分类： 金融理财管理师（EFP）资格考试

金融理财管理师（EFP）投资规划练习题

财富管理中心正副总经理、理财主管、私行主管金融理财管理师（EFP）考试，金融理财管理师（EFP）投资规划练习题

金融理财管理师（EFP）考试报名标准：财富管理中心正副总经理，一级分行个金部理财主管，私行主管及以上人员。二级行分管行领导，未参加AFPCFP培训人员，有资格参加金融理财管理师（EFP）考试。

1.商业票据是一种短期证券，它是由下列哪类机构发行的？
A.财政部门
B.公司
C.商业银行
D.中央银行
答案：

2.下列资产中属于有形资产的是：
A.黄金
B.股票
C.债券
D.期权
答案：

3.按照风险从小到大排序，下列排序正确的是：
A.储蓄存款，国库券，普通股，公司债券
B.国库券，优先股，公司债券，商业票据
C.国库券，储蓄存款，商业票据，普通股
D.储蓄存款，优先股，商业票据，公司债券
答案： 。
解析：国库券是国家信用，储蓄存款是银行信用，商业票据是商业信用，其风险由小变大。

4.海外投资的主要原因是：
A.降低货币波动
B.分散投资组合并降低风险
C.提高收益
D.向跨国公司提供资金
答案：

5.假设银行今天对美元的现钞报价是8.1178/92人民币元/美元，你的客户希望购买10000美元，以备出国留学之需，那么他需要向银行支付多少人民币？
A.81178人民币元
B.81192人民币元
C.81185人民币元
D.以上都不正确
答案： 。
解析：8.1192*10000$=81192人民币元

6.对一个按20％比率纳税的纳税人，一个面额和价格均为100元、息票率为10%的政府债券的应税等价收益率为：
A. 8.0％
B. 10.0％
C. 12.0％
D. 12.5％
答案：
解析：

7.假设某股票年初价格为10元/股，年末价格上涨到13元/股，年末该公司支付了5元/10股的红利，如果，某客户委托你在年初购买了100股，那么：
A.该客户共获得投资收益350元
B.该客户共获得资本利得200元
C.该客户共获得收益800元
D.该客户共获得资本利得500元
答案：
解析：

8.预期某证券有40%的概率取得12%的收益率，有60%的概率取得2%的收益率，那么该证券的预期收益率为：
A.5%
B.6%
C.7%
D.8%
答案：
解析：E（R）=40%*12%+60%*2%=6%

9.如果你的客户在第一年初向某投资项目投入150000元，第一年末再追加投资150000元，该投资项目的收益率为12%，那么，在第二年末，你的客户共回收的资金额大约是：
A.338200元
B.336000元
C.318000元
D.356200元
答案：
解析：150000(1+12%)^2+150000(1+12%)=356200

10.某投资者持有一个由下列三只股票等股份数组成的投资组合。如果他持有该投资组合1年，在这一年里，三只股票的期初、期末价格和分红如下表所示，那么，他持有该投资组合的持有期收益率是：

金融理财管理师（EFP）培训习题集

财富管理中心正副总经理、理财主管、私行主管金融理财管理师（EFP）考试

金融理财管理师（EFP）考试报名标准：财富管理中心正副总经理，一级分行个金部理财主管，私行主管及以上人员。二级行分管行领导，未参加AFPCFP培训人员，有资格参加金融理财管理师（EFP）考试。

金融理财管理师（EFP）培训习题集，本习题集是专门针对金融理财管理师（EFP）培训班编写

目 录
EFP金融理财基础练习题4
EFP投资规划练习题6
EFP 综合理财方案练习题10
EFP保险练习题12
EFP员工福利与退休计划练习题14
EFP零售银行的法律问题练习题16
EFP个人税务筹划练习题17
EFP消费者行为和市场营销与管理练习题19
EFP组织行为和人力资源管理练习题21
EFP客户关系管理与沟通技巧练习题24
习题答案27
EFP金融理财基础习题答案27
EFP投资规划习题答案27
EFP 综合理财方案习题答案28
EFP保险习题答案28
EFP员工福利与退休计划习题答案28
EFP零售银行的法律问题习题答案29
EFP个人税务筹划习题答案29
EFP消费者行为和市场营销与管理习题答案30
EFP组织行为和人力资源管理习题答案30
EFP客户关系与沟通技巧习题答案30

