分类: 金融理财师(AFP)职业资格认证考试

  • 2010年AFP白涛先生案例-空巣家庭,养老理财案例规划书DOC报告

    2010年AFP白涛先生案例-空巣家庭,养老理财案例理财规划报告书DOC文档

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    1、这是PPT报告,XLS演算附表请点以下网址2010年AFP白涛先生案例-空巣家庭,养老理财案例规划EXCEL演算表 http://www.bankr.cn/8/exam/afp/1442.html

    2、这份案例报告书是DOC格式的文档,如果需要PPT格式的,请点以下网址2010年AFP白涛先生案例-空巣家庭,养老理财案例规划报告书PPT http://www.bankr.cn/8/exam/afp/1475.html

    二、基本假设
    1)三险一金缴费比例为:医疗2%,失业1%,住房公积金8%,养老金8%。
    2) 股票的平均报酬率为10%,标准差为20%,债券的平均报酬率为6%,标准差为7%,货币的平均报酬率为4%,视为无风险利率。

    三、家庭财务分析
    1. 年税后收入
    社保缴费比例=医疗2%+失业1%+住房公积金8%+养老金8%=19%,8000×19%=1520元,6000×19%=1140元
    白涛月薪应缴税:
    王静月薪应缴税:

    3. 家庭财务诊断
    1) 家庭税后年收入 元,年支出42000元,储蓄83868元,储蓄率67%,是一个高储蓄率的家庭,近期又得到拆迁补偿款 万元,理财规划弹性大。
    2)房屋贷款 万,财务稳健。
    3)现有存款高于年支出,保持高流动性。
    4)没有商业保费支出,夫妻只有社保未投保商业险,保障不足。
    5)投资性资产(股票基金)占可运用资金四分之一,比重适当。
    6)退休金替代率 ,退休后的生活基本得到保障。

    四、客户的理财目标与风险属性界定
    一) 客户的理财目标
    1)退休前缴清 万元房贷。

    附件案例题目:

    案例三 空巣家庭 养老理财

    1、家庭背景资料
    白涛为广州居民,现年55岁,妻黄云50岁,两人都是公务人员。儿子白俊25岁,在一家私人企业工作,几年前认识一位在银行外汇部工作的女子,两人感情稳定,
    并于去年一起步入结婚礼堂,上个月又喜获麟儿。白涛有一位年迈单身叔父,生活及建康状况不是很好。

    2、收入支出状况(收入均为税前)
    白先生月工资8,000元,妻月工资6,000元,两人都有公务人员医保。家庭生活开支月3,500元,全家目前都无个人商业保险。两人退休时,预估退休金为退休时月薪90%。

    3、资产负债状况
    存款20万元、国债10万元,股票型基金10万元(成本价8.5万元),早期配有房改房一套,因城市建设的需要,最近将执行拆除并发放补偿金10万元,现住的商品房5年前75万元买入,目前市价175万元,贷款还有20万元,计划在退休前缴清。目前两人住房公积金余额合计5万元。

    4、理财目标(均为现值)
    1)因为叔父生活状况不好,准备分10年每月资助1,000元。
    2)享受爷孙天伦之乐,预备帮孙子准备贺礼及婴儿用品2万元,白俊请父母帮忙带小孩,并暂请搬入同住至其购房止。期间含钟点保姆每月支出将增加1,000元。
    3)预计3年后资助儿子新房首付款20万元。
    4)夫妻在白先生60岁时退休,退休费用各自使用年现值2万元至85岁。
    5)退休后希望购买15万元小汽车代步。
    6)白先生一直希望有机会到台湾及世界各地旅游,退休后希望花10年走遍海外各地,每年旅游支出5万元。
    7)虽然有医保但还是担心医疗支付不足问题,希望知道有哪些方式可以尽量抵御风险并预为准备。

    5、请根据白先生的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书,提交EXCEL演算过程,并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

  • 2010年AFP白先生范女士案例-新婚家庭,生涯规划理财案例XLS附表

    2010年AFP白先生范女士案例-新婚家庭,生涯规划理财案例规划XLS附表

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    注:这是EXCEL-XLS演算附表,PPT理财报告书请点以下网址http://www.bankr.cn/8/exam/afp/1443.html2010年AFP白先生范女士案例-新婚家庭,生涯规划理财案例PPT报告

