团企业进行贷款管理的多个企事业法人。

77、对集团关联企业中有以下哪些行为的，要列入信贷黑名单。（）
A 提供虚假材料或隐瞒重要经营财务事实的；
B 拒绝接受银行对其信贷资金使用情况和有关经营财务活动进行监督的；
C 企业及其法定代表人、主要关键管理人员有不良信用纪录的；
D企业有违法经营及恶意从事关联交易、逃废银行债务行为的：
E 企业财务报表未经审计部门审计并出具审计报告。

78、集团关联企业的最高综合授信审批权应集中在：（ ）
A 一级、直属分行和总行，各行不得向辖属分支机构转授审批权。
B 一级、直属分行和总行，一级分行可以向省行营业部转授审批权。

80、以下关于借新还旧的叙述，正确的是（）
A、为保全信贷资产而办理借新还旧，原贷款为不良贷款的，仍按不良贷款进行统计、监测和管理
B、2001年1月1日以后新建立信贷关系的企业可以办理借新还旧
C、借新还旧不需要新签定借款合同
D、办理借新还旧后，借款人可不归还原借款合同下的欠息

81、新增贷款的保证人为 级的，需报一级分行审批 。 （）
A、A+、A B、A、A-
C、A-、 BBB D、BBB、BB

82、对会计师事务所拒绝发表意见或出具保留意见的企业，信用等级不得超过 级。（）
A、A+ B、A
C、A- D、BBB

83、不能按照现行评级办法进行评级且不符合定性评级客户条件的，一律认定为（）级。
A、B B、BB C、未评级 D、待处理未评级

84、以下关于统一授信的叙述，不正确的是（）
A、凡与我行有融资关系的法人客户都必须授信
B、对没有独立法人资格的分公司以及法人机构内设部门不得授信
C、对只办理低风险信贷业务的企业，可根据其提供的低风险担保数量直接核定最高综合授信额度
D、最高综合授信额度可以对外公开

85、属于下列情况的法人，可以认定为未评级。（）
A、经营期在一年（含）以上的企业法人、总行已经制定评级办法的事业法人和可以提供企业财务报表的事业法人
B、符合《关于按照新标准认定和标识中小企业的通知》（工银信管[2003]25号）规定标准的小企业法人，以及其他经济组织、个体工商户
C、由境内分行办理的，在境外注册登记但无法提供我行评级所需资料的企业法 人
D、已连续两年被认定为未评级客户的境内生产流通类企业和非生产流通类企业

