银行综合业务（现金中心）第三次理论考试试卷（无答案）
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一、单项选择题：（30分,每题2分、共15题，从4个选项中选出一个正确答案。）
1、现金调拨申请分为上缴申请和下解申请，下列说法正确的是：______。
A、上缴申请由网点发出 B、下解申请由现金中心发出
C、均由网点管辖支行发出 D、均由现金中心发出
3、钱箱可按柜口或按______设置管理。
A、日间库 B、柜员 C、网点 D、现金登记簿
4、网点现金调拨由______审批。
A、网点主任 B、支行主管行长 C、会计科长 D、营业经理
5、网点现金上缴和调入应使用的凭证是：______。
A、现金出入库单 B、辖内现金调拨专用凭证
C、现金调拨审批单 D、现金调拨申请凭证
6、网点将现金上缴中心库的申请称为：______。
A、入库申请 B、上缴申请 C、调拨申请 D、下解申请
7、临柜没收假币后应向持有人提供哪种收据：______。
A、假币没收单 B、假币收缴凭证 C、货币真伪鉴定书 D、假币罚没收据
8、没收假币后应将假币收缴凭证第______联出具给持有人。
A、一 B、二 C、三 D、四
综合柜员考试题库系列-客观题题库
注：本题库无答案。
包含判断题、单选题、多选题等客观题共1031题！
题号【 1013】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
各行要坚持营业经理委派制和定期轮岗制，通过有计划地（ ）等措施，防范营业经理岗位操作和道德风险。
A、交流轮换
B、定期检查
C、离岗稽核
D、强制休假
题号【 1015】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
营业经理的工作原则是：( ）
A、独立性原则
B、客观性原则
C、连续性原则
D、真实性原则
题号【 1017】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
营业经理工作权限是( ）
A、审批授权权
B、查询权
C、建议权
D、建议权
E、否决权
F、参与权
题号【 1020】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
人民币账户管理的审核、授权包括审核单位银行结算账户（ ）、以及个人结算账户变更是否真实、合规，柜员操作是否符合有关规定（1）
A、开立
B、变更
C、撤销
D、转让
题号【 1021】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
小额支付系统通存通兑业务可由客户本人办理或委托他人办理，但（ ）业务仅限客户本人办理。
A、开通
B、变更
C、终止
D、账户信息查询
题号【 1024】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
下列哪些岗位设置必须坚持业务分离原则（ ）。
A、印、押、证管理人员；
B、汇票签发与柜面记账人员；
C、管库员与记账人员；
D、对账与记账人员
题号【 1025】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
可以办理挂失止付的票据有：（ ）
A、未填明“现金”字样的银行本票
B、填明“现金”字样和代理付款人的银行汇票
C、已承兑的商业汇票
D、已承兑的支票
题号【 1026】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
办理（ ）业务时，申请单位提交的正式公函中必须要注明“由此引起的一切损失由单位客户自行负责”
A、变更账户户名
B、变更账户印鉴
C、挂失账户签章
D、账户撤销时不能交回未用空白重要凭证
题号【 1027】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
下列各应用说法正确的是：（ ）
A、活期：分单币种户、多币种户
B、存本取息可约转存期
C、零存整取分：个人零整、集体零整、教育储蓄
D、定期一本通：一个账户对应一本存折，当存折有效分户账已满时，该户不能续存，必须另开新户
题号【 1028】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
以下有关储蓄账户冻结说法正确的有（ ）。
A、账户部分冻结改变主账户状态，未冻结部分能正常办理结算交易，主账户能办理调整交易；
B、司法冻结90天后自动解冻，不论大小月、闰年等一律对年、对月、对日计算；
C、冻结状态下可以同时办理正式挂失、密码挂失，但不能办理口头挂失；
D、冻结可通兑办理，但须执行"谁冻结谁解冻"的原则；