    这个案例的附表制作包括以下系列子表:输入资料、保险规划、内部报酬率法、风险属性法、家庭资产负债表、现金流量表

    生涯模拟表
    几年后工作收入生活支出子女教养费父母赡养费购房还贷款保费预算
    期初生息资产
    1 $101,640 ($44,712)$0 $0 ($37,757)($163)
    2 $105,437 ($46,287)($10,404)$0 $52,837 ($163)
    3 $109,398 ($47,927)($10,612)($21,224)($40,838)($163)

    保险需求规划表20年缴费祥和定期寿险费率表
    退休前弥补收入的寿险需求本人配偶保险年龄
    被保险人当前年龄27 25 20
    预计几岁退休605521
    离退休年数33.0 30.0 22
    当前的个人年收入$56,000$42,00023

    说明工作收入第一套房贷款第二套房贷款
    7923628759.32
    小孩出生83197.828759.32
    87357.6928759.32
    小孩开始上学91725.574528759.32
    96311.85323

    附件案例题目:

    附件案例题目:

    案例九 新婚家庭 生涯规划案例 白先生、范女士案例
    1、家庭成员背景资料
    白先生、范女士结婚半年,夫妻均是某证券公司职员,白先生今年27岁,妻子范女士今年25岁,目前无子女。

    2、 家庭收支资料(收入均为税前)
    白先生月薪为4000元,范女士月薪为3000元,每年年底还可获得相当于2个月工资的奖金, 二人均参加养老、医疗等社保体系。住房按揭分别在夫妻两人名下,每月两人共可用1120元住房公积金还贷。白先生家庭每年过节杂费支出约3000元,每月支出明细:物业费140元、水电煤气250元、通讯150元、交通160元、伙食1500元,赡养范女士父母每月800元。年缴保费23000元。

    3、 家庭资产负债资料
    白先生一家目前居住的这套房产价值约80万元,目前有银行存款3万元,股票市值4万元。房贷余额40万元,还要还20年。结婚时白先生投保分红终身寿险保额50万元,范女士投保分红终身寿险保额20万元。需缴费20年。白先生年缴保费17000元。白太太年缴保费6000元,由于才缴一年保费,目前现金价值合计仅5000元。

    4.理财目标(均为现值)
    1)1年后要生小孩,每年小孩开支1万元;另需考虑3岁以后的教育费用支出,前15年每年3000元,上大学4年每年2万元,小还完成大学教育后出国留学,出国留学2年每年费用20万元。
    2)3年后拥有一部10万元小车。以后每7年换一部车。
    3)10年后能换购一套更宽敞的房子,预计总价为150万元。
    4)夫妻两人打算在60岁退休,退休后生活费用每年5万元。。
    5)由于年缴保费占收入比率太高,白夫妻想知道这样的安排是否适当?若不适当的话应作如何调整?
    6)如果白夫妻想到美国深造两年,卖出房产当作留学资金,回国后到外企上班月薪都可以达到10000元,理财目标改为3年后生小孩,5年后利用贷款购房200万元,不换房,其他目标不变,对照原来的规划会有多大的差异?

    5.请根据白先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书,提交EXCEL演算过程,并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

  • 2010年AFP刘荣先生案例-职业股民,成家计划理财案例规划PPT报告

    2010年AFP刘荣先生案例-职业股民,成家计划理财案例规划PPT报告

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    注:这是PPT报告,XLS演算附表请点以下网址2010年AFP刘荣先生案例-职业股民,成家计划理财案例规划XLS附表

    PPT文字摘要:

    理财规划目的
    以全方位的观点衡量应如何安排保险与投资来达到理财目标。

    三、基本状况介绍
    2、客户家庭基本状况
    1、理财规划的目的:规划购房,子女教育,投资与退休等一般性需求
    项目 户主 妻
    姓名刘荣 林宜
    年龄30 28
    婚否是 是
    单位证券公司 外贸公司
    岗位证券顾问 助理
    属性较稳定 较稳定

