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信贷审批人资格考试培训材料之三-贸易融资类管理办法政策要点

这是信贷审批人资格考试培训材料之一，本资料对于信贷初级、中级、高级信贷审批人资格认证考试通用，做为银行内的信贷审批从业人员关于信贷政策、制度、产品等的复习资料！本页材料专题为：贸易融资类管理办法政策要点

贸易融资类管理办法政策要点（审批人培训材料之三）

一、《国内信用证业务管理办法》及相关制度。
主要有《国内信用证业务管理办法（修订）》、《国内信用证项下打包贷款业务管理办法（试行)）、《国内信用证项下买方融资业务管理办法（试行）》、《国内信用证项下卖方融资业务管理办法（试行）》，具体要点如下：
（一） 国内信用证业务管理办法
国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。（本办法所称“信用证”均指国内信用证。）
国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。国内信用证必须以人民币计价。
1、本办法所称开证申请人是指提出开立信用证申请， 信用证的通知行是指

2、开证申请人应具备下列条件：
（1）在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户并依法从事经营活动的法人或其他经济组织；

3、信用证有效期及有效地点。信用证有效期为

5、开证保证金、担保规定
对不符合信用贷款条件的客户，即期信用证保证金比例由各一级（直属）分行根据客户资信情况自行决定，保证金差额部分的担保按以下原则掌握：

（2）A级（含）以下客户须落实合法、有效、可靠的担保。
对不符合信用贷款条件的客户，延期付款信用证保证金比例按以下原则掌握：

（5）BBB+、BBB、BBB-级客户须收取不低于50%的保证金。

对延期付款信用证保证金差额部分的担保按以下原则掌握：

（1）AA-级（含）以上客户经一级（直属）分行审批可免予担保；

开证申请人能够提供全额符合总行规定的低风险担保的，不受上述保证金要求的限制。对BB级（含）以下客户，不得办理信用证业务（提供全额符合总行规定的低风险担保的除外）。

（二）国内信用证项下打包贷款业务管理办法
“打包贷款”指我行应卖方（国内信用证受益人）的申请，以其收到的信用证项下的预期销货款作为还款来源，为解决卖方在货物发运前，因支付采购款、组织生产、货物运输等资金需要而向其发放的短期贷款。
办理打包贷款业务应遵循“真实贸易背景、审核客户资信、注重履约能力、加强风险控制”的原则。

1、借款人条件
申请打包贷款的借款人应符合以下条件：
（1）我行当年度信用等级为A-（含）以上的法人客户；

（7）贷款行要求的其他条件。
能够提供全额低风险担保的客户办理打包贷款时可不受上述条件限制。
2、贷款金额、期限与利率
打包贷款金额原则上
即期付款国内信用证项下打包贷款期限为自放款之日

打包贷款利率按同期同档次人民币流动资金贷款利率执行。

3、叙作打包贷款的国内信用证应同时满足以下条件：
（1）信用证是不可撤销、不可转让的；

（5）贷款行要求的其他条件。

（三）国内信用证项下买方融资业务管理办法
买方融资指我行应开证申请人要求，与其达成国内信用证项下单据及货物所有权归我行所有的协议后，
信托收据系指由开证申请人出具的用以表明我行对该国内信用证项下有关单据及其所代表的货物享有所有权的书面文件。开证

1、办理买方融资业务的客户必须符合以下条件：
（1）我行当年度信用等级为A级（含）以上；

2、贷款金额、期限和利率
国内信用证项下买方融资业务的融资金额不得超过信用证开证金额与开证时收取保证金金额之间的差额。
买方融资业务的融资期限原则上不得超过90天（含），且融资到期后只能展期一次（小企业不得展期)，

3、其他。
对卖方提交单据中没有货运单据的，不得办理买方融资业务。
买方融资款项只能用于该笔国内信用证项下的对外付款，可分期和提前归还。

（四）国内信用证项下卖方融资业务管理办法
卖方融资业务，是指我行有追索权地对延期付款国内信用证项下单据进行的融资。卖方融资业务分为议付和非议付两种类型。
1、办理条件

客户应符合下列条件：
（1）生产经营正常，财务管理健全，有稳定的经济收入和可靠的还款来源；

（4）在我行开立基本账户或一般存款账户，与我行有稳定的结算关系，自愿接受我行信贷监督和结算监督；
（5）卖方融资办理行要求的其他条件。
信用证应具备以下条件：

（5）卖方融资办理行要求的其他条件。
2、融资金额、期限、利息及费用

各行可根据开证行资信、信用证条款、

二、出口买方信贷业务管理办法
出口买方信贷系指在中国出口信用保险公司对贷款商业风险和政治风险提供保险的前提下，由我行向国外买方、买方银行或政府机构提供中长期外汇贷款，用以购买中国出口货物或服务的融资方式。
应要求出口商提供如下材料：

（5）政府主管部门有关项目批准文件。
（7）其他必要的材料。
在确保赔付条款没有损害我行利益的前提下，对

三、非买断型出口单保理业务管理办法
非买断型出口单保理业务，也称回购型出口单保理业务，是指在赊销和承兑交单国际贸易结算方式下，保理商向出口商提供的一项包括出口贸易融资、销售账务处理、应收账款管理及催收等的综合性金融服务。该业务无进口保理商，出口保理商保留对出口商的追索权。

四、福费廷业务管理办法

信贷审批人资格考试培训材料之二-信贷管理及信贷业务讲义

这是信贷审批人资格考试信贷制度、业务指南培训材料之二，本资料对于信贷初级、中级、高级信贷审批人资格认证考试通用，做为银行内的信贷审批从业人员关于信贷管理及信贷业务讲义的复习资料！本页材料专题为：信贷管理及信贷业务讲义

第一章 信贷管理的基本制度
一、信贷管理的一般规定
（一）基本原则
商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：

5、 国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。
信贷管理工作必须遵循安全性、流动性和效益性的原则。

