分类： 票据融资业务上岗资格考试试题

票据融资业务信贷管理题库

一、商业承兑汇票贴现
（一）简答题
1、信贷部门或票据贴现部门根据信贷原则和有关票据管理的规定，对客户申请商业承兑汇票贴现进行严格审查。主要审查内容包括哪些？
答：（1）贴现申请人的合法资格；
（2）承兑人是否与我行建立商业承兑汇票业务合作关系；
（3）贴现申请人与出票人或其前手之间是否具有商品交易关系，汇票、交易合同和增值税发票的日期、金额等要素是否相互对应；
（4）申请贴现金额与贴现申请人现有融资余额之和是否超过最高综合授信额度。
（5）对记载“不得转让”或“质押”及其他影响票据权利转让事项的商业承兑汇票不得办理贴现。
2、信贷部门或票据贴现部门在办理商业承兑汇票业务中的职责是什么？
答：（1）受理承兑企业建立票据合作关系申请并进行审查；（2）根据有权人审批意见，与承兑企业签订票据合作协议；（3）受理客户的贴现申请；（4）审查贴现申请人的资格和汇票的商品交易背景；（5）根据有权审批人意见，与贴现申请人签订贴现协议；（6）汇票逾期办理追索；（7）建立并管理贴现台帐；（8）建立并管理贴现业务档案。
3、承兑人开户行在办理商业承兑汇票业务中的主要职责是什么？
答：1、承兑人开户行负责商业承兑汇票贴现额度的管理和控制，应分户建立商业承兑汇票贴现额度管理台帐，明确专人负责，并根据贴现行查询，逐笔登录贴现和汇票到期兑付等情况，及时监控承兑企业商业承兑汇票贴现额度，确保贴现余额控制在核定的贴现额度之内。
2、承兑人开户行对承兑企业的生产经营状况、财务状况、货款归行率以及存款帐户现金流量等进行日常监控，如发现影响承兑企业支付能力的异常变化，应及时采取有效措施防范风险，并将有关情况通知贴现行。
（二）判断题
1、商业承兑汇票贴现是指持票人在商业承兑汇票到期日前向开户行背书转让，开户行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。
答：对。
2、可以为企业办理融资性质的商业承兑汇票贴现业务。

票据融资业务从业资格培训材料之一（业务问答题）下载

1.什么是汇票、本票和支票？
答：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为商业汇票和银行汇票。商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。本票也分为商业本票和银行本票两种，由企业签发的是商业本票，由银行签发的是银行本票。
支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票可支取现金，也可以转账，但专门印制的现金支票只能用于支取现金，专门印制的转账支票只能用于转账，不得支取现金。

2.什么是银行承兑汇票和商业承兑汇票？
答：银行承兑汇票是由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。商业承兑汇票是指由银行以外的付款人承兑的商业汇票。在商业承兑汇票中，所谓的“收款人”、“付款人”，是指交易双方当事人而不是汇票当事人。按一般票据规定，商业承兑汇票的出票人应是卖方（交易中的收款人）或买方（交易中的付款人）；承兑人应是买方，付款人应是买方；收款人应是交易中的卖方。在交易活动中，债权人签发向债务人索取票款的汇票，由债务人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样并签章，从而承担付款的责任，债权人同时也获得付款请求权