    目标理财

    基本的条件假设
    当地社平月工资3000元
    收入成长率5%
    通胀率3%
    生活支出增长率

    住房公积金贷款利率
    房价成长率
    房屋折旧率2%

    个人养老金缴存比率
    养老保险替代率
    住房公积金个人缴存比率

    家庭目标设置表
    目标描述重要顺序预估现值实现时期 年数总金额
    短期目标(两年以内)
    结婚
    购买自住房

    中期目标(长于两年短于六年)
    3年后生小孩
    5年后换房

    长期目标(六年以上)
    15年后再换房
    孩子念大学学费 120000 2031-2035 4 80000.00
    60岁退休生活费
    总金额
    家庭收支储蓄表(2011年)
    风险属性分析
    客户风险偏好分析
    理财目标分析
    房屋规划
    房屋规划
    刘荣于2010年底购置一套价值70万的婚房,鉴于刘荣夫妇正常交纳住房公积金,所以可以

    附件案例题目:

    案例七 职业股民 成家计划

    1、家庭成员背景资料
    刘荣先生今年30岁,本科学历(金融专业),曾在银行工作3年,2006年因股市向好决定辞职成为职业股民,与28岁林宜小姐交往2年,已论及婚嫁。女方父母希望婚前须由男方购房并另找一份稳定收入的工作。

    2、家庭收支资料(收入均为税前)
    刘先生为一职业股民,目前没有任何工作收入,也无社保,2009年股票投资股息收入3000元,实现资本利得50,000元,每月生活支出约2,000元;林宜小姐在一大型外贸企业担任助理,月收入3000元,有一个月的年终奖,有社保。

    3、家庭资产负债资料
    目前刘荣与父母同住在父亲名下的自住房屋价值50万元。目前股票市值200,000元,成本230000元。由于最近3个月若卖股票处于赔本状态,前3个月利用信用卡循环信用透支6000元。住房公积金账户余额20,000元。

    4、理财目标(均为现值)
    1)尽快改变目前职业股民身份,找一份固定收入工作,取得稳定现金流,尽快还请信用卡债。想到证券商或基金公司任职,来兼顾对股票投资的兴趣。目标月薪4000元,有社保。但所持股票需变现或转为基金长期持有,未来仅能获得基金分红收入。
    2)希望能在一年内结婚,婚礼预算约5万,由男方负担。
    3)购买一套自住房70万元婚房。首付款由刘荣负责,贷款可由夫妻共同负担。
    4)3年后生小孩,年生活费2万元,教育费用持续至本科,本科年学费1万元。
    5)5年后换房120万元,15年后换房200万元,完成三宅一生计划。
    6)预计60岁与配偶退休,享受退休生活至90岁,每年生活费现值30,000元。
    7)婚后开始购买商业保险,请理财师帮新婚夫妻规划合适的保额与保费。未来购房生子后保额应该要如何调整?

    5、请根据刘先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书,提交EXCEL演算过程,并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

  • 2010年AFP刘荣先生案例-职业股民,成家计划理财案例规划XLS附表

    2010年AFP刘荣先生案例-职业股民,成家计划理财案例规划XLS附表

    2010年新版AFP刘荣先生案例-职业股民,成家计划理财案例EXCEL-XLS附表,刘荣先生案例-职业股民,成家计划理财案例规划EXCEL-XLS附表,这是2010年新版的AFP刘荣先生案例EXCEL-XLS附表,主题为:职业股民,成家计划理财案例规划,是为刘荣先生量身定做AFP案例EXCEL-XLS附表。

    注:这是EXCEL-XLS演算附表,PPT理财报告书请点以下网址2010年AFP刘荣先生案例-职业股民,成家计划理财案例规划PPT报告

    这个案例的附表制作包括以下系列子表:客户情况、家庭目标、基本假设、风险属性法、资产负债表、现金流量表、收支储蓄表、刘荣收入、配偶收入、生活支出、教育金规划、保险规划、生涯仿真