EFP金融理财基础练习题
1、EFP认证的四E要求包括：
A．Education 教育、Examination 考试、Exploration研究、Ethics 职业道德
B．Education 教育、Examination 考试、Experience经验、Ethics 职业道德
C．Exercise练习、Examination 考试、Experience经验、Ethics 职业道德
D．Education 教育、Examination 考试、Experience经验、Expertise专业

2、下列关于金融理财的说法正确的是：
A．金融理财就是是营销理财产品
B．金融理财就是帮助客户追求收益的最大化
C．金融理财是专业人士为客户提供的个性化综合规划服务
D．金融理财是指专业人士为客户提供的理财标准套餐，可供客户选择

3、EFP职业道德原则不包括：
A．专业精神
B．克尽职守
C．专业胜任
D．高尚操守

4、关于AFP、CFP和EFP，正确的是：
A．在完成AFP教育基础上，CFP教育需要112学时
B．AFP教育时间为118学时
C．CFP全部教育时间为232学时
D．EFP教育时间为60学时

5、关于对AFP工作经验要求，下列正确的是：
A．具有硕士研究生学历AFP的工作经验应不少于半年
B．具有本科学位AFP的工作经验应不少于2年
C．具有大专学历AFP的工作经验应不少于4年
D．对于具有博士学位AFP没有工作经验要求

6、金融理财规划的标准流程是：
A.建立和确定与客户的关系=〉收集客户信息，了解客户的目标和期望=〉分析和评估客户财务状况=〉制定并向客户提交个人理财方案=〉执行个人理财规划方案=〉监控个人理财方案
B.建立和确定与客户的关系=〉分析和评估客户财务状况=〉收集客户信息，了解客户的目标和期望=〉制定并向客户提交个人理财方案=〉执行个人理财规划方案=〉监控个人理财方案
C.建立和确定与客户的关系=〉收集客户信息，了解客户的目标和期望=〉制定并向客户提交个人理财方案=〉执行个人理财规划方案=〉监控个人理财方案=〉分析和评估客户财务状况
D.收集客户信息，了解客户的目标和期望=〉建立和确定与客户的关系=〉制定并向客户提交个人理财方案=〉执行个人理财规划方案=〉监控个人理财方案=〉分析和评估客户财务状况

7、下列关于客户风险承受能力和态度的错误分析是：
A．投资期限越长，风险承受能力越强
B．年龄越大，风险承受能力越高
C．公务员的工作决定了其风险承受能力弱
D．风险承受态度和风险承受能力共同决定客户的风险承受度

8、关于货币时间价值，错误的结论是：
A．现值与利率呈反向变化，利率越低，现值越大
B．终值与利率呈正向变化，利率越高，终值越大
C．由现值计算终值的公式为 FV=PV/(1+r)n
D．由终值计算现值的公式为PV=FV/(1+r)n

9、若客户希望在一年内收回投资时取得投资市场价值为100万元的金融资产，如果预期基金年回报率10%，则应在年初投资：
A．90万元
B．90.9万元
C．99万元
D．110万元

10、根据72法则，在投资回报率为6%时，大约投资额为100万时，多长时间内该组合的价值将成长为200万？
A．8年
B．10年
C．12年
D．14年

11、客户年收入5万元，生活支出及理财支出3万元，另每年还贷本金1万元。现有存款10万元，房产50万，房贷20万。关于客户财务状况，下列说法正确的是：
A．负债比率为30%，比例偏高
B．储蓄比率为80%，比率偏低
C．储蓄额为2万元，自由储蓄为1万元
D．投资性资产占总资产30%，具有较高的回报率