86、下列哪一项不能作为信贷业务对象：（）
A、企（事）业法人 B、机关法人 C、其他经济组织 D、个体工商户

87、最高综合授信额度是指（）
A、客户在我行各项融资之和
B、客户在我行融资总量的最高限额
C、我行对客户的融资计划额度
D、我行对客户累计贷款总额

分行信贷业务初、中级审批人资格考试试卷

这是一份分行信贷业务初、中级审批人资格考试试卷的资料，做为银行审批人资格考核认证考试信贷业务初、中级审批人资格考试试卷！

一、单项选择题
1、对购买自住住房且建筑面积在90平方米（含）以下的借款人，向我行申请二手房贷款，其贷款额度不得超过（ ）。
A、50% B、60% C、70% D、80%
2、申请代发工资客户个人综合消费贷款的借款申请贷款时的年龄加其申请的贷款期限不得超过：（ ）
A、65岁 B、60岁 C、70岁 D、法定退休年龄
3、借款人F为我行财政代发工资客户，其月实发工资额为1500元，家庭月合计收入为1800元，F向我行申请代发工资客户个人综合消费贷款，期限5年。如不考虑其他因素，我行最多可向借款人F发放的贷款金额为（ ）。
A、96000 B、64800 C、72000 D、120000
4、个人综合消费贷款采取抵押方式的，抵押物可为（ ）
A、借款申请人本人名下的拥有房屋所有权证的商用房
B、借款申请人本人名下的拥有房屋所有权证和土地使用证的工业用房
C、借款申请人本人控股的有限责任公司名下的拥有房屋所有权证的住房
D、借款申请人本人名下的拥有产权证的机器设备
5、在借款人年龄及抵押物房龄符合规定的情况下，以借款申请人本人的住房或商用房抵押的个人综合消费贷款最长期限可为（ ）年。
A、5 B、8 C、10 D、15
6、下列关于我行个人商用房贷款业务的描述，正确的是：（ ）
A、个人商用房贷款只能支持个人购买住宅按揭楼盘的配套商铺和繁华城市繁华街区的临街独立商铺
B、经一级分行、直属分行审批同意，可酌情向大型商场的分割销售摊位发放
C、个人商用房贷款首付款比例最低为60%
D、个人商用房贷款最长贷款期限为30年
7、办理个人综合消费贷款时，对最近一次抵押物交易时间或评估时间超过（ ）年或贷款人要求评估的，应委托二级分行（含）以上机构认可的房地产评估机构进行价值评估。
A、1 B、2 C、5 D、10
8、对“商住两用房”为抵押向银行申请个人贷款的，银行按照（ ）管理规定执行。
A、个人住房贷款 B、个人商用房贷款
C、分别按个人住房和个人商业用房 D、个人消费贷款
9、国家助学贷款的额度按照每人每学年最高不超过（ ）元的标准执行。
A、5000元 B、6000元 C、8000元 D、10000元
10、国家助学贷款的借款人应在毕业后（ 6 ）年内还清贷款，但贷款期限最长不得超过（ 10 ）年。
A、5，10 B、5，9 C、6，9 D、6，10
11、个人质押贷款的贷款额度为单笔（户）人民币最低（ 1 ）万元（含），最高不超过（ 2000 ）万元。
A、0.5，500 B、1，500 C、1，2000 D、0.5，2000

12、办理个人质押贷款时，质押的质物包括下列之一的，贷款期限最长不超过一年（含）。（ ）
A、他行定期存款单 B、人寿保险单
C、本行零存整取存款单 D、国债
13、办理个人住房贷款的按揭项目必须具备的"五证"是：（ ）。
A、国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、商品房（预）销售许可证
B、国有土地规划许可证、国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、商品房产权证
C、国有土地规划许可证、国有土地使用权证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、商品房（预）销售许可证
D、国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、商品房产权证

二、多项选择题
1、直贷式个人住房贷款的借款人应符合我行现行个人住房贷款申请人的基本条件，其中以自然人或除专业担保公司之外的其他法人提供阶段性担保的借款人还应满足下列条件之一：（ ）
A、当地国家机关公务员、公立医院正式编制医务人员、公立学校正式编制教师，以及其他事业编制单位职工，工作年限满2年。
B、邮政、电力、电信、金融、报业、广播电视、民航、机场等行业的正式员工，工作年限满2年。
C、我行A级以上优质企业（机构）正式员工，在我行代发工资,工作年限满2年。
D、我行或他行抵押担保方式个人贷款客户（含已结清客户），实际还款时间在2年（含）以上，还款期间无不良信用记录的。

2、对以房产抵押担保的个人综合消费贷款，下列说法正确的是 （ ）
A、以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的70%
B、以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60%
C、以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60%
D、以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的50%

3、以下对个人信用信息基础数据库的说法正确的是：（ ）
A、对“禁入”类客户，我行各级机构不得与其发生新的授信业务。
B、对“关注”类客户，必须经过有权人批准，才能发生新增授信业务。
C、对“禁入”类和“关注”类客户，我行各级机构均不得与其发生新的授信业务。
D、银行查询所得的信用报告及内容不得以任何形式向其他任何未经授权人员泄露,只能向客户本人提供。

4、个人综合消费贷款的审批要点主要包括：（ ）
A、贷款投向是否符合国家有关政策、法规和我行有关规定
B、贷款风险是否可控
C、贷款抵押是否安全、可靠
D、调查人是否认真履行贷款调查职责