E、冻结金额不包括账户的保留余额；
题号【 1031】 题型【多选】 等级【A】 答案【 】
业务印章必须与其配套使用的空白重要凭证实行分管分用的有（ ）。
A、汇票专用章与银行汇票
B、辖内往来专用章与辖内往来报单
C、信用证专用章与信用证
D、信用证专用章与信用证修改书
综合柜员考试题库系列-主观题题库
注：本题库无答案。
包含简答题、论述及分析题、案例分析等主观题题库！
一、简答题
1、什么是支付结算，方式有哪些。
2、发现现金错款后，当日无法解决的应如何进行核算；经查找确无法解决的应如何进行核算。
3、清算业务管理包括哪些内容。（至少说出四种）
4、目前我行的空白重要凭证分为出售给客户使用的空白会计凭证及内部签发的空白重要凭证两大类，请分别简述其凭证种类。（各说出三种）
5、实名制身份证件主要有哪些？（至少回答6种）
6、简述网点保管使用的重要机具物品主要有哪些。（至少回答4种）
7、简述网点办理有权机关办理协助查询业务流程。
8、网点办理储蓄存款挂失有哪些风险点。
10、某网点经办柜员办理一笔企业客户送交的现金业务时，在清点完现金，加计各券别与客户填写存款凭证凭条进行核对，即手工填制现金存款凭证，加盖存单（折）专用章，将回单返回客户，当班营业经理监督时发现柜员操作行为有误，立即予以制止。
柜员的错误有哪些
11、重新识别客户身份时，可以采取哪些措施。
12、现金付款应加强那些方面的风险控制?
13、有价单证的内容包括哪些。（至少说出四项）
14、外汇汇款查询的原则是什么？
综合柜员考试题库系列-业务处理序列题库
注：本题库无答案。
包含判断题、单选题、多选题等客观题题库共795题！
题号【 241】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
营业经理应逐笔审批自制的特种转账凭证及金额1万元以上（含）的内部转账收付凭证。（对）
题号【 242】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
除营业经理外，任何人不得行使业务主管授权职能。
题号【 243】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
营业终了品牌金条销售网点的库存金条，由指定柜员（双人）单独封装后放入网点寄库款箱保管，销售网点的指定柜员应对寄库尾箱品牌金条真实性负责。
题号【 244】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
自动柜员机保险柜钥匙和密码须双人分别保管、交叉传递，电子柜钥匙可兼管，并做好记录。
题号【 245】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
自动柜员机掌管钥匙人员临时变更或工作调动，必须向掌管密码人员办理定向交接手续，办理钥匙和密码交接时，必须做好记录。
题号【 247】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
自动柜员机现金应实行定期或不定期检查制度。使用部门的业务主管人员须不定期检查，每月至少（）
A、一次
B、二次
C、三次
D、四次
题号【 248】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
银行承兑汇票申请人在汇票到期日未能足额交存票款的，应对出票人尚未支付的汇票金额按照每日（ ）计收利息。
A、万分之五
B、千分之五
C、万分之十
D、千分之十
题号【 249】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础，严禁办理无真实（ ）的银行承兑汇票。
A、贸易背景
B、交易合同
C、增值税发票
D、商品发运
题号【 250】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
支票的有效期为10天，某支票3月5日签发，到期日正常为（）。
A、3月14日
B、3月15日
C、3月16日
D、3月17日
题号【 251】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
批量汇划报文暂挂于收报处理行待( )自动转出处理。
A、当日日终
B、次日
C、次日日终
D、隔日
题号【 253】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
在填写票据出票日期时，10月30日规范的填写是( )
A、拾月叁拾日
B、零拾月零叁拾日
C、壹拾月叁拾日
D、零壹拾月零叁拾日
综合柜员考试题库系列-业务运营序列题库
注：本题库无答案。
包含业务运营序列判断题、单选题、多选题等客观题题库共681题！