五、上市公司客户的信贷管理
（一） 上市公司提供的担保严格执行以下三条规定：
1、 上市公司不能为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何法人单位或个人提供担保。

财务会计报表审核方法包括对财务会计报表的形式审核、报表相互之间勾稽关系审核、重要会计科目审核和异常情况审核等。

（三） 各类信贷业务的审批时效原则上按以下标准掌握：
1、 基础产业类项目贷款（包括站点数临时周转贷款、出口买方信贷和外汇周转贷款，下同），原则上不超过两年，最长不超过3年；其他产业类项目贷款，原则上外一年，最长不超过2年；对在审批时效内已开始办理的项目贷款，

（二）对符合以下范围和条件之一的光抗税贷款，经一级（直属）分行或总行批准，可以实行下浮利率：

7、 总行规定可下浮利率的其他贷款。

授信主体、形式、币种、对象四统一的原则。按照授信对象之间
非集团关联客户比照集团关联客户进行统一授信。
（二）决定授信额度的使用条件和授信管理要求
各级行审查确定客户最高综合授信额度后，要参照下列内容设定授信额度的使用条件和管理要求：

6、其它条件和管理要求。
（三）客户授信条件
对同时符合下列条件的单一法人客户或关联客户中的成员企业，融资办理行可以根据客户申请申报客户授信额度：

6、 定性分析确定为非压缩授信客户。
（四）设定客户授信额度使用条件
有权审批行核定客户授信额度时，须根据客户资信状况和风险控制要求参照以下内容设定客户授信额度使用条件：

5、无不良信用记录；
6、贷款行要求的其它条件。
（二）对借款人不能同时满足上述规定的条件，但可采用下列贷款保障措施的，可以发放信用贷款，但必须从严管理：

信用贷款比例是指我行对借款人核定的最高综合授信额度中以信用方式发放的贷款所占比例。对AAA既客户信用贷款比例最高可达到100%；AA+级客户信用贷款比例最高不得超过90%；AA级客户信用贷款比例最高不得超过75%；AA-级

客户信用贷款最高不得超过50%。

（3）信用等级低于A级但有一定担保能力的原保证人，可以继续为存量贷款办理借新还旧和收回再贷提供保证担保。

具体情况核定保证人的保证额度：
保证额度=N×（资产总额-负债总额）-已为他人提供的各类担保余额
其中：（1）
新增贷款的保证人的信用等级在A级（不含）以下的，贷款行原则上应当在贷款发放前与借款人、保证人共同到经二级分行（含）以上机构认可的公证机关就借款合同、保证合同同时办理赋予强制执行效力公证。（六） 担保债权的实现
1、借款合同履行期限届满，月内向人民法院申请执行；
保证人 、折旧程度、功能状况、估价可信度、变现能力、变现时可能发生的价格变动、变现费税等因素，根据抵押物的不同种类确定合理的抵押率，并据此与抵押人签订抵押合同。原则上：
（1）房产（含占用范围内的土地使用权）的抵押率不得超过70%（个人住房贷款中借款人所购房屋的抵押率不得超过实际购房价款的80%），如该房产占用范围内的土地使用权是以划拨方式取得的，则其抵押率不得超过50%；

按以上抵押率计算，抵押物的价值不足以承担贷款担保的，应另行提供其他担保。
（1）一般动产的质押率不得超过评估价值的50%；
（2）黄金的质押率不得高于质押标准金市值总和的80%，并随黄金市场行情进行调整，质押标准金市值总和根据借款合同签订日前5个交易日上海黄金交易所每日加权平均价的算术平均值计算。

按以上质押率计算，质物的价值不足以承担贷款担保的，应另行提供其他担保。
本章所称的质押率是指贷款本息总额与质物的评估价值（或面值，或市值）的比率。

信贷审批人资格考试培训材料之一-信贷基本政策制度讲义

这是信贷审批人资格考试信贷制度、业务指南培训材料之一，本资料对于信贷初级、中级、高级信贷审批人资格认证考试通用，做为银行内的信贷审批从业人员关于基本政策制度讲义的复习资料！本页材料专题为：基本政策制度讲义

第一部分 基本制度
第一章 信贷管理的原则
一、信贷管理的一般规定
1、信贷管理遵循安全性、流动性、效益性原则。
2、信贷业务对象和条件需要符合《贷款通则》、《公司法》等法规。
二、按客户信用等级办理业务。
1、A级（含）以上客户是我行基本客户，AA以上客户是重点支持客户。A-级客户属于贷款控制对象。BBB（含）级以下客户需要逐步压缩存量贷款。BB（含）以下需要尽快清户。
2、信用贷款条件。
3、保证单位信用等级要求。
三、低风险信贷业务
1、低风险担保方式的种类。（见信贷管理手册）

3、低风险担保方式的流动资金贷款等业务，可不受单笔审批权限的限制。低风险信贷业务审批通过后可以直接调整授信额度，业务到期后直接调减。对只办理低风险业务的客户，可以不受信用等级的限制。
四、未评级客户的规定。
1、定义。
2、未评级客户的分类。
第二章 客户评价
一、基本概念和规定
1、客户信用等级是反映客户偿债能力和意愿的相对尺度，主要从客户的竞争力、偿债能力、管理水平和发展前景等方面评价。

4、经认定的信用等级有效期一年。
二、信用等级划分
客户信用等级由高到低分为AAA、AA＋、AA、AA－、A＋、A、A－、BBB＋、BBB、BBB－、BB、B共12级。
三、主要的评级制度
针对不同的客户必须按照相应制度进行评级。
四、信用评级的特别规定
第三章 统一授信
一、基本概念和原则
1、最高综合授信额度、客户授信额度、分项授信额度