5、个人汽车消费贷款操作中，应将下列要件与客户申请核对一致的是（ ）。
A、购车合同 B、购车发票 C、机动车驾驶证 D、车辆行驶证

6、在办理个人汽车消费贷款中，下列哪一种情况，贷款金额最高不超过购车款的80%。
（ ）
A、对借款人发放的自用车贷款 B、对借款人发放的商用车贷款
C、以质押方式办理贷款的 D、保险公司提供连带责任保证的

四、财务分析题

A公司成立于2003年，为工业生产企业，应交纳增值税、所得税，且2003年、2004年享受减免上述税收优惠，2005年开始正常纳税。近期企业向我行申请贷款，并提交了近三年的资产负债表、利润表和现金流量表，主要资料如下。
（一）客户近三年资产负债表
单位:人民币万元

要求：（1）初级和中级审批人考题：计算企业2006年度的资产负债率（%）、速动比率（%）、应收账款周转率（次）、经营活动现金净流量/总债务、成本费用利润率（%）等5项指标。（计算结果保留小数点后两位）（此题初级审批人5分，中级审批人2.5分）
答：2006年资产负债率=负债总额／资产总额X100%=32137／63751X100%=50.41%
速动比率=

五、案例分析题（其中申报初级审批人的考生回答1、2题,申报中级审批人的考生回答1、2、3题）

1、（初级、中级审批人考试题）A为我行授信审批部门信贷审查审批人员，2007年3月20日，其审查审批了如下个

2、（初级审批人和中级审批人考试题）某二级分行流动资金贷款单笔审批权限为6000万元，签发银行承兑汇票单笔审批权限为2000万元，开立人民币非融资类保函单笔金额为1000万元