题号【 183】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
柜员请领凭证可不纳入系统控制，双方在“空白重要凭证使用保管登记簿”上登记，并签章办理交接手续即可。
题号【 184】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
柜员在使用空白重要凭证时，如发现凭证短缺、重号、跳号等情况应立即报告网点主管人员，网点经查实后，将凭证进行挂失处理，编制清单，并逐级报至二级分行。
题号【 185】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
涉及手工进行账务调整的业务运行重要事项材料，作为账务调整的依据，应永久保管。
题号【 186】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
个性化、高附加值、高贡献率的业务，不需优质高效的后台运行作为依托。
题号【 187】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
上门收款包括长期定点上门收款和不定点上门收款两种形式。
题号【 188】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
参数人员应通过总行统一组织的参数人员资格考试，须持证上岗。
题号【 189】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
各级印章管理人员可以私自授受会计核算专用印章，未办理交接手续的会计核算专用印章不得交他人使用。
题号【 190】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
业务公章、汇票专用章、本票专用章、国内信用证专用章不用同其配套使用的空白重要凭证实行分管分用。
题号【 191】 题型【判断】 等级【A】 答案【 】
各级机构负责人可授意、指使、强令业务核算人员违法违规办理核算业务或其他事项。
题号【 192】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
营业网点存在总分核对错误清单及发生额、余额核对错误清单，应（）。
A、不必查明原因
B、及时查明原因、及时处理
C、不必处理
D、查明后不必处理
题号【 193】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
若对汇划报文进行复核时发现（）有误的，只能由录入柜员使用反交易删除该笔报文，重新录入新的报文。
A、收报行行号、借方账号或金额
B、收款人账号、户名
C、付款人账号、户名
D、收、付款人账号
题号【 194】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
当日接收的批量汇划报文若发报登记日期（）当前工作日，系统不再进行挂账处理，而视为实时报文处理。
A、大于
B、等于
C、小于
D、小于或等于
题号【 197】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
汇划收报入账往来户的开户行与报文的收报行不一致的，该收报数据在（）打印收报凭证。
A、开户行
B、收报行
C、收报清算行
D、以上任选其一
题号【 198】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
即时通业务使用的凭证是（）。
A、业务委托书
B、支票
C、电汇凭证
D、即时通付款凭证
题号【 199】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
查询业务的答复时限为（）。
A、2个工作日
B、3个工作日
C、4个工作日
D、5个工作日
题号【 200】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
异地通存通兑电子汇划费收取标准错误的是（）。
A、1万元以下（含）每笔收费5元
B、1万元以上至10万元（含）每笔收费10元
C、10万元以上至50万元（含）每笔收费15元
D、50万元以上每笔按汇划金额的万分之零二收取，最高不超过200元
题号【 201】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
发报报文冲正及删除的所有交易必须经过有权人授权后由（）处理。
A、原录入柜员
B、原复核柜员
C、主办柜员
D、主管柜员
题号【 202】 题型【单选】 等级【A】 答案【 】
各行要规范对账行为，加强（）的账务核对工作，确保对账工作质量和资金安全。
A、银企、
B、辖内、