3、凡与
二、最高综合授信额度的核定
1、对单一法人客户，应按规定方法计算定量参考值，并通过定性分析进行调整。在计算定量参考值的过程中，涉及以下几个概念：客户总负债合理规模、行业债务结构平均值、银行同业融资总量合理值、我行融资同业占比水平合理值。其中，
银行同业融资总量合理值=客户总负债合理规模*行业债务结构平均值
定量参考值＝银行同业融资总量合理值*我行融资同业占比水平合理值
2、对投产不到一年的客户，可以在注册资本范围内，根据客户提供的有效担保直接核定授信额度。对
三、最高综合授信额度的执行
第四章 贷款担保管理
一、原则。
1、贷款担保应具有合法性、有效性和可靠性。

3、贷款担保的方式分为保证、抵押和质押。
二、保证担保
1、在办理贷款保证担保时，原则上应当优先选择代为清偿债务能力强、信誉状况好的法人为保证人；对集团公司本部（母公司）为本集团公司内部成员单位担保、集团公司内部成员单位之间担保、其他保证人之间相互担保以及其他组织、自然人作保证人的，应当从严掌握。

4、保证额度=N×（资产总额-负债总额）-已为他人提供的各类担保余额
三、抵押担保
1、在办理贷款抵押担保时，应当优先选择现房、以出让方式取得的国有土地使用权及其他价值相对稳定、变现能力较强的抵押物；对机器、设备及其他不易变现或价值波动较大的抵押物应当从严掌握，原则上不接受专用性较强的机器、设备及其他财产抵押。

4、抵押率的掌握。
5、贷款抵押担保均须办理抵押物登记，取得他项权利证书或者抵押登记证书。
四、质押担保
1、质押担保包括动产质押和权利质押。在办理贷款质押担保时，原则上应当优先选择存款单、凭证式国债、银行票据等价值相对稳定、变现能力较强的质物；对存货、股权、商标专用权、专利权和著作权中的财产权及其他价值波动较大、不易监测、不易保管、不易变现或不易办理登记手续的质物应当从严掌握。

3、必须办理质押登记手续的质押种类。
第五章 信贷资产质量五级分类
一、定义。
采用以风险为基础的分类方法评估信贷资产质量，即把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，前两类合称为正常信贷资产，后三类合称为不良信贷资产。
二、分类标准

信贷审批人资格考试题库（复习参考题200题）

这是一份信贷审批人资格考试题库，做为银行内的信贷审批从业人员复习备考信贷审批人资格考试！

复习参考题

一、选择题
1、不得对关系人（关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织）发放以下哪类贷款（ ）
A、信用贷款或以优于一般借款人的条件发放担保贷款
B、抵押贷款 C、质押贷款 D、以上都是

2、贷款行不得接受下列单位、组织或情形的保证担保( )
A、国家机关（经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外）
B、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体（从事经营活动的事业单位、社会团体除外）；
C、企业法人的分支机构（有企业法人的书面授权，且不超出该书面授权范围的除外）
D、企业法人的职能部门
E、我行分支机构、所属公司（我行驻外金融机构及总行另有规定的除外）
F、公司为本公司的股东或者其他个人债务提供保证担保（非上市公司经股东大会决议同意的除外）
G、没有经营外汇担保业务许可证的金融机构为外汇借款人提供外汇担保

3、对专业担保机构的保证额度，除总行另有规定的之外，贷款行应当根据借款人的资信情况、贷款风险度和该担保机构的管理状况，在防范风险的前提下，按照下列原则予以核定（ ）
A、累计担保责任余额一般不得超过担保机构存入我行担保基金数额的3倍，最高不得超过5倍
B、对借款人本次贷款的担保比例一般不得低于80%，且借款人已对专业担保机构未担保部分提供了贷款行认可的其他担保
C、累计担保责任余额一般不得超过担保机构存入我行担保基金数额的5倍，最高不得超过7倍
D、对借款人本次贷款的担保比例一般不得低于70%，且借款人已对专业担保机构未担保部分提供了贷款行认可的其他担保

4、保证合同的成立可以采取下列形式（ ）
A、保证人与贷款行签订书面保证合同；
B、保证人向贷款行出具无条件、不可撤销、对主债务承担连带责任的保函；
C、保证人向贷款行开立无条件、不可撤销、对主债务承担连带责任的备用信用证；
D、保证人向贷款行出具无条件、不可撤销、对主债务承担连带责任的其他书面担保文件

5、贷款行不得接受下列财产抵押（ ）
A、土地所有权及其他依法禁止流通或者转让的自然资源或财产；
B、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但另有规定的除外；
C、国家机关的财产；
D、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；
E、为本公司的股东或者其他个人债务提供抵押担保的公司财产。但非上市公司经股东大会决议同意的除外；
F、所有权、使用权不明或有争议的财产；
G、以法定程序确认为违法、违章的建筑物；
H、依法被查封、扣押、监管或采取其他强制性措施的财产；
I、租用或者代管、代销的财产；
J、已出租的公有住宅房屋和未定租赁期限的出租住宅房屋；已依法公告在国家建设征用拆迁范围内的房地产； 列为文物保护的古建筑、有重要纪念意义的建筑物；
K、已经折旧完或者在贷款期内将折旧完的固定资产，淘汰、老化、破损和非通用性机器、设备；
L、我行分支机构、所属公司的财产；

6、以下抵押率表述正确的是（ ）
A、房产（含占用范围内的土地使用权）的抵押率不得超过70%，如该房产占用范围内的土地使用权是以划拨方式取得的，则其抵押率不得超过50%
B、以出让方式取得的土地使用权（含地面房屋及其他建筑物）抵押的，抵押率不得超过50%
C、以在建工程作抵押，抵押率不得超过70%
D、航空器、船舶、车辆等交通运输工具的抵押率不得超过60%
E、机器、设备及其他动产的抵押率不得超过50%，且应从严掌握