总行中级审批人考试题-信贷审批人员资格考试模拟试题（中级）

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一、单项选择题（请从下列25道题中任选20道题作答，答题超过20题的，按顺序取前20题判分，每题只有一个符合题义的正确答案。本类题共20分，每小题1分，不选、错选或多选均不得分）
1、下列哪一项不能作为信贷业务对象（ ）
A、企（事）业法人 B、国家机关
C、其他经济组织 D、个体工商户
2、最高综合授信额度是指（ ）
A、客户在我行各项融资之和 B、客户在我行融资总量的最高限额
C、我行对客户的融资计划额度 D、我行对客户累计贷款总额
3、以下关于统一授信的叙述，不正确的是（ ）
A、 客户授信额度是指我行承诺向客户在一定期限内和一定条件下融资的额度
B、 总行核定客户授信额度的客户，具体融资业务（项目贷款除外）可授权一级（直属）分行及以下分支机构自行审批
C、 对只办理符合总行规定的低风险信贷业务的企业，可根据其提供的低风险担保数量直接核定最高综合授信额度
D、 最高综合授信额度可以对外公开
4、以下关于贷款担保的表述，不正确的是（ ）
A、 一笔贷款可以设定两种以上的担保方式
B、 我行不接受保证人提供的一般保证
C、 借款合同履行期间，对贷款和设定的担保要同时进行检查
D、 保证人承担保证责任期间为贷款发放日至借款合同约定的还款日
5、长期贷款展期期限累计不得超过（ ）
A、原贷款期限 B、原贷款期限的一半 C、三年 D、五年
6、若流动比率大于1，则下列结论正确的是（ ）
A、速动比率大于1 B、营运资金大于0
C、资产负债率大于1 D、短期偿债能力绝对有保障
7、如果企业速动比率很小，下列结论正确的是（ ）
A、企业流动资产站用过多 B、企业短期偿债能力很强
C、企业短期偿债能力较弱 D、企业资产流动性很强
8、以下关于信贷审查和审批的表述不正确的是（ ）
A、 信贷调查和审查部门（岗位）必须职责明确，责任分明
B、 每笔信贷业务的提交有权审批人签批前必须确定一名主审人进行全面审查
C、 各项信贷业务的最终签批前必须经过集体审议（总行另有规定的除外）
D、 每次信贷审查会议至少要有二分之一（含）以上成员出席方为有效
9、按照《商业银行法》规定，下列表述不正确的是（ ）
A、 商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比不得超过10%
B、 商业银行不得向关系人发放贷款
C、 借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本息或就该担保物优先受偿的权利
D、 商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保
10、中国人民银行决定，从2004年10月29日起执行新的贷款利率规定，以下表述正确的是（ ）
A、 金融机构（不含城乡信用社，下同）贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的1.3倍
B、 金融机构贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的1.7倍
C、 金融机构贷款利率的最高上浮系数为贷款基准利率的2.3倍
D、 金融机构的贷款利率原则上不再设定上限
11、以下关于收回再贷的叙述，不正确的是（ ）
A、 2002年10月31日前对AA-（含）以上客户发放的流动资金贷款到期后不再在台帐中标示为收回再贷
B、 对A+（含）以下客户发放的低风险担保方式的贷款，到期后不再在台帐中标示为收回再贷
C、 新增管理的流动资金贷款到期后视情况在台帐中标示为收回再贷
D、 还旧借新和收回再贷在台帐中统一为收回再贷
12、下列关于定性评级客户的表述正确的是（ ）
A、 定性评级客户是指与我行新建立信贷关系未满一年的客户
B、 经一级（直属）分行授权，条件较好的二级分行可自行认定定向评级客户
C、 经营期在一年以上的工商企业法人经一级（直属）分行审核同意后可认定为定性评级客户
D、 已连续两年被认定为定性评级客户的项目法人，第三年仍可按有关规定认定为定性评级客户
13、下列哪些行业未列入当前国家从严控制信贷投放的领域（ ）
A、钢铁和电解铝 B、电石和铁合金
C、平板玻璃和焦碳 D、民航和水上运输
14、银行承兑汇票的期限及银行承兑汇票贴现期限最长不超过（ ）
A、6个月；6个月 B、6个月；3个月
C、3个月；6个月 D、3个月；3个月
15、下列哪一项不属于非融资类保函（ ）
A、投标保函 B、履约保函 C、预付款保函 D、借款保函
16、对同一客户的流动资金贷款，如某笔贷款发放日与后一笔贷款发放日在（ ）个自然日内，应视为同一笔贷款，按照单笔贷款审批权限审批。
A、7 B、15 C、30 D、60
17、下列信贷业务的表述，不正确的是（ ）
A、 为客户核定的法人帐户透支额度有效期最长不超过一年，单笔透支期限最长不超过3个月
B、 在流动资金循环贷款合同规定的有效期内，允许借款人多次提取贷款，逐笔归还，循环使用额度。但若借款人自流动资金循环借款合同签定之日起，连续3个月未作任何提款，该流动资金循环贷款额度自动取消
C、 中期流动资金贷款的期限为1-5年
D、 办理过展期的贷款一律按新增贷款进行管理
18、下列关于城市基础设施建设项目的表述不正确的是（ ）
A、 城市基础设施建设项目是指在城市市区内建设的道路、桥梁、隧道、轨道交通、供水、供气、供热、排水、污水处理、垃圾处理、防洪等公共性基础设施项目
B、 不得发放流动资金贷款用于城建项目建设
C、 对城市公共广场、市民中心、公共绿地、灯光工程等项目，不得发放城市基础设施建设项目贷款
D、 对无收费收入的城建项目不得发放贷款
19、下列关于贸易融资业务的表述不正确的是（ ）
A、 出口押汇是指银行银行凭借获得货运单句权利有追索权地对即期信用证项下票据进行融资的行为
B、 办理出口押汇时，若单据存在不符点，一律不得办理
C、 打包贷款用于解决出口商装船前，因支付收购款、组织生产、货物运输等而生产的资金需要
D、 打包贷款应以出口商收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款来源
20、以出让方式取得土地使用权进行房地产开发，必须按照土地使用权出让合同约定的土地用途、动工开发期限开发土地。超过出让合同约定的动工开发日期满（ ）年未动工开发的，可以无偿收回土地使用权（因不可抗里或者政府有关部门的行为或动工开发必须的前期工作造成动工开发延迟的除外）。
A、1年 B、2年 C、3年 D、5年
21、审查项目公司借款申请时，要特别注意核验实收资本来源的真实性，认真审核其投资母公司经审计的会计报表，核验投资母公司对所有子公司股东权益性投资累计额是否超过其净资产的（ ）
A、30% B、40% C、50% D、60%
22、以在建工程作抵押，贷款限额最高不超过评估值或成本值的（ ），并取其较低值。
A、50% B、60% C、70% D、80%
23、以下关于外汇转贷款的叙述错误的是（ ）