C、人民银行、同业往来
D、以上均是
柜员操作规范与流程试题（个人金融业务）
一、填空题
1、开立个人存款账户时，必须遵照国务院颁布的《个人存款账户实名制规定》的要求开立个人实名存款账户。
2、存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。
3、外币存款账户、个人储蓄账户不属于个人银行结算账户，储蓄存款账户只能办理现金业务。
4、提前支取必须持存折（单）或卡以及存款人身份证件办理。如委托他人代取，除须持存款人身份证件外，还须出具代理人的身份证件。
5、储蓄大额取款、销户的要认真核对存单、折、卡与客户证件的有效性。
6、收回销户的存折、灵通卡、存单等凭证，有磁条的要破坏磁条的完整性。
7、客户办理预约转存，除原存款到期日和转存期到期日外，均视为提前支取，应按提前支取手续办理。
8、客户遗失储蓄存款存单、折、卡以及遗忘密码，必须立即持本人有效身份证明，向开户的营业网点正式书面申请挂失。在特殊情况下，客户可以用口头或者函电形式申请口头挂失，也可通过电话银行、网上银行等电子银行办理口头挂失业务，但正式挂失业务须到柜面办理。
9、口头挂失必须在 五 天，异地口头挂失必须在 十五 天之内补办书面挂失手续。
10、人民币（或等值外币）5万元（不含）以上大额存款挂失，必须到发证机关对挂失证件核保。
11、客户在正式挂失 七 天后，到原挂失营业网点办理补领新存单（折）、卡、重置密码或办理支取存款手续时，必须由原存款人办理，不得代办。
12、撤销正式挂失申请必须在原挂失网点办理。口头挂失的解挂可以回办理挂失的网点办理。客户用函电形式或委托他人要求撤销挂失申请的，不予受理。
运行管理专业岗位达标考试复习范围
一、银行会计核算的基本原则
1、客观性原则。是指会计核算应当以实际发生的交易或事项为依据，如实反映财务状况、经营成果和现金流量。
2、
3、相关性原则。是指所提供的会计信息应当能够反映财务状况、经营成果和现金流量，以满足外部会计信息使用者的需要，满足内部经营管理的需要。
4、一贯性原则。是指所采用的会计程序和会计处理方法前后各期必须一致，不得随意变更。
5、
6、及时性原则。是指会计核算工作要讲求时效，要求会计处理及时进行，以便会计信息的及时利用。
7、明晰性原则。是指会计记录和会计信息必须清晰、简明，便于理解和使用。
8、 ；凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入和费用。
9、配比原则。是指收入与其成本、费用应当相互配合。
10、历史成本兼顾其他计量属性。
11、谨慎性原则。是指会计人员对某些业务或事项存在不同的会计处理方法和程序可供选择时，在不影响合理选择的前提下，以尽可能选用一种不虚增利润和资产的会计处理方法和程序进行会计处理，合理核算可能发生的损失和费用。
12、划分收益性支出与资本性支出原则。是指本行的会计核算应当合理划分收益性支出与资本性支。凡支出的效益仅与本会计期间相关的，应当作为收益性支出；凡支出的效益与几个会计期间相关的，应当作为资本性支出。
13、重要性原则。是指在选择会计方法和程序时，要考虑业务本身的性质和规模，根据特定的业务对经济决策影响的大小来选择合适的会计方法和程序。
二、会计科目概述及分类
会计科目是指按照经济业务内容和经营管理需要对各个会计要素进行分类所形成的项目。按核算内容划分为表内科目和表外科目，其中表内科目包括资产类、负债类、所有者权益类、资产负债共同类、损益类，表外科目包括或有事项类、代理业务类、备查登记类。
三、会计科目主要业务规定
四、内部、表外账户概述及使用规定
内部账户是指用于核算内部资金往来的账户，包括内部资产类账户、内部负债类账户
五、会计凭证概述及分类
会计凭证是各项业务和财务活动的原始记录，是办理业务、登记账簿、核对账务和事后考查的重要依据；是明确经济责任，具有法律效力的书面证明。
会计凭证按照填制程序和用途可分为原始凭证和记账凭证；
会计凭证
六、会计凭证的作用
1、组织业务和会计核算的进行；
七、会计凭证的填写要求
1、填写会计凭证，
八、会计凭证的传递要求
1、会计凭证的传递必须做到手续严密、
十六、账务核对的原则
根据账务核对的对象不同，所遵循的原则也不相同：
1、银企对账原则。
二十三、银行内、外部业务处理分离规定
银行会计人员不得越权代理客户办理各项业务，要严格划分银行和客户的行为界限。
1、应由客户填写的会计凭证，
二十八、现金收、付款业务主要业务规定
现金收、付款业务指银行办理客户在其指定账户存取现金的业务。主要业务规定如下：
1、办理现金业务必须坚持“一笔一清”。
2、现金收款业务，
（略）
岗位达标考试复习大纲（结算与现金管理业务）
一、综合柜员
需了解的内容：1、了解《支付结算办法》《支付结算会计核算手续》、等结算制度的内容；（参考书目：支付结算制度汇编）.