    刘荣婚后资产负债表
    资产项目资产(成本计价)资产(市值计价)负债项目
    流动性资产存款53000 53,000消费性负债信用卡负债
    小计53000 53,000小计

    生活支出
    退休前退休后
    年度年份生活支出现值年度年份生活支出现值
    2011026400.00 26400.00 20411
    2012127192.00 24720.00 20422
    2013228007.76 23146.91 2043377252.48 11970.84
    2014350702.53 38093.56 20444
    2015452223.61 35669.43 20455
    2016553790.32 33399.55 2046684415.87 10982.95

    学费支出
    年度年份年龄儿子学费年支出目前年现值
    20100-30.00 0.00
    20111-20.00 0.00
    20122-10.00 0.00
    2013300.00 0.00
    2014410.00 0.00
    20155210210.25 8000.00

    附件案例题目:

    案例七 职业股民 成家计划

    1、家庭成员背景资料
    刘荣先生今年30岁,本科学历(金融专业),曾在银行工作3年,2006年因股市向好决定辞职成为职业股民,与28岁林宜小姐交往2年,已论及婚嫁。女方父母希望婚前须由男方购房并另找一份稳定收入的工作。

    2、家庭收支资料(收入均为税前)
    刘先生为一职业股民,目前没有任何工作收入,也无社保,2009年股票投资股息收入3000元,实现资本利得50,000元,每月生活支出约2,000元;林宜小姐在一大型外贸企业担任助理,月收入3000元,有一个月的年终奖,有社保。

    3、家庭资产负债资料
    目前刘荣与父母同住在父亲名下的自住房屋价值50万元。目前股票市值200,000元,成本230000元。由于最近3个月若卖股票处于赔本状态,前3个月利用信用卡循环信用透支6000元。住房公积金账户余额20,000元。

    4、理财目标(均为现值)
    1)尽快改变目前职业股民身份,找一份固定收入工作,取得稳定现金流,尽快还请信用卡债。想到证券商或基金公司任职,来兼顾对股票投资的兴趣。目标月薪4000元,有社保。但所持股票需变现或转为基金长期持有,未来仅能获得基金分红收入。
    2)希望能在一年内结婚,婚礼预算约5万,由男方负担。
    3)购买一套自住房70万元婚房。首付款由刘荣负责,贷款可由夫妻共同负担。
    4)3年后生小孩,年生活费2万元,教育费用持续至本科,本科年学费1万元。
    5)5年后换房120万元,15年后换房200万元,完成三宅一生计划。
    6)预计60岁与配偶退休,享受退休生活至90岁,每年生活费现值30,000元。
    7)婚后开始购买商业保险,请理财师帮新婚夫妻规划合适的保额与保费。未来购房生子后保额应该要如何调整?

    5、请根据刘先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书,提交EXCEL演算过程,并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

  • 2010年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划报告PPT+DOC

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    注:这是PPT+DOC报告,XLS演算附表请点以下网址http://www.bankr.cn/8/exam/afp/1449.html2010年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划XLS附表

    PPT文字摘要:

    黄先生理财报告目录
    一、黄先生背景资料
    二、黄先生家庭理财目标
    三、黄先生家庭现状
    四、黄先生风险评估
    五、黄先生家庭财务分析
    六、投资规划
    背景资料

    家庭现状
    假设条件
    通贷膨胀率
    薪资增长率
    房价成长率
    学费成长率
    房屋贷款利率
    投资报酬率
    存款利率
    红利分配
    养老金、公积金收益率

    家庭财务分析
    家庭财务诊断及建议
    家庭财务诊断及建议
    家庭的投资风险测评
    家庭理财目标——购房
    方案一: 不贷款购房
    根据测算,在不改变现有情况下需7年后才能实现购房目标,
    500*1.05 ^7=703

    因购房造成现金流的变化,将影响其他理财目标的实现

    方案二:贷款购房
    教育规划
    保险方案
    商业保险推荐:两全保险、意外险、重大疾病险及 养老保险等、

    财产险:【住房按揭贷款】
    保险保障

    遗产

    附件案例题目:

    案例一 私营企业主家庭理财

    1、家庭成员背景资料
    黄先生今年47岁,为一家私营有限公司董事长(股权接近100%)兼总经理,公司成立5年,与前妻生有一女小瑞,今年12岁,和现任配偶李女士(29岁)育有一子,今年9岁。

    2、家庭收支资料(收入均为税前)
    黄先生税前月薪资收入20,000元,年终奖金10万元,去年银行定存利息收入6,000元,公司税后净利150万元,过去5年未配股息,全数再投资扩大经营规模,预计未来营收成长趋缓。妻子为全职家庭主妇。每年家庭生活开支约24万元。另年缴储蓄型保费6万元,刚缴一年,还要缴4年,满期领回 31万元。黄先生5年前开始参加各项社保,目前养老金账户余额27000元,住房公积金账户余额38000元。

    3、家庭资产负债资料
    黄先生银行存款金额30万元,目前公司资本额1000万元,自住房产价值200万元,无贷款。金融资产方面有股票型基金30万元,黄金与钻石价值约10万元。

    4、理财目标(均为现值)
    1)黄先生预期公司已过了高成长期,未来每年150万左右税前盈余将有半数发放股息,就黄先生可分配的税后红利,需要一个投资计划安排。
    2)想尽早换购总价500万元的别墅,尽量少用贷款。
    3)子女打算从初中开始就读国际学校,打算女儿到英国念硕士,预计2年,儿子到美国念硕士与博士, 预计7年,各需要多少费用与如何筹措也需要你提供意见。
    4)预计13年后与妻子一起退休,退休后日常开销每年20万元,退休后前10年旅游的费用每年10万元,另外退休之后30年之内医疗的费用预计每年6万元。
    5)黄先生担心万一自己发生意外,女儿会没人照顾,该怎么办比较好?
    6)李小姐私下找你,告知夫妻已做了婚前财产公证,她自己一块钱都没有,担心万一离婚,自己将来没钱养老,该怎么办?
    7)黄先生想知道经由上述规划后,若退休30年后过世,还有多少遗产?

    5、请根据黄先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的word理财规划报告书与PPT,提交EXCEL演算过程,并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

  • 2010年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划XLS附表

    2010年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划XLS附表

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    注:这是EXCEL-XLS演算附表,理财报告书请点以下网址http://www.bankr.cn/8/exam/afp/1448.html2010年AFP黄先生案例-私营企业主家庭理财案例规划报告PPT+DOC

    这个案例的附表制作包括以下系列子表:风险测试、资产负债表、未计划时的现金流量、计划后的现金流量、保险规划

    家庭应有保额计算计算方式
    生活费用保障127万元总收入 * (1-储蓄率) * 生活保障年数

    子女教育金现值210万元如下表

    现金流量表
    条件假设:分红分配4%薪资成长率5%存款利率3%医疗费增长率5%房屋增长率5%公积金3%

    年份黄先生年龄李女士年龄薪资收入年终奖励投资收入(基金)分红分配
    今年04729240,000 100,000 24,000 750,000
    14830252,000 105,000 25,920 780,000
    24931264,600 110,250 27,994 811,200
    35032277,830 115,763 30,233 843,648
    45133291,722 121,551 32,652 877,394
    55234306,308 127,628 35,264 912,490

    附件案例题目:

    案例一 私营企业主家庭理财

    1、家庭成员背景资料
    黄先生今年47岁,为一家私营有限公司董事长(股权接近100%)兼总经理,公司成立5年,与前妻生有一女小瑞,今年12岁,和现任配偶李女士(29岁)育有一子,今年9岁。

    2、家庭收支资料(收入均为税前)
    黄先生税前月薪资收入20,000元,年终奖金10万元,去年银行定存利息收入6,000元,公司税后净利150万元,过去5年未配股息,全数再投资扩大经营规模,预计未来营收成长趋缓。妻子为全职家庭主妇。每年家庭生活开支约24万元。另年缴储蓄型保费6万元,刚缴一年,还要缴4年,满期领回 31万元。黄先生5年前开始参加各项社保,目前养老金账户余额27000元,住房公积金账户余额38000元。