票据业务岗位考试复习题库-多选题

11、商业银行汇票承兑业务中的主要风险是（BCD ）。
A、利率风险；B、被迫垫款风险；C、管理不慎的风险；D、政策性风险。
12、在买入票据时商业银行可采取的定价方法为（ ABCD ）。
A、客户成本加成定价B、银行利润加成定价
C、协议制定价D、累进制定价
13、申请贴现的客户向银行提供的增值税专用发票有效联应是（BCDE ）。
A、第五联B、第一联C、第三联D、第四联E、第二联
14、确定票据业务利率外部定价因素主要包括（ABCD ）。
A、客户的信用水平；B、市场同类产品价格水平；
C、再贴现利率； D、相关货币市场利率水平。
15、票据利率风险产生的主要因素有（ABCD ）。
A、相关货币市场利率急剧变化；B、人行再贴现政策出现较大变化；C、资金出现暂时短缺；D、票据持有量与其他贷款投放的时间不匹配。
16、不良票据资产指（ BDE ）。
A、关注类；B、可疑类；C、正常类；D、损失类；E、次级类。
17、票据业务内部控制的三道防线是指（ACD ）。
A、自控防线；B、审批防线；C、监控防线；D、互控防线。
18、票据融资按交易对手划分为（ ABD ）。
A、贴现；B、转贴现；C、回购；D、再贴现。
19、商业汇票出票必须同时具备三个方面的条件是（ ACD ）。
A、真实的委托付款关系；B、全额保证金；C、具有支付商业汇票可靠的资金来源；D、不得签发无对价的商业汇票。
20、票据业务中流动性风险的具体表现形式是（ACD ）。
A、现金规模控制不善 B、买入无效票据 C、盈利预期不当
D、品种不合理
21、我国《票据法》第十五条规定：商业汇票丧失的补救措施主要有（ BCD ）。
A、追讨；B、挂失；C、公示催告；D、起诉。

票据业务岗位考试复习题库-单选题

1、贴现申请人必须依据《人民币银行结算账户管理办法》在贴现行开立存款账户。贴现申请人为异地的，应开立（ A ）。贴现申请人未在贴现行开立账户的，贴现行不得办理贴现业务。
A、一般存款账户或临时存款账户B、基本存款账户或一般存款账户 C、一般存款账户或专用存款账户D、专用存款账户或临时存款账户
2、经背书转让的汇票其背书是否连续、完整，签章是否符合规定，背书的其他法定记载事项是否完备。使用粘单的，粘单上的第一记载人必须在汇票和粘单的粘接处签章，粘单处签章与（ D ）签章必须一致。
A、出票人 B、承兑人 C、收款人 D、背书
3、鉴别银行承兑汇票真伪时，以下说法错误的是（B ）。
A、审查汇票是否有伪造、变造痕迹。汇票纹印必须清晰。
B、银行承兑汇票的大写金额红水线栏，为油性荧光油墨印制，紫光灯下呈淡红色荧光反应。银行承兑汇票号码采用渗透性油墨印制，背面号码区域必须带有渗透淡红色。
C、日期、大小写金额、收款人名称、票号等处不能有涂改痕迹；借助放大镜、紫光灯观察票据不能有起毛等异常现象；用手触摸金额、日期、汇票号码区域纸质感觉不得有厚薄不匀、粗糙等感觉。
D、对已确认的伪造、变造银行承兑汇票应予以扣留，并立即报告业务主管或保卫部门。没收的假票按季上交二级分行会计结算部门集中登记保管。
4、贴现是指商业汇票的（ C ）或持票人，在汇票到期日前，为了取得资金而将票据权利转让给银行的票据行为。
A、出票人B、承兑人 C、收款人
8、银行承兑汇票的承兑人指的是（A ）。
A、承兑银行 B、承兑企业 C、个人 D、保证人
9、当国家规定不使用增值税发票的特殊企业向我行申请贴现而不能提供增值税发票时，应要求其向我行提供（ B ），对其经营范围进行核实。
A、企业证明和营业执照B、营业执照和税务证明
C、普通发票和企业证明
10、票据是现代商品经济（ C ）的产物。
A、现金结算B、金银结算C、非现金结算D、贸易结算
11、某商业银行对面额为30万元的商业汇票进行贴现，这种融资行为反映的是（ C ）。
A、商业银行与中央银行之间的资金融通关系B、商业银行与商业银行之间的资金融通关系C、商业银行与企业之间的资金融通关系D、商业银行与政府之间的资金融通关系

省分行票据业务从业人员资格认证考核试题题库

一、填空题：
5、银行承兑汇票票面，直接用手触摸，在＿＿＿应有明显的凹凸感。（汇票号码区）
6、商业汇票根据承兑人的不同分为 ＿和 。（银行承兑汇票、商业承兑汇票）
8、《支付结算办法》第七十四条：“在银行开立存款账户的法人及其他组织之间，必须具有＿＿＿＿或债权债务的关系，才能使用商业汇票。（真实的交易关系）
9、所谓“克隆”票是指犯罪分子利用高科技手断，在银行或企业已签发承兑过的＿＿＿＿票据中，选择一张或数张进行＿＿＿＿的票据。（ 真实、复制、）
15、对房地产开发企业申请签发的银行承兑汇票或申请办理的票据贴现业务要从严控制，防止房地产企业通过银行承兑汇票 ＿ 用于房地产项目开发，确保票据业务的合法合规性和我行资金安全。（变相融资）
16、中央银行对再贴现业务的期限规定是，从再贴现之日起到汇票到期日止，最长不超过＿＿＿＿个月。（6）