2、了解支付结算业务种类、基本概念：包括支票、银行汇票、银行承兑汇票、汇兑、委托收款、托收承付、等结算方式；（参考书目：支付结算制度汇编——支付结算办法）.
3、了解我行结算与现金管理产品的种类及基本功能：主要了解“即时通”“支票直通车”“组合印鉴”“电子回单柜”“集团帐户”“单位帐户日间透支”“收支控制”“帐户管理服务”“帐户信息服务”（参考书目；单位客户金融产品使用指南2007版）
4、了解我行对公代理业务种类；主要了解代理收付、协议钱箱、代保管、保管箱、代理签发银行汇票、代理兑付银行汇票、代理汇兑、代理同业金库等、客户交易结算资金第三方存管、银证转帐、银期转帐、银财通、银税通。（参考书目；单位客户金融产品使用指南2007版）
5、了解对公存款业务种类（活期存款、定期（通知）存款、协定存款、保证金存款、集团账户存款等）及相关规定。（参考书目：营业网点柜员培训手册）
需熟悉的内容：1、熟悉支票、银行汇票、汇兑、委托收款等基本结算业务的业务处理手续；（参考书目：支付结算制度汇编——支付结算会计核算手续）
2、熟悉我行结算与现金管理各项产品的业务处理办法及操作流程；
（参考书目：综合业务系统柜员操作手册）
3、熟悉对公结算账户开户、销户、变更及预留印鉴管理的操作流程；
（参考书目：人民币银行结算帐户管理办法）
4、熟悉各项对公代理业务产品的管理办法及操作流程。
（参考书目：综合业务系统业务核算规程）
5、熟悉对公存款业务的处理流程包括：开户、存款、取款（含大额取现的规定）（参考书目：营业网点柜员培训手册）
需掌握的内容:
1、掌握各种单位存款业务的柜面审查及交易处理；
（参考书目：营业网点柜员培训手册、综合业务系统业务核算规程）
2、掌握各项基本结算业务、结算产品的柜面受理、凭证审查及交易处理；（参考书目：营业网点柜员培训手册、综合业务系统业务核算规程）
3、掌握各项对公代理业务的柜面受理、凭证审查及交易处理（重点掌握代理各级政府非税收入、国库支付业务）；（参考书目：相关文件）、
4、掌握结算与现金管理产品的功能要点、营销要点、收费标准、受理渠道。（参考书目；单位客户金融产品使用指南2007版）
二、营业经理
需了解的内容：
1、了解《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》《支付结算奎级核算手续》、《人民币银行结算账户管理办法》《人民币单位银行结算账户实施细则》等法规、制度的内容.（参考书目：支付结算制度汇编）.
2、了解支付结算业务种类、基本概念：包括支票、银行汇票、银行承兑汇票、汇兑、委托收款、托收承付、等结算方式；
（参考书目：支付结算制度汇编——支付结算办法）.
3、了解我行结算与现金管理产品的种类、基本功能、收费标准：主要了解“即时通”“支票直通车”“组合印鉴”“电子回单柜”“集团帐户”“单位帐户日间透支”“收支控制”“帐户管理服务”“帐户信息服务”（参考书目；单位客户金融产品使用指南2007版）
4、了解我行对公代理业务种类；主要了解代理收付、协议钱箱、代保管、保管箱、代理签发银行汇票、代理兑付银行汇票、代理汇兑、代理同业金库等、客户交易结算资金第三方存管、银证转帐、银期转帐、银财通、银税通。（参考书目；单位客户金融产品使用指南2007版）
（略）