信贷审批人（中级）考试题库二–公司业务复习题库（二）

这是信贷审批人（中级）考试题库一–公司业务复习题库（二）的资料。做为信贷审批从业人员信贷审批人（中级）考试题库一–公司业务复习题库（二）参考！

一、单选题：
1、打包贷款是指我行以出口商收到的信用证项下的（ ）作为还款来源，用于解决出口商装船前，因支付收购款、组织生产、货物运输等资金需要而发放给出口商的短期贷款。
A、预期收汇款项 B、预期综合收益
C、可预见的收入 D、产品销售收入
2、打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期后一个月，最长不超过（ ）。
A、6个月 B、9个月 C、一年 D、两年
4、打包贷款是我行以出口商收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款来源，发放给（ ）的短期贷款。
A、进口商 B、出口商 C、卖方 D、买方
5、营运资金贷款借款人信用等级为（ B）以上。
A、A B、AA C、BBB+ D、AA-
6、营运资金贷款期限应综合考虑借款人的资信状况、现金流量、经营稳定性等因素合理确定，最长不超过（ ）年。
A、一年 B、两年 C、三年 D、6个月
7、周转限额贷款借款人信用等级为（ A）以上。
A、A B、AA C、BBB+ D、AA-
8、A+级借款人的周转限额贷款期限最长不超过（ A）年。
A、一年 B、两年 C、6个月 D、9个月
9、AA-级（含）以上借款人的周转限额贷款期限最长不超过（ ）年。

A、一年 B、两年 C、6个月 D、9个月
10、临时贷款借款人信用等级为（ ）以上。
A、A B、AA C、BBB+ D、AA-
11、临时贷款是指为满足借款人在生产经营过程中因季节性或临时性的（ ）资金需求，以对应的产品（商品）销售收入和其他合法收入等作为还款来源而发放的短期贷款。
A、物资采购 B、阶段性 C、或有融资
12、临时贷款贷款期限一般应在（）以内，最长不超过（）年。
A、9个月、1年 B、9个月、2年
C、6个月、1年 D、6个月、2年
13、周转限额贷款是以（）作为还款来源而发放的贷款。
B、预期综合收益 B、约定的、可预见的经营收入
C、产品销售收入 D、其他合法收入
14、搭桥贷款是指为满足借款人日常业务活动中阶段性的资金需求，以（ ）作为还款来源而发放的过渡性贷款。
B、预期综合收益 B、非经营性现金流
C、产品销售收入 D、约定的、可预见的经营收入
15、搭桥贷款期限最长不超过（）年。
A、一年 B、两年 C、三年 D、6个月
16、搭桥贷款贷前调查要以核实（）为核心。
A、资金来源 B、政府拨款 C、可预见收入 D、未来拨款资金
17、审查搭桥贷款业务时，审查审批人员应对未来拨款资金的（ ）进行重点分析。
A、合法性 B、有效性 C、可靠性 D、真实性
18、搭桥贷款用途须与（）用途一致。
A、拨款资金指定 B、物资采购 C、现有融资 D、或有融资

24、办理再融资的客户，在我行所有融资的最新质量分类不得低于（）。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
25、短期贷款的再融资期限最长不超过（）年。
A、一年 B、两年 C、 三年 D、五年
26、中期贷款的再融资期限最长不超过（）年。
A、一年 B、两年 C、 三年 D、五年
27、长期贷款的再融资期限最长不超过（）年。
A、一年 B、两年 C、 三年 D、五年
28、对通过重组可以收回（ ）以上未偿贷款本金的，可继续办理贷款重组。
A、10% B、20% C、30% D、40%
29、重组以后如果贷款仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为（ ）类。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
30、办理再融资时，借款人信用等级为（）。
A、A B、A+ C、BBB+ D、AA
31、我行作为短期融资券主承销商，以（）方式承销的，在承销协议所规定的承销期开始前，应按承销协议规定价格，全额认购该短期融资券。
A、全额包销 B、余额包销 C、代销 D、分销
32、我行作为短期融资券主承销商，以余额包销方式承销的，在承销期结束后，应按（）认购未售出的短期融资券。
A、承销协议规定价格 B、发行价
C、约定价格 D、市场价格
33、我行作为短期融资券主承销商，以代销方式承销的，在（）应将未售出的短期融资券全部退还给发行人。
A、承销期开始前 B、承销期结束后
C、承销期间 D、约定期间