二、单选题
1、票据一般没有（ ）。(D) A、面值 B、期限 C、发行者 D、票面利率
2、票据的交易价值主要取决于（ ）。(A) A、市场利率 B、票面利率 C、票面价值 D、到期价格
8、下列票据出票日期书写正确的是（ ）。（C）
A、贰零零肆年零贰月叁拾日 B、贰零零肆年零陆月叁拾壹日
C、贰零零肆年壹拾月叁拾日 D、贰零零肆年壹月叁日
9、银行承兑汇票到期收回款项时（ ）作为持票人，在汇票背书栏加盖结算专用章及授权的柜员名章，注明“委托收款”字样，填制委托收款凭证，并在委托收款凭证上加盖结算专用章，在委托收款凭据名称栏注明“银行承兑汇票”及其号码，连同汇票一同向承兑行办理委托收款。（C）
A、出票人开户行 B、承兑行 C、贴现行 D、收款人开户行
10、银行在背书转让银票时的签章应为（ ）加其法定代表人或授权经办人签章。（C）
A、加盖财务专用章 B、加盖结算专用章 C、加盖汇票专用章 D、无需加盖任何印章
11、贴现申请人必须依据《人民币银行结算账户管理办法》在贴现行开立存款账户。贴现申请人为异地的，应开立（ ）。贴现申请人未在贴现行开立账户的，贴现行不得办理贴现业务。（A）
A、一般存款账户或临时存款账户 B、基本存款账户或一般存款账户
C、一般存款账户或专用存款账户 D、专用存款账户或临时存款账户
12、贴现票据必须是（ ）统一印制的票据凭证，各种记载事项准确无误，承兑行签章处加盖的汇票专用章、经办人名章齐全。（B） A、银监局 B、人民银行 C、工商银行省一级分行 D、工商银行总行
13、汇票上出票人的签章为该单位（ ）加其法定代表人或授权代理人的签名或者盖章。（C）
A、财务负责人签名或盖章 B、公章 C、财务专用章或公章 D、财务专用章

票据人员准入资格考试题库

一、判断题：
1、票据市场包括发行和交易两级市场。（ ）
2、票据业务是传导商业银行货币政策的有效工具。（ ）
3、对于当天办理业务未经最高签批人签批，日终系统将自动删除。（ ）
4、贴现的范围包括所有合法取得票据、并能行使票据权利的企业法人。（ ）
5、可贴现银行承兑汇票承兑人范围由各分行自行确定，并在票据综合管理系统中定期公示可用授信额度。（ ）
6、已贴现的银行承兑汇票不慎灭失，应立即通知承兑银行挂失止付。挂失止付后3日内，应向人民法院申请公示催告，
或者向人民法院提起诉讼。（ ）
7、信贷部门对市场营销部门的承兑、票据买卖意见、担保情况及相关资料应实行双人复审，并对资料合规性
负责。（ ）
8、票据逾期90天以上的应认定为次级类票据资产。（ ）
9、商业汇票的贴现期限从贴现之日起至票据到期日止，承兑人在异地的，还应另加3天的划款期。（ ）
10、背书无论在实质上或形式上都应该是连续而无间断的。（ ）
11、对被背书人而言可依背书的连续证明自己是票据权利人。（ ）
12、后次背书的被背书人名称与前次背书的背书人的名称必须完全一致。（ ）
13、商业汇票的背书人背书转让票据后，即承担保证其前手所持票据承兑和付款责任。（ ）