12、退休规划和养老需求三要素是：
（1）现金
（2）住房
（3）投资
（4）医疗
A. (1)(2)(3)
B. (2)(3)(4)
C. (1)(3)(4)
D. (1)(2)(4)

13、关于房地产估价方法，将房地产产生的稳定现金流入/必要投资回报率得到估价的方法，称为：
A．成本法
B．收入法
C．市场比较法
D．内部报酬率法

14、客户以自有本金100万抵押在证券公司融资100万，以200万投资股票一年。股票价值期末为260万，借款利率10%，杠杆投资的净值报酬率为：
A．25%
B．30%
C．50%
D．60%

EFP投资规划练习题

EFPTM资格认证教学与考试大纲（2009）

金融理财管理师（EFP）投资规划练习题题库，财富管理中心正副总经理、理财主管、私行主管金融理财管理师（EFP）考试

金融理财管理师（EFP）考试报名标准：财富管理中心正副总经理，一级分行个金部理财主管，私行主管及以上人员。二级行分管行领导，未参加AFPCFP培训人员，有资格参加金融理财管理师（EFP）考试。

EFPTM资格认证教学与考试大纲（2009）

基于2008年金融理财管理师（EFP）资格认证教学与考试大纲和近年来市场的变化，在国际金融理财标准委员会中国专家委员会（FPSB China Advisory Panel）的监督和指导下，现代金融理财标准（上海）有限公司（FPSB China）修订了2009年EFP资格认证教学与考试大纲。2009年金融理财管理师（EFP）资格认证的教学和考试大纲分为以下八个部分，涵盖了金融理财管理教学体系的基本知识点与资格考试范围。
备注：E1－EFP了解，E2－EFP理解，E3－EFP掌握。
章节内容重要程度

金融理财原理
1金融理财的概念
1.1金融理财概念的内涵和外延E1
1.2生涯规划与理财目标E2
1.2.1生涯规划的内容E2
1.2.2区分生涯规划与理财目标E2
1.2.3理财目标和生涯现金流的关系E2
1.3金融理财的定义E3
2CFPTM资格认证体系
2.1EFPTM商标与CFPTM商标、AFPTM商标的区别和联系E2
2.2EFP资格认证、AFP资格认证和CFP资格认证的4E认证标准E3
2.2.1教育E3
2.2.2考试E3
2.2.3工作经验E3
2.2.4职业道德E3
2.3成为CFP专业人士、AFP专业人士和EFP专业人士的路径E2
3金融理财师职业道德
3.1守法遵规E3
3.2正直诚信E3
3.3客观公正E3
3.4专业胜任E3
3.5保守秘密E3
3.6专业精神E3
3.7克尽职守E3
4标准理财规划流程
4.1理财规划标准流程的六个组成部分E3
4.2引导客户需求的TOPS原则E2
4.3需要收集的客户信息主要内容E1
4.4确定理财目标的SMART方法内容E2
4.5检验理财目标可行性的四种方法E1
4.6规划方案报告书的四方面内容E2
4.7理财规划方案执行阶段主要工作内容E2
4.8理财规划方案监控和调整的主要内容E2
5货币时间价值
5.1单期终值和现值E3
5.2多期终值和现值E3
5.3利率（折现率）对现值和终值的影响E2
5.4“72法则”E3
5.5计算投资回报率和投资期限的方法E2
5.6年金现值及终值E3
5.7永续年金的现值E3
5.8增长型年金的现值和终值E2
5.9增长型永续年金现值的计算E3
5.10期初年金与期末年金之间的关系E3
5.11净现值与内部回报率E2
5.12名义利率和有效利率E3
6查表法的运用
6.1复利现值系数表E3
6.2复利终值系数表E3
6.3年金现值系数表E3
6.4年金终值系数表E3
7理财规划原理
7.1财务目标可行性分析的四种方法E3
7.2目标基准点法E3
7.2.1目标基准点法的原理E3
7.2.2识别目标基准点E2
7.2.3运用目标基准点法实现退休、住房和教育金目标的具体思路E2
7.3目标顺序法的原理E2
7.4目标并进法的原理E2
7.5目标现值法的原理E2
8家庭财务报表分析
8.1流量和存量科目E3
8.2资产负债表的编制E1
8.3资产负债表的结构分析E2
8.4收支储蓄表的编制E1
8.5收支储蓄表的结构分析E2
8.6储蓄和净值的关系E3
8.7资产成长率的计算E2
9居住规划
9.1租房和购房的优缺点E1
9.2租房和购房的年资金成本构成E2
9.3租购决策的影响因素E3
9.4购房规划的年收入概算法E2
9.5换房规划E2
9.6房地产估价的三种方法及其适用性E1
10教育金规划
10.1子女教育金规划的必要性E3
10.2子女教育金负担比的概念E2
10.3子女教育金规划的工具及其优缺点E2
11客户属性分析
11.1家庭生命周期的四个阶段及理财重点E3
11.2人生不同阶段的保险需求E2
11.3四种典型理财价值观E2
11.4根据客户属性确定适当的理财和营销模式E3
11.5风险承受度、风险承受能力与风险承受态度E2
11.6根据客户风险承受能力和态度，对投资组合选取合适的资产配置E3
12信用与债务管理
12.1杠杠投资净值报酬率的计算E3
12.2住房净值贷款、抵利型房贷和反按揭E2
12.3固定利率与浮动利率E2
13特殊理财规划
13.1夫妻财产制度E1
13.2共同财产和一方财产的确定E3
13.3离婚案例的规划重点E1
13.4离婚财产分割的法律规定E2