信贷审批人（中级）考试题库三–房地产及个贷业务复习题库

这是信贷审批人（中级）考试题库三–房地产及个贷业务复习题库的资料。做为信贷审批从业人员信贷审批人（中级）考试题库三–房地产及个贷业务复习题库参考！

个贷及房地产复习题：
一、单项选择题：

8、我行住房开发贷款项目面积销售完成80%前要收回全部贷款本息。B
A、70% B、 80% C、75% D、 60%
9、向我行申请住房开发贷款的开发企业，经我行评定的信用等级必须在（ ）（含）以上。
A、 A B、AA C、 A- D、AA-
10、向我行申请住房开发贷款的借款人为综合性房地产开发企业的，房地产开发资质应为（ ）（含）以上，实收资本不低于（ ）万元。
A、三级 800 B、四级 800
C、三级 1000 D、四级 1000
11、向我行申请住房开发贷款的借款人为项目公司的，应具备房地产开发资质，实收资本不低于（ ）万元。
A、 800 B、1000C、 C、 2000 D、500
12、住房开发贷款的贷款期限一般不超过（ ）年。C
A、1 B、2 C、3 D、5
13、采取抵押担保方式的住房开发贷款，优先以本项目的土地及在建工程设定抵押，抵押率最高不得超过抵押物评估价值的（ ），不得接受以空置3年（含）以上的商品房及闲置2年（含）以上的土地作为抵押物。A
A、70% B、60% C、 50% D、80%
14、住房开发贷款采取质押担保方式的，质押率最高不得超过（ ）。
A、80% B、90% C、70% D、60%
15、住房开发贷款采取保证担保方式的，保证人信用等级应为（ ）（含）以上，且经济实力雄厚，财务状况稳定，担保能力充足。
A、 A+ B、AA- C、A D、AA
16、个人信贷资产质量五级分类是指按照（ ），将个人贷款划分为不同形态的过程。
A、风险程度 B、违约期数
C、损失率
17、预计贷款损失率在（ ）以下的个人贷款，可认定为次级。
A、18% B、16% C、20% D、15%
19、预计贷款损失率在18%—（ ）之间的个人贷款，可认定为可疑。
A、40% B、45% C、 55% D、60%
20、一笔贷款同时符合两种或两种以上贷款形态条件的，取（ ）为该笔贷款的形态。
A、 较高者 B、最低者
21、对总行确定为低风险的个人贷款品种（如本币存单质押贷款等），贷款形态不能低于关注。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
22、消费信贷个人客户统一授信有效期为贷款最长期限，最高综合授信额度应每（ ）年核定一次。核定工作应在总行统一规定的时间内完成。
A、1 B、2 C、4 D、5
23、消费信贷个人客户统一授信对象为在我行有贷款余额或有贷款意向的（ ）。
A、法人 B、单一自然人 C、申请人
24、对每一笔按揭贷款，必须有（ ）名客户经理（调查人员）与借款人见面、谈话，并做好谈话记录。
A、1 B、2 C、3
25、对同一合作机构或按揭项目借款人的贷款资料，应至少由两名（含）以上的审查人进行审查。
A、1 B、2 C、3
26、对非住宅部分投资占总投资比例超过50%（含）的综合性房地产项目，其贷款按商用房开发贷款管理。
A、50% B、60% C、30% D、40%
27、商用房开发贷款采取抵押担保方式的，优先以本项目的土地及在建工程设定抵押，抵押率最高不得超过抵押物评估价值的（ ），不得接受以空置3年（含）以上的商品房及闲置2年（含）以上的土地作为抵押物。
A、65% B、60% C、70% D、50%
28、商用房开发贷款采取按项目销售进度分期归还本金的还款方式，项目面积完成销售（ ）前应收回全部贷款本息。
A、65% B、60% C、70% D、80%
29、土地储备贷款我行评定的信用等级在（ ）（含）以上，资本金或上级拨入资金已到位；A
A、A B、A- C、A+ D、AA-
30、借款人为事业法人的，土地储备贷款额度最高不超过土地收购、整理和储备总成本的（ ）；借款人为企业法人的，项目资本金不低于项目总投资的（ ）；
A、65%、35% B、60%、40% C、70%、30% D、80%、20%
31、土地储备贷款执采取抵押担保方式的，抵押率最高不得超过抵押物评估价值的（ ），不得接受以空置3年（含）以上的商品房作为抵押物C
A、65% B、60% C、70% D、80%
32、土地储备贷款期限最长不超过2年。
A、1 B、2 C、3 D、5
33、国家助学贷款的额度按照每人每学年最高不超过（）的标准执行。
A、2000元 B、4000元 C、6000元 D、8000元
34、国家助学贷款的借款人须在毕业后（）年内还清贷款。
A、4年 B、5年 C、6年 D、10年
35、个人质押贷款的贷款额度为单笔（户）最低（）万元（含），最高不超过（）万元。（）
A、0.2,500 B、0.5,1000 C、1,1000 D、1,2000
36、个人经营性贷款准入的定量标准为：个人贷款余额（）亿元以上、个人贷款不良率（）以下：（）
A、2亿,3% B、2亿,2% C、3亿,1% D、3亿,2%
37、个人经营性贷款单户（借款人和配偶）最高贷款额度为（）万元。（）
A、300万元 B、400万元 C、500万元 D、600万元
38、申请个人综合消费贷款，以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的（）；以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的（）。（）
A、80%，60% B、70%，60% C、70%，50% D、60%，50%