    3、家庭资产负债资料
    黄先生银行存款金额30万元,目前公司资本额1000万元,自住房产价值200万元,无贷款。金融资产方面有股票型基金30万元,黄金与钻石价值约10万元。

    4、理财目标(均为现值)
    1)黄先生预期公司已过了高成长期,未来每年150万左右税前盈余将有半数发放股息,就黄先生可分配的税后红利,需要一个投资计划安排。
    2)想尽早换购总价500万元的别墅,尽量少用贷款。
    3)子女打算从初中开始就读国际学校,打算女儿到英国念硕士,预计2年,儿子到美国念硕士与博士, 预计7年,各需要多少费用与如何筹措也需要你提供意见。
    4)预计13年后与妻子一起退休,退休后日常开销每年20万元,退休后前10年旅游的费用每年10万元,另外退休之后30年之内医疗的费用预计每年6万元。
    5)黄先生担心万一自己发生意外,女儿会没人照顾,该怎么办比较好?
    6)李小姐私下找你,告知夫妻已做了婚前财产公证,她自己一块钱都没有,担心万一离婚,自己将来没钱养老,该怎么办?
    7)黄先生想知道经由上述规划后,若退休30年后过世,还有多少遗产?

    5、请根据黄先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的word理财规划报告书与PPT,提交EXCEL演算过程,并附上你认为必要的基本假设与参考资料。

  • AFP串讲-CFP经济学法律货币计算器房产教育金信用讲义版课件+录音

    AFP资格认证考试考前串讲-CFP经济学法律货币计算器房产教育金信用讲义版课件+讲课录音

    这是2010年11月AFP资格认证考试考前串讲:2010年11月(CFP经济学法律货币计算器房产教育金信用)讲义版课件+讲课录音,

    AFP资格认证考试考前串讲-(CFP经济学法律货币计算器房产教育金信用)讲义版课件+讲课录音具体包括如下内容:

    CFPTM资格认证制度、经济学基础知识、金融理财与法律、货币时间价值、财务计算器—HP12C、居住规划与房产投资、教育金规划、信用与债务管理。

    AFP资格认证考试考前串讲-(CFP经济学法律货币计算器房产教育金信用)讲义版PDF课件内容摘录:

    授课大纲
    货币时间价值的基本概念
    现值与终值(单期、多期)
    规则现金流的计算:四种年金
    不规则现金流的计算:净现值与内部回报率
    名义年利率与有效年利率

    现值、终值、年金的计算
    货币时间价值五个功能键
    n i PV PMT FV
    根据现金的流动方向确定正负号,一个计算过
    程的数值必须有正有负,即既有现金流入又有
    现金流出;
    利率、计息期数和年金金额必须与复利期间相
    匹配;
    注意期末年金和期初年金的设定;
    各个变量的输入顺序对运算结果没有影响;
    在求期数n时,计算器显示的结果均为整数。

    租房与购房的决策—年成本法
    选择年成本比较
    租房
    押金机会成本:押金×机会成本率随着居住年限增加,
    房租逐渐提高,因此
    年租金租房成本逐渐提高
    首付机会成本:首付款×机会成本率购房后总价固定,如
    购房
    果贷款利率不变,随着
    每年还款,贷款余额
    逐渐减少,因此,购房
    贷款利息支出:贷款余额×贷款利率
    其他: 税收及维修费用等-房价每年
    比较租房或者购房的年成本成本小的更为划算
    年成本逐渐降低
    涨幅

    年成本法只是基于当前状况的一个比较,在租房或者
    购房决策时还应该考虑将来的其他因素的变化。

    子女教育金的投资报酬率
    不考虑时间价值
    薪资总差异= 两学历薪资年差异× 后段毕业后可工作年数
    学费成本= 后段学历年学费× 后段就学年数
    机会成本= 前段学历薪资× 后段就学年数
    教育投资的净效益= 薪资总差异- 学费成本- 机会成本
    考虑时间价值(简算):

  • AFP资格认证考试考前串讲-(保险福利税)讲义版课件+讲课录音

    AFP资格认证考试考前串讲-(保险福利税)讲义版课件+讲课录音

    这是2010年11月AFP资格认证考试考前串讲:AFP资格认证考试考前串讲-(保险福利税)讲义版课件+讲课录音,

    AFP资格认证考试考前串讲-(保险福利税)讲义版课件+讲课录音具体包括如下内容:

    风险管理与保险规划、税务与遗产筹划、退休规划与员工福利。

    AFP资格认证考试考前串讲-(保险福利税)讲义版课件PDF课件内容摘录:

    保险的定义
    保险是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,
    保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成
    的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、
    伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承
    担给付保险金责任的商业保险行为。
    商业保险的种类
    人身保险:以人的寿命和身体为保险标的的保险
    财产保险:以财产及其有关利益为保险标的的保险

    两全保险
    含义
    被保险人在保险期间内死亡,或活至保单期
    满,都要支付保险金。
    相当于:定期寿险+储蓄
    特点
    承保责任全面
    两全保险的费率最高
    两全保险的保费中,既有保障的因素,又有
    储蓄的因素,而且储蓄因素占相当的比重。

    个人所得税框架
    税收管辖权课税模式
    居民或公民税收管辖权
    地域税收管辖权
    分类所得税制
    综合所得税制
    纳税人
    分类加综合所得税制
    居民纳税人计算步骤
    非居民纳税人
    课征方法
    计税依据
    税率
    源泉课征法
    申报纳税法
    比例税率
    累进税率

    税收优惠
    特殊宽免和扣除
    个人通过非盈利的社会团体、国家机关向教育和其
    他社会公益事业以及遭受自然灾害地区、贫困地区
    捐赠,可在应纳税所得额的30%内扣除。
    先计算出应纳税所得额
    若捐赠额不超过应纳税所得额的30%,则应纳税额= (应纳
    税所得额- 捐赠额) × 适用税率(- 速算扣除数)
    若捐赠额超过应纳税所得额的30%,则应纳税额= 应纳税
    所得额× (1 – 30%) × 适用税率(- 速算扣除数)
    免税所得
    减税所得

  • AFP资格认证考试考前串讲-(家财投资)讲义版课件+讲课录音

    AFP资格认证考试考前串讲-(家财投资)讲义版课件+讲课录音

    这是2010年11月AFP资格认证考试考前串讲:AFP资格认证考试考前串讲-(家财投资)讲义版课件+讲课录音,

    AFP资格认证考试考前串讲-(家财投资)讲义版课件+讲课录音具体包括如下内容:

    家庭财务报表与预算、投资规划。

    AFP资格认证考试考前串讲-(家财投资)讲义版课件PDF课件内容摘录:

    四组概念
    流量与存量
    权责发生制与收付实现制
    成本价值与市场价值
    借方与贷方

    投资规划课程体系
    第一讲投资环境
    第二讲投资理论和市场有效性
    第三讲债券市场与债券投资
    第四讲股票市场与股票投资
    第五讲衍生产品与外汇投资
    第六讲基金投资、资产配置与绩效评

    交易指令
    市价指令(Market Order)
    不指定价格,按当前市场价格执行指令
    优点:成交效率高;缺点:投资者不能控制成交价格
    限价指令(Limit Order)
    指定一个价格,按照指定价格或更有利的价格执行指令
    优点:投资者可以控制成交价格;缺点:有可能不会成交
    止损指令(Stop-loss Order)
    为了避免更大损失,指定一个价格,当达到或低于这个价格执行
    指令,卖出证券
    限购指令(Stop-buy Order)
    指定一个价格,当达到或超过这个价格开始购买

    债券市场与债券报价
    债券的含义
    债券的基本要素:票面价值、到期日、息票率
    债券的分类
    发债主体、付息方式、票面利率是否浮动、期限长短
    国库券:收益率与报价方式
    中长期国债与通货膨胀保护国债
    政府机构债券与市政债券
    应税等价收益率
    公司债券
    可赎回债券与可转换债券
    我国的债券市场

  • AFP结业考试题(2011年02月09日)试题答案及解析20题一次考试

    AFP结业考试题(2011年02月09日)试题答案及解析20题一次考试

    AFP结业考试(2011年02月09日)试题截图!