7、以下质押率表述正确的是（ ）
A、人民币存款单的质押率不得超过存款行确认数额的90%
B、外汇存单、外汇现汇（国家外汇管理局规定可兑换的币种）的质押率不得超过折算金额的90%
C、国家债券的质押率不得超过面额的90%
D、金融债券的质押率不得超过面额的80%
E、AA级（含）以上企业债券的质押率不得超过面额的50%
F、上市公司国有股和社会法人股、非上市股份有限公司股份、有限责任公司股份及外商投资企业股权的质押率不得超过评估价值的50%，且应从严掌握
G、国家政策性银行、国有独资商业银行、全国性股份制商业银行出具的银行本票、银行承兑汇票的质押率不得超过面额的90%
H、其他银行（含外资银行）承兑汇票的质押率不得超过面额的80%
I、在我行开立基本账户的AAA级企业签发或承兑的商业承兑汇票的质押率不得超过面额的50%
J、仓单、提单的质押率不得超过仓单、提单项下货物总金额的70%；
K、公路收费权的质押率不得超过以车流量和通行费为主要依据的评估价值的65%
L、电费收费权的质押率不得超过以销售电量和销售电价确定的电费收费权价值的65%
M、人寿保险单的质押率不得超过出质时保单现金价值的90%
N、商标专用权，专利权、著作权中的财产权的质押率应当从严掌握，并报总行审定

8、对以下哪两类情况，在借新还旧基数之外需周转使用的贷款，到期后不办理借新还旧，经审查符合新增贷款条件的，可以通过办理再融资，即发放新增贷款和等额收回到期贷款的方式操作，同时将该笔贷款纳入新增贷款进行管理、监测和考核（ ）
A、AA-级（含）以上优质客户 B、以低风险担保方式为条件
C、A级（含）以上客户 D、以上都不是

9、对符合《关于印发流动资金贷款借新还旧管理若干规定的通知》规定条件，并同时具备以下哪几项条件的中期流动资金贷款，可以办理借新还旧，但期限不得超过1年（ ）
A、锁定在流动资金贷款借新还旧基数内、客户信用等级在ＡＡ级（含）以下
B、单笔贷款办理借新还旧之前贷款本金压缩比率达到10%以上
C、落实合法、有效、可靠的担保
10、项目临时周转贷款期限原则上为几年，最长不超过几年（含展期）（ ）
A、1年、3年 B、2年、3年 C、2年、4年 D、以上都不对

11、即期信用证保证金差额部分 级（含）以上客户经一级（直属）分行审批可免予担保；远期信用证保证金差额部分 级（含）以上客户经一级（直属）分行审批可免予担保（ ）
A、A+级、AA-级 B、A+级、A+级
C、AA-级、AA-级 D、AA-级、A+级

12、根据委托者权益让渡程度不同，保理业务可分为 和 （ ）
A、有追索权（回购型）保理 B、无追索权（非回购型）保理
C、公开保理 D、隐蔽保理

13、按是否公开保理银行的名称来划分，保理业务可分为为 和
（C、D）
A、有追索权（回购型）保理 B、无追索权（非回购型）保理
C、公开保理 D、隐蔽保理

14、下列只能办理有追索权（回购型）保理业务为（ ）
A、销售商与企业之间因购买货物或接受服务而形成的应收账款
B、销售商与地市级（含）以上国家机关、事业单位和团体组织之间因政府采购行为而形成的应收账款
C、销售商与学校、医院等事业单位之间因货物销售或提供服务（政府采购行为除外）而形成的应收账款
D、出口企业未能及时到账的出口退税应收款

15、办理有追索权（回购型）保理业务的，销售商应同时具备以下条件（ ）
A、信用等级在A+（含）以上，无不良信用记录
B、经营管理规范，财务制度健全，现金流量充足，有较强的回购和偿债能力
C、发展前景良好，主要产品所占市场份额较大
D、应收账款的期限、地区、客户结构合理
E、我行要求的其他条件

16、以下应收账款一般不在办理保理业务范围之内的是（ ）
A、关联企业之间因商品赊销而形成的应收账款，但提供总行认可的低风险担保方式的除外
B、销售商与购货商之间为个人或家庭消费而产生的应收账款
C、涉及特许经营、专利、商标、知识产权等市场不易定价的产权交易而形成的应收账款
D、总行认定的其他不宜叙作保理业务的应收账款

17、无追索权（非回购型）保理业务融资期限最长不得超过 个月（含宽延期），有追索权（回购型）保理业务融资期限最长不超过 个月（含宽延期）。特殊情况确需超过时，须报经总行审查同意（A）
A、15个月、21个月 B、12个月、15个月
C、 6个月、15个月 D、15个月、15个月

信贷审批考试-十个行业信贷审查案例分析与启示（定稿）PPT课件

十个行业信贷审查案例分析与启示（定稿）PPT课件

这是一份包括电力行业、公路行业、煤炭行业、城建（开发区）领域、房地产行业、教育行业、加工产业、债务重组、融资性保函、非融资性保函等10个行业的信贷审查案例分析与启示：包括十个行业信贷审查案例分析PPT演示稿，对每个行业都做了具体详细的信贷审查分析，并且将这些分析制作成了PPT形式，PPT演示方案共有72页幻灯片。

信贷审查案例分析与启示

信贷管理部

电力行业
公路行业
煤炭行业
城建（开发区）领域
房地产行业

1.电力行业案例–基本情况
1.电力行业案例—有利条件
1.电力行业案例—风险因素
市场风险。评估以该省上年火电机组平均发电5000小时和平均上网电价预测项目效益过于乐观。如未来电力市场供求发生变化，或者实行以热定电，能否达到存在较大不确定性。同时，（略）
担保有效性不高。（略），实际上相当于信用放款。

1.电力行业案例—审查需重点把握的几个问题
项目建设规模（主要考察有无政策风险及竞争能力）
（略）
项目燃煤供应的可靠性（分析建设条件）

2.公路行业案例–基本情况
（略）
2.公路行业案例—有利条件
（略）
2.公路行业案例—风险因素
筹资风险。本项目资本金为150435万元，借款人自筹压力较大。（略）
贷款改变用途风险。本项目评估预测的车流量较高，（略）