二、多项选择题
1、对申请个人商用房贷款的，要按照总行关于个人商用房贷款的有关规定，严格审查个人商用房贷款，对（ ）申请贷款的，应要求借款人提供公司财务报表及相关业务资料，以了解借款人收入状况，分析其还款能力。
A、自雇人士 B、公司股东 C、董事 D、高管人员
2、各行要严格按照总行相关规定，加强对（ ）等机构的注册资本金、资信状况、担保能力等情况的调查审核。
A、 房地产开发企业 B、房地产经纪公司
C、房地产评估机构 D、担保公司
3、各行要严格按照个人信贷业务操作流程受理、调查、审批、发放个人住房贷款，严格执行（ ）等制度规定。
A、双人调查 B、见客谈话 C、电话核实
4、向我行申请住房开发贷款的项目必须具备（ ）。
A、《国有土地使用证》 B、《建设用地规划许可证》
C、《建设工程规划许可证》 D、《建筑工程施工许可证》
5、向我行申请住房开发贷款采取保证担保方式，对于存在以下情况之一的，保证人信用等级可为A＋（含）以上。
A、借款人信用等级为A＋（含）以上。
B、贷款以抵押为主，抵押价值不足部分采取保证担保方式；
C、借款人已办理本项目土地或在建工程抵押，因项目申请办理销（预）售手续需解除抵押，变更为保证担保方式。
6、开发贷款应重点审查以下方面内容：
A、项目“四证”是否齐全、有效；
B、项目资本金比例是否符合规定，分期开发的项目，可按分期投资测算项目资本金；
C、贷款担保的合法性、合规性和可靠性，抵（质）押率是否合理；对能够提供建设工程承包方同意在在建工程设定抵押期间放弃应得未得工程款优先受偿权的书面承诺的，还应审查承诺是否已落实；
D、项目是否存在非住宅部分投资占项目总投资比例超过50%、地理位置偏远、社区环境较差、户型结构设计不合理、预计销售前景不好等情况；涉及拆迁的项目，是否落实拆迁安置房源和补偿政策；项目是否存在法律风险；
E、外商投资企业批准证书的经营期限与营业执照是否一致；收购合资企业中方股权的，是否妥善安置职工、处理银行债务、并以自有资金一次性支付全部转让金；