EFP个人税务筹划习题（附参考答案）

金融理财管理师（EFP）投资规划练习题题库，财富管理中心正副总经理、理财主管、私行主管金融理财管理师（EFP）考试

金融理财管理师（EFP）考试报名标准：财富管理中心正副总经理，一级分行个金部理财主管，私行主管及以上人员。二级行分管行领导，未参加AFPCFP培训人员，有资格参加金融理财管理师（EFP）考试。

1
EFP个人税务筹划习题（附参考答案）

1. 李钢为某集团总裁，并兼任董事。预计 2006 年的收入为董事费收入 5万和每月工薪所
得 2 万元。其 2006 年应缴个人所得税为（ ） 。
A. 41900 元
B. 52660 元
C. 53500 元
D. 49660 元
答案：

4. 李月为某上市公司高级职员。2005 年 12 月 31 日被授予股票期权 10000 股，授予价为
每股 1 元。李月 2006 年5 月 31 日行权时，当日收盘价为每股 11 元。她打算在每股股
价达到 20 元时将股票全部卖出。请计算王某应纳的个人所得税。
A. 16525 元
B. 16000 元
C. 18125 元
D. 29625 元
答案：

5. 按照个人所得税法规定，对于纳税人临时离境的，应视同在华居住，在计算居住天数
时，不扣减其在华居住的天数。临时离境是指（ ） 。
(1) 一次离境不超过 30 天
(2) 一次离境不超过 90 天
(3) 多次离境累计不超过 30 天
(4) 多次离境累计不超过 90 天
A. (1) （4）
B. (2) (3)
C. (1) (3)
D. (1) (2) (3)
答案:

根据以下资料回答第 7 题和第 8 题
某在境内无住所的外籍个人在 2006 年 9 月取得以下所得：
(1) 取得来源于境外某公司支付的特许权使用费 10000 元（人民币，下同） ；
(2) 取得来源于境外但由境内某外商投资企业负担的劳务报酬所得 20000 元；
(3) 取得来源于中国境内，但由境外某公司负担的劳务报酬所得 8000 元；
(4) 境内转让财产取得所得 50000 元。