2.公路行业案例—风险因素
（略）
2.公路行业案例—审查结论
同意有条件对SY高速公路项目发放贷款，金额不超过275000万元，由Ｊ省分行牵头， 与H省分行及G省分行组成行内银团提供，各行具体贷款份额由三方自行协商确定，贷款期限18年（含宽限期3年），宽限期后按约定分（略）

2.公路行业案例–审查需重点把握的几个问题
（略）
2.公路行业案例–审查需把握的几个问题
（略）

3.煤炭行业案例–基本情况
（略）
3.煤炭行业案例—有利条件

3.煤炭行业案例–有利条件
项目资本金比例较高，目前资本金到位率67%，筹资风险较小。

3.煤炭行业案例—风险因素
市场风险。 。评估依据项目初步设计取采矿权价款为4200万元。由于项目采矿权价款尚需经过有资格的中介机构评估，由国土资源部最终批准，加上项目投资总额大，建设期间较长，存在项目超投资风险。

3.煤炭行业案例—风险因素

3.煤炭行业案例—审查结论

3.煤炭行业案例–审查需把握的几个问题
借款人是新建立企业还是老企业
项目资本金比例及出资来源。

4.城建（开发区）领域案例–基本情况

4.城建（开发区）领域案例—有利条件

4.城建（开发区）领域案例—审查结论
同意有条件对N市城市内环线快速化改造工程承诺包销银团贷款30亿元，其中我行承贷份额不超过10.5亿元，期限5年（含宽限期1.5年）。前提条件为：

4.城建（开发区）领域案例—审查结论
3、在借款合同中约定：①借款人在银团代理行设立“城市建设发展基金”专用存款账户，授权银团代理行对该账户进行监管，帐户最低余额不低于未来即将到期1个月的贷款本息之和。②借款人在银团代理行开设项目建设专用账户和偿债专用帐户。③在借款期内，如借款人资产负债率超过60％，未经银团同意，不得进行新的融资。④在银团贷款未清偿前，未经银团同意不改变公司的股东及股权结构、经营范围和企业性质，除非这种改变有利于降低贷款风险。
4.城建（开发区）领域案例—审查需把握的几个问题
当地经济发展情况与信用环境。包括财政收入规模、财政性负债情况、政府信用记录以及项目投融资总额与当地财政规模和实力是否匹配。

项目审批合法性（开发区项目要特别关注土地审批合法性）。

5.房地产行业案例–基本情况

5.房地产行业案例—有利条件

担保条件较好（除项目土地及在建工程抵押外，本项目贷款还由C建设集团提供连带责任保证，较一般房贷项目仅由在建工程抵押保障程度高）。

评估测算的项目效益较好，综合偿债能力较强。

5.房地产行业案例—风险因素
，且存在较大数额的施工单位垫资，资金缺口较大。从整体上分析，借款人自有资金不足，存在较大的筹资风险。

5.房地产行业案例—风险因素

5.房地产行业案例—审查需把握的几个问题
借款人是否具备开发资质，四证是否

项目地理位置。包括周边环境、交通、配套设施。
5.房地产行业案例—审查需把握的几个问题
土地和在建工程抵押，争取追加股东担保。（房地产项目一般不接受单纯的保证担保）。

信贷中级审批人资格考试-授信审批专业岗位考试培训试题库（附参考答案）

信贷中级审批人资格考试-授信审批专业岗位试题库，授信审批培训要点-二次修订.xls试题库

对固定资产支持融资用于置换负债性资金的，可以在原贷款人释放抵（质）押担保后办理抵（质）押登记手续。
对固定资产支持融资用于置换负债性资金的，贷款行应直接将贷款资金支付给原债权人。
固定资产支持融资业务适用于公司客户在生产经营中合理的资金需求，但不能用于置换借款人建设该特定资产而形成的银行贷款。
项目临时周转贷款收回后，在该项目额度下可以发放一般项目贷款。
一般情况下企业营业执照中的“注册资本”、资产负债表中的“实收资本”，验资报告中的“实际投入资金”应该相等，但对外商投资企业等经我国有关部门批准，资本金可以分期到位的企业，实收资本、实际投入资金可能小于注册资本。
对于住房开发项目贷款，有条件的贷款行应在发放项目贷款前，与借款人就该贷款项目销售后的一揽子按揭贷款业务签订按揭协议。
对逾期或未按合同约定用途使用借款的贷款，从逾期或未按合同约定用途使用贷款之日起，按罚息利率计收利息，直至清偿本息为止。
对住宅部分投资占总投资比例超过50%的综合性房地产项目，其贷款按住房开发贷款管理。
根据我行是否向购货方公开应收账款债权转让的事实，国内保理业务可分为公开保理和隐蔽保理。
若流动比率大于1，则营运资金大于0。
商业银行对未取得土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和施工许可证的项目不得发放任何形式开发贷款。
商用房开发贷款采取抵押担保方式的，优先以本项目的土地及在建工程设定抵押，抵押率最高不得超过抵押物评估价值的65%，不得接受以空置3年（含）以上的商品房及闲置2年（含）以上的土地作为抵押物。
为客户办理信贷业务时，我行只接受AA-级（含）以上客户提供的保证担保和反担保。

贷款重组后应至少归为（）类。 正常||关注||次级||可疑
搭桥贷款（项目搭桥贷款除外）期限最长不超过()年。 1年||2年||3年||6个月
经办行应按照客户信用等级收取银行承兑汇票保证金，BBB级(含)以下客户收取汇票金额()(含)以上的保证金。 10%||30%||50%||100%
对符合重组条件的银行承兑汇票垫款可以办理重组，重组期限最长不超过()。 原承兑业务期限||3个月||半年||一年