信贷审批人考试案例分析题-财务分析案例题（5题）

这是信贷审批人考试案例分析题-财务分析题的资料。做为信贷审批从业人员信贷审批人考试案例分析题-财务分析题参考！包含5题财务分析案例题

财务分析题
某工业企业2002年和2003年度的会计报表简表及主要财务指标见下表，请根据提供的会计信息回答下列问题：（注：报表已经我行注册会计师审核，未发现明显异常的情况；因是简表，表列项目不完整、表内勾稽关系不平衡均属正常）
1、通过分析指出该企业主营业务、资金营运、盈利能力及现金流量等方面存在的主要问题。
2、通过分析相关财务指标，并结合上题发现的问题，分别对该企业的短期偿债能力和长期偿债能力做出综合判断。
资产负债表简表单位：万元

财务分析题
（一）财务分析可以发现以下问题：
1、公司经营形势恶化。销售毛利率下降，主营业务收入同比下降19.28%，但营业费用、管理费用两项费用却同比上升60.8%，产品销售形势趋于恶化。
2、流动资产结构不合理、短期资产整体流动性偏弱。
在流动性较强的流动资产中应收账款和存货小计5.312万元，占流动资产总额的88.46%，流动资产结构不尽合理。
受销售下降影响，

存在主要问题：
1、资产负债率比上年上升，
2、流动资产周转次数偏低，流动资产周转速度慢，企业流动资产利用率不高，
3、企业的销售利润率偏低，

答：
1、通过分析指出该企业主营业务、资金营运、赢利能力及现金流量等方面存在的主要问题。
主营业务及赢利能力分析。1、企业主业收入大幅下降19.3%， 。2、在主业严重滑坡的同时，管理费用、营业费用却大幅增加，财务状况明显异常，直接导致营业利润出现巨额亏损。3、企业依靠营业外收入和补贴收入勉强维持利润总额大于零，但上述两项均为非经常性利润来源，稳定性差。结论：

资金营运情况分析。1、企业增量资金主要来源于短期和长期借款，主要用于“其他应收款”和“长期投资”，由于“其他应收款”主要记录与主业无关的资金占用（包括对外拆借等），

2、通过分析相关财务指标，并结合上题发现的问题，分别对该企业的短期偿债能力和长期偿债能力做出综合判断。

企业资产负债率有所上升，整体偿债压力继续增加；而利息保障倍数、总债务/EBITDA等指标已呈恶化趋势，并且大大劣于行业平均水平，表明企业通过持续经营履行债务的能力已大幅下降。

从短期偿债指标看，企业流动比率、速动比率虽有改善并优于行业平均水平，但

信贷审批人考试案例分析资料二-报表分析注意点、偿债能力指标讲义

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报表分析提示

一、资产负债表几个注意点：
1、 应收账款及存货：观察其占用额与企业年销售规模的比重。
2、 长期投资：占用额与注册资本占比，分成本法计价和权益法计价2种，投资额大或有控制权应使用权益法。
3、 折旧：估算折旧计提是否充足。
4、 无形资产：

指标：
1、短期偿债能力指标
营运资本=流动资产-流动负债、流动比例、速动比例
2、长期偿债能力指标：
（1）资产负债率
（2）产权比率=

3、资金营运效率指标
（1）存货周转天数=平均存货*360/销售成本
（2）应收账款周转天数=

指标：
（1） 销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入
（2） 销售利润率
（3） 销售净利率
（4） 成本费用利润率=

一、偿债能力指标
①资产负债率= 负债总额÷资产总额(100%)
②流动比率= 流动资产÷流动负债（100%）
③总债务÷EBITDA（次）
注：EBITDA是指息税、折旧及摊销前收益。
④全部资本化比率=

三、资产营运指标
①总资产周转率= 销售（营业）收入净额÷平均资产总额（次）
②流动资产周转率=