6. 假设该外籍个人已在境内居住满 1 个纳税年度但未住满 5 个纳税年度，计算该外籍个
人在我国应缴纳的个人所得税（ ）
A. (1) （4）
B. (2) (3) (4)
C. (1) (3)
D. (1) (2) (3)
答案：
适用五年规则
3
7. 假设该外籍个人在境内尚未住满 90天，该外籍个人在我国应缴纳的个人所得税的所得
有（ ） 。
A. （4）
B. (2) (3) (4)
C. (1) (3)
D. (1) (2) (3)
答案：
适用 90 天规则

EFP理财基础原理练习题（附答案）

金融理财管理师（EFP）投资规划练习题题库，财富管理中心正副总经理、理财主管、私行主管金融理财管理师（EFP）考试

金融理财管理师（EFP）考试报名标准：财富管理中心正副总经理，一级分行个金部理财主管，私行主管及以上人员。二级行分管行领导，未参加AFPCFP培训人员，有资格参加金融理财管理师（EFP）考试。

EFP理财基础原理练习题

1、 EFP认证的四 E要求包括：

A． Education 教育、Examination 考试、Exploration研究、Ethics 职业道德
B． Education 教育、Examination 考试、Experience经验、Ethics 职业道德
C． Exercise练习、Examination 考试、Experience经验、Ethics 职业道德
D． Education 教育、Examination 考试、Experience经验、Expertise专业

答案：

2、 下列关于金融理财的说法正确的是：

A． 金融理财就是是营销理财产品
B． 金融理财就是帮助客户追求收益的最大化
C． 金融理财是专业人士为客户提供的个性化综合规划服务
D． 金融理财是指专业人士为客户提供的理财标准套餐，可供客户选择

答案：

3、 EFP职业道德原则不包括：

A． 专业精神
B． 克尽职守
C． 专业胜任
D． 高尚操守

答案：

4、 关于AFP、CFP和 EFP，正确的是：

A． 在完成AFP教育基础上，CFP教育需要112学时
B． AFP教育时间为118学时
C． CFP全部教育时间为232学时
D． EFP教育时间为60学时

答案：

7、 下列关于客户风险承受能力和态度的错误分析是：

A． 投资期限越长，风险承受能力越强
B． 年龄越大，风险承受能力越弱
C． 公务员的工作决定了其风险承受能力弱
D． 风险承受态度和风险承受能力共同决定客户的风险承受度

答案：

8、 关于货币时间价值，错误的结论是：

A． 现值与利率呈反向变化，利率越低，现值越大
B． 终值与利率呈正向变化，利率越高，终值越大
C． 由现值计算终值的公式为 FV=PV/(1+r)
n

D． 由终值计算现值的公式为 PV=FV/(1+r)
n

答案：

9、 若客户希望在一年内收回投资时取得投资市场价值为 100万元的金融资产，
如果预期基金年回报率10%，则应在年初投资：

A． 90万元
B． 90.9万元
C． 99万元
D． 110万元

答案：

12、退休规划和养老需求三要素是：

（1） 现金
（2） 住房
（3） 投资
（4） 医疗

A. (1)(2)(3)
B. (2)(3)(4)
C. (1)(3)(4)
D. (1)(2)(4)
答案：

13、关于房地产估价方法，将房地产产生的稳定现金流入/必要投资回报率得到估
价的方法，称为：

A． 成本法
B． 收入法
C． 市场比较法
D． 内部报酬率法

答案：

14、客户以自有本金100万抵押在证券公司融资100万，以200万投资股票一年。
股票价值期末为260万，借款利率10%，杠杆投资的净值报酬率为：

A． 25%
B． 30%
C． 50%
D． 60%

答案：
(260-200-100*10%)/100=50%