进口信用证有效期限原则上不得超过()年。 6个月（含）||1年（含）||2年（含）||3年（含）
远期信用证付款期限原则上不得超过()天。 180天（含）||360天（含）||90天（含）||120天（含）
不符合国内信用证项下打包贷款条件的条款是（非低风险担保）() 我行当年度信用等级为BBB的法人客户||能够提供我行认可的合法、足值、有效担保||履约能力强，履约记录良好||贷款用途符合国家法律、法规及有关政策规定
出口托收项下押汇业务的期限，应根据正常收汇期合理确定，按最长不得超过() 120天||180天||90天||1年
打包贷款期限为放款之日起至信用证有效期后()，最长不超过() 1个月；6个月||半个月；6个月||1个月；1年||半个月；1年
对集团关联客户整体统一授信后，拟与我行建立融资关系的集团成员企业，可在客户实收资本范围内并考虑其提供的有效担保情况在审批权限内临时核定授信额度，融资期限最长不得超过()。 3个月||6个月||9个月||1年
公司客户最高授信额度分类不包括() 衍生交易专项授信额度||债券投资专项授信额度||已承诺贴现的商业承兑汇票专项授信额度||国际贸易融资专项授信额度

动产质押，监管人应当符合以下条件：() 依法成立，以物流、仓储、货物监管等为主营业务的企事业法人；||实收资本不低于人民币500万元；||股权清晰，公司治理结构完善，按照登记的经营范围依法、合规经营；||有健全的组织机构、业务管理制度和专业监管人员，业务流程合理，内控制度完善，风险控制到位，培训机制健全，企业信誉良好；||能够落实符合质物安全存放、有效监管要求的仓储、监管设施；
小型企业办理信用方式信贷业务的条件为（） 企业与我行有长期良好的合作关系，连续3年在我行没有不良信用记录||企业成长性好，发展潜力大，预测贷款期内现金流量充足、稳定，对我行综合贡献较大||贷款期限在6个月之内||贷款额在1000万元以下
资产具有的基本特征包括（ ）。 具有实物形态||能以货币计量||能给经济主体带来经济利益||经济主体拥有或控制
评估中应用市场法的前提条件是（ ）。 需要有一个充分发育活跃的资产市场||被评估资产的历史成本是已知的||参照物与被评估资产可比较的指标、参数等资料可收集||所选参照物必须是全新的同类资产
在长期投资评估中，首先应明确的主要内容包括（ ）。 原始投资额||投资额占被投资企业的总资本的比重||投资收益计算方法||历史上的长期投资收益额
评估报告审核应主要从（ ）等方面进行。 中介机构的资质审核||合法有效性审核||评估结果的合理性审核||评估报告的逻辑性审核
资产评估与会计计价的区别主要是（ ）。 基本职能不同||工作目的不同||计价方法不同||资产确认和计价依据不同
对于楼面地价与土地单价之间的关系，下列说法正确的是（ ）。 楼面地价一定大于土地单价||楼面地价一定小于土地单价||楼面地价可以等于土地单价||楼面地价可以小于土地单价
资产评估报告书正文应列示（ ）等内容。 评估目的||评估范围及对象||特别事项说明||评估方法
安装周期很短的一般设备，其重置成本包括（ ）。 设备购置费||运输费用||利息费用||安装费用
房地产评估的原则包括（ ）。 供需原则||替代原则||最有效使用原则||贡献原则||合法原则
以下（ ）抵（质）押物（权）的重评周期为一年。 居住房地产||工业用地土地使用权||其他收费权||森林资源||通用设备
无形资产的功能特性包括（ ）。 共益性||积累性||替代性||实体性
在建工程评估的主要方法（ ）。 形象进度法||成本法||剩余法||市场法
运用基准地价评估宗地地价时，需修正的因素包括（ ）。 土地出让金||期日修正||土地等级||容积率
造成建筑物功能损耗的主要因素有（ ）。 此建筑物与周边环境不相适应||工艺的变更||建筑物的用途与土地的最佳利用不一致而产生的价值损耗||建筑技术进步

信贷中级审批人资格考试-个人信贷业务基本制度复习资料、重点内容串讲

个人信贷管理的一般规定
定义
个人信贷业务是指我行向借款人发放的有合法、合理消费用途或经营用途的贷款及相关贷款服务的总称。
基本原则
–安全性
–流动性
–效益性
业务品种
针对借款人消费及经营用途的不同，我行目前有12个个人贷款业务品种及2种附加服务品种。
个人住房贷款（含个人二手房贷款）

个人商用房贷款

个人综合消费贷款

代发工资客户个人综合消费贷款

个人汽车消费贷款

个人商用车贷款

个人房屋抵押贷款

个人经营贷款
是指贷款人向借款人发放的用于借款人合法经营活动所需资金周转的人民币担保贷款
个人信用贷款
是指贷款人向资信良好的借款人发放的无需提供担保的人民币贷款。
个人质押贷款

国家助学贷款

个人最高额担保贷款

●附加服务品种
个人住房加按揭贷款

个人住房转按揭贷款

借款人基本条件
–具有完全民事行为能力，年龄在18-65岁之间的自然人。＊
个人住房贷款（含个人二手房贷款） 18-65岁之间的自然人
个人商用房贷款 18-65岁（不含）之间的自然人
个人综合消费贷款 18-65岁之间的中国公民

注:信用贷款除外
贷款期限、成数、利率、还款方式
按照人民银行及总分行有关规定执行，并在借款合同中载明。其中,各贷款品种期限:
个人住房贷款（含个人二手房贷款） 30年 年龄+贷款期限不超过70年
二手房贷款10年 房龄+贷款期限不超过30年
个人商用房贷款 15年 年龄+贷款期限不超过65年
个人综合消费贷款 5年 用于医疗留学 8年
代发工资客户个人综合消费贷款 半年 一年 二年 三年 五年 年龄+贷款期限不超过法定退休年龄
个人汽车消费贷款 自用车5年 非自用车3年 年龄+贷款期限不超过法定退休年龄

●其他规定
1.对禁入类客户,不得与其发生新的个人信贷业务;对关注类客户,原则上

◆各贷款品种相关规定

（一）个人住房贷款
贷款额度
对购买首套自住住房且套型建筑面积在90平方米（含）以下的，贷款额度不得超过所购住房市场价值的80％；对
还款方式
1.按月等额本息还款法（按月计息）。
2.按月等额本金还款法（按月计息）。
3.按月等额本金还款法（按日计息）。
4.按 周还本付息法。
5.递增还款法(试点名单制)。
6.递减还款法。
7.随心还还款法。
8.入住还还款法。

●相关规定
1.第二套房贷以借款人家庭（包括借款人、配偶及未成年子女）为单位认定房贷次数；已利用个人商业性住房贷款或公积金贷款购买过住房的借款人，再次向
6．禁止对购买主体结构未封顶的借款人发放个人住房贷款.

（二） 个人商用房贷款

●贷款额度
贷款额度不得超过所购商用房价值的50%，所购商用房为商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的55%。
还款方式
个人商用房贷款可采用按月等额本息还款法、按月等额本金还款法、按周（双周、三周）还本付息还款法及“随心还”还款法。

●相关规定
1. 商用房包括商铺、住宅小区的商业配套房、办公用房（写字楼）和具有独立产权的车位（库），贷款支持的商用房须满足以下条件：

信贷中级审批人资格考试-法人业务复习资料、重点内容串讲

法人业务
信用贷款的比例

抵（质）押率的规定
1、人民币存单不超过90%，以人民币存单质押办理的银行承兑汇票最高可按100%
2、外汇存单、外汇现汇不超过折算的90%，3、国债不超过90%，4、金融债券不超过80%
2、电费收费权不超过70%。13、人寿保单不超过90%

贷款的展期
贷款的展期的信用等级必须在A-级以上。短期贷款展期不得超过原贷款期限，中期贷款展期期限不超过原贷款期限的一半，长期的不得超过3年。

再融资

小企业贷款的规定
连续3年在我行无不良记录。信用贷款期限在6个月以内。三类行的小企业保证人的信用等级在AA级以上。单户小企业的融资总余额不超过1000万元。小企业贷款不得展期。单笔贷款期限不超过1年。微型企业单户贷款限额为200万元，贷款期限不超过7个月。
对aaa级小企业的保证金不低于20%，aa企业收取的保证金比例不低于40%。a、b必须落实100%。
流动资金贷款业务
1、营运资金贷款
营运资金贷款管理应遵循“从严控制、择优发放”的原则。信用等级必须在AA级以上，借款人在我行的营运资金贷款余额一般不应该超过其净资产的100%。期限不超过3年。

2、周转限额贷款

4、搭桥贷款

5、备用贷款

6、法人帐户透支业务

贸易融资业务
贸易融资应遵循的原则：1、明确国内贸易融资业务产品范围。2、分层试点原则。3、交易风险和客户风险控制相结合的原则。4、效率原则。
近两年在我行的信用等级在AA-级以上的。

国内保理业务
可办理保理业务的应收款范围：
1、因向企业法人销售商品、提供服务而形成的应收帐款。
应收帐款还款期限一般应在1年以内，最长不超过2年，但对购货方信用等级在AA级（含）以上，且为分期付款方式的应收帐款，还款期限可延长至3年。保理融资到期后必须收回，不得办理展期和再融资。
有追索权保理
一、购销双方应具备以下基本条件：
1、购销双方均在我行开立基本存款或一般存款帐户或政府部门的零余额帐户。对销货方信用等级在AA-级（含）以上，购货方可不受开户条件限制。

二、办理有追索权保理业务的具备准入条件如下：
1、销货方信用等级在AA-级（含）以上的，购货方可不受信用等级限制

无追索权保理
一、购销双方应具备以下基本条件：
1、购销双方均在我行开立基本存款或一般存款帐户或政府部门的零余额帐户。

二、办理无追索权保理业务的具备准入条件如下：
1、销货方信用等级在AA-级（含）以上的。
2、销货方信用等级为BBB级（含）以上。

国内发票融资业务

二、票及其所对应的应收账款必须符合以下条件：

1、发票真实、合法、有效，票面要素与商品交易内容一致，符合购销合同要求；

三、下发票不得办理国内发票融资业务：
1、发票所对应的应收账款已到期；

四、货方应具备以下条件：
1、信用等级在BBB级（含）以上，无不良信用记录；

6、我行要求的其他条件。

发票融资到期后必须收回，不得办理展期和再融资。

国内信用证
信用证有效期为受益人向银行提交单据的最迟期限，从开证日起最长不得超过6个月。信用证有效地点为

国内信用证的修改

一、开证行审查信用证修改申请书的内容：
1、修改申请书所列信用证号、受益人名称等内容必须

二、保证金的收取和管理

1、对不符合信用贷款条件的客户，即期

2、对不符合信用贷款条件的客户，延期

对延期付款信用证保证金差额部分的担保按以下原则掌握：

国内信用证项下打包贷款
申请打包贷款的借款人应符合以下条件：
1、我行当年度信用等级为A－（含）以上的法人客户；

国内信用证项下卖方融资
一、请办理国内信用证项下卖方融资业务的客户应符合下列条件：
1、生产经营正常，财务管理健全，有稳定的经济收入和可靠的还款来源；
2、有真实的商品交易背景，

国际贸易融资业务的基本规定
进口开证（含进口信用证项下押汇）保证金、担保规定

信贷中级审批人考试案例分析的思路和技巧

案例分析的思路和技巧
一、中级审批人考试案例的主要类型
二、法人信贷项目所具有的风险点
三、几类特定项目主要风险点
四、如何归纳审查结论和前提条件

一、中级审批人考试案例的主要类型
1、基本情况。前两次中级审批人考试案例题二题，分别为4选2和3选2，每题18分，共36分。每题中风险点得6分，有利因素得6分，审查结论得6分。
2、案例类型。总行考虑到全国性考试，主要集中于基础设施行业、一般加工行业和房地产业。
3、需要重点复习的六大行业。
公路行业、电力行业、一般加工业、开发区、城建项目、房地产业

一、中级审批人考试案例的主要类型
4、案例的基本评分规则。以中级审批人考试公路行业案例题为例：
本题风险因素和有利因素的分析拟按照以上各要点确定的分值，最多均为得6分。
审查结论评分规则为：（1）不同意贷款得3分。（2） （3）同意贷款且提出了前提条件按照以上各要点确定的分值，最多得6分。

二、法人信贷项目所具有的风险点
（一）合规风险
1、项目是否经国家有权部门审批。
2、项目环评批准情况。
3、项目用地是否经有权部门批准。
4、房产项目是否具有四证
二、 法人信贷项目所具有的风险点
（二）行业风险
1、是否符合国家的产业政策
2、是否符合我行的信贷行业政策
3、是否属于钢铁、电解铝、水泥 等国家控制的行业

二、法人信贷项目所具有的风险点
（三）原料来源风险。比如电厂缺煤、电解铝厂缺氧化铝，比如大型水电站缺水。
（四）、关联交易风险；比如集团占用上市公司的资金，子公司使用集团的水、电、汽、固定资产、运输工具等资源。
（五）技术风险、建设风险；比如核电项目、大型水电项目、风电示范项目、乙醇酒精汽油、乙烯等化工项目、煤液（汽）化项目。
（六）汇率风险；比如外债转贷款、出口买方信贷、国内企业的外汇贷款。
二、法人信贷项目所具有的风险点

信贷业务审批资格考试备选题题库

包括单选题401题，多选题344题，判断题375题。信贷业务审批资格考试题库1120题。

二、多项选择题
1、以下关于银行承兑汇票保证金和担保的表述，正确的是（ABCD）。A、对符合信用贷款条件的客户，办理银行承兑汇票业务可免收保证金，免于提供担保B、对能够提供符合总行规定的低风险担保的客户，办理银行承兑汇票可免收保证金C、办理银行承兑汇票需提供担保的，可办理最高额担保D、银行承兑汇票保证金可按规定比例一次性收取，也可逐笔收取E、经一级分行批准，对A+级客户可免收保证金。
2、抵（质）押物（权）价值评估的基本方法为（ ACD ）。A、市场比较法 B、剩余法 C、重置成本法 D、收益还原法
3、贷款的担保方式有（ ACD ），可以单独使用也可以结合使用。A、保证 B、信用 C、抵押 D、质押
4、贷前调查内容之一是分析客户对银行的潜在收益和风险，体现了商业银行经营的（ BC ）原则。
A、流动性 B、效益性 C、安全性D、合法性

7、以下可作为贷款抵押物的是：（ABE）。
A、机器设备 B、土地使用权 C、土地所有权
D、学校教学楼 E、交通运输工具
8、根据信用证项下汇票是否附有货运单据，信用证种类有那些？（ AB ）A、跟单信用证 B、光票信用证 C、不可撤销信用证 D、可撤销信用证
9、申请办理银行承兑汇票的客户必须具备的条件是（ABCE ）。A、在承兑银行开立存款账户，并有一定结算往来的法人及其他组织； B、符合国家产业、环保、安全生产等政策和我行信贷政策；C、生产经营正常，产品质量和服务较好，具有持续经营能力；D、信用等级在A级以上；E、财务状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源，在银行融资无不良信用记录；

11、抵押物的抵押率应当综合考虑抵押物种类、所处位置、使用年限、折旧程度、功能状况、变现能力、变现税费等因素合理确定。下列关于抵押率的表述，正确的有：（ ABD ）A、工业用房（含占用范围内的土地使用权）的抵押率不得超过70%；B、建设用地使用权的抵押率不得超过70%；C、以在建工程作抵押，抵押率不得超过50%；D、机器、设备及其他动产的抵押率不得超过50%；E、车辆等交通运输工具的抵押率不得超过50%；
12、下列动产或权利质押的担保风险系数为零：（ AC ）A、本、外币存款质押B、能在黄金交易所交易、交割的黄金质押C、交存保证金D、依法可以质押的具有现金价值的人寿保险单

134、( ABD )是出口信用证项下的融资方式
A、打包贷款 B、出口押汇/贴现 C、出口发票融资 D、福费廷
135、打包贷款主要用于该笔信用证项下出口商品的( ABC )等开支
A、原材料采购 B、生产 C、储运 D、销售
136、国际贸易融资客户划分成( AC )两类。
A、专业外贸企业 B、三资企业
C、工贸一体化企业 D、进出口企业
137、低风险国际贸易融资业务是指（ AC ）
A、品种风险系数为0 B、品种风险系数为1
C、全额担保风险系数为0 D、信用等级AA级（含）以上
138、下列属于采购端的融资产品是（ ABC ）
A、进口T/T B、出口发票融资 C、打包贷款 D、进口押汇
139、保函有效期的约定不应 ( ABD )主债务履行期限，以免造成提前释放保证金的风险
A、早于 B、等于 C、晚于 D、不约定
151制定商品融资方案，主要包括如下内容：（ ABCD ）
A、融资金额 B、融资用途 C、融资期限 D、利率
152、关于出口押汇与贴现的融资期限，以下表述正确的是：（ABC ）
A、即期信用证项下出口押汇期限最长不得超过60天
B、远期信用证项下出口贴现期限应在开证银行承兑付汇日后7天内，最长不得超过360天
C、出口押汇与贴现业务不得办理展期
D、对于远期未承兑/承诺付款单据的押汇期限应按正常收汇天数估算，最长不得超过60天
153、以下关于进口押汇业务的表述不正确的有：（ABC ）
A、如果信用证项下要求的单据为非全套物权单据或非物权单据，则不得办理进口押汇业务
B、进口开证与其项下进口押汇需分别占用授信额度
C、远期信用证项下的进口押汇期限包含了远期信用证的付款期限
D、转口贸易项下不得办理进口押汇业务