银行票据经营机构从业人员上岗考试题库第三部分模拟试卷

第三部分 模拟试卷

二、判断题
1、对于向贴现行出具具有有效法律效力的风险承诺函并经有权机构批准的优质客户，可在发出有效查询的同时办理贴现业务。（√）
2、银行承兑汇票贴现期限从贴现之日起至汇票到期日止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的贴现利息计算。承兑人在异地的，贴现期限以及贴现利息的计算应另加3天的划款日期。（√）
3、对银行承兑汇票及相关资料应坚持双人审查。（√）
4、严禁使用银行汇票、本票、支票等支付工具划付票据款项。（√）
5、商票贴现业务纳入票据限额管理。（√）
6、商票贴现业务必须通过CM2002票据子系统办理。（√）
7、办理商票贴现业务时扣减承兑人承诺贴现专项授信额度。（√）
8、单笔商业汇票赎回贴现金额不应低于5000万元人民币。（√）
9、协议付息的付息方可以为本地企业，也可以为异地企业。付息方可以为买方、卖方，也可为协议中指定的第三方或其他方。贴现利息可以由一方单独承担，也可由两方或多方共同承担。（√）
10、办理协议付息业务时，要严格遵守“先收妥贴现利息，再支付贴现金额”的原则。（√）
11、办理商业汇票部分放弃追索权业务，允许申请人在背书同时加注“不得向本背书人追索”字样。（√）
12、办理部分放弃追索权业务，其贴现、转贴现利率原则上应在一般贴现、转贴现业务利率基础上适当上浮。（√）

银行票据经营机构从业人员上岗考试题库第二部分文件部分

第二部分文件部分

一、填空
1、票据融资业务是指以未到期票据为交易工具的贴现、转贴现（含回购）和再贴现等货币市场融资业务。
2、票据融资管理遵循 “统一管理，归口负责，专业经营，风险监控”的原则。
3、票据融资业务实行“全行营销，集中办理”的经营模式。
4、票据融资业务授权分为基本授权和特别授权。
5、在办理票据融资买断业务时，票据承兑人应具有充足可用授信额度；在办理票据融资买入返售业务时，交易对手应具有充足可用授信额度。
6、票据融资业务的资金划付应严格按照《支付结算办法》和融资协议的约定方式执行，严控资金划付风险。
7、贴现是指已在我行开立银行结算账户的持票人在银行承兑汇票到期日前向贴现银行背书转让，贴现银行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。
8、银行承兑汇票贴现必须以真实的交易关系和债权债务关系为背景。
9、商业汇票部分放弃追索权业务是指贴现、转贴现行在风险可控的基础上，从持票人手中买断未到期的商业汇票，同时承诺放弃对持票人及其指定前手追索权行为的业务。

银行票据经营机构从业人员上岗考试题库第一部分基础部分

一、填空
1．《票据法》所称票据，是指(汇票、本票、支票)。
2．办理银行承兑汇票必须以商品交易为基础，严禁办理无真实（贸易背景）的银行承兑汇票。
3．再贴现业务是指贴现行将已贴现、尚未到期的票据转让给（人民银行）以取得资金的业务行为。
4．商业汇票包括（银行承兑汇票_）和（_商业承兑汇票）。
5．增值税发票的总金额必须（大于）或（等于）银行承兑汇票的票面金额。
6．票据背书应当（连续）。
7．票据丢失、被抢、被骗等，立即挂失止付，并应依法向人民法院申请（公示催告_），或者向_（人民法院）提起诉讼。
8．申请办理银行承兑汇票贴现的客户必须具备的条件为（法人）和其他（经济组织_）_，并（依法）从事经营活动；与出票人或其前手之间具有（真实）的商品交易关系；在申请贴现的金融机构开立（存款账户）。
9．票据是在货币或商品流动性中为体现债权、债务的发生、转移和偿付而使用的一种（信用工具）。
11．票据的特点：（一种有价证券 ），（设权证券），（要式证券），（“文义”证券），是一种无因债券。
12．票据具有（支付手段）的作用、（信用手段）的作用、（结算手段）的作用、（融资手段）的作用、投资手段的作用。

票据业务岗位资格考试试题

一、填空题
1、＿＿部门对风险审查部门提出的疑义，进行尽职调查。（市场营销）
2、支行级票据融资经营机构在票据综合管理系统（BMS）中通常设置＿＿＿＿、＿＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿、＿＿＿＿＿等柜员。（票据业务管理员、市场营销、会计核算、资金营运 、资产风险管理 、最高签批人）
3、办理买方付息贴现业务，必须坚持先＿＿＿＿＿，再＿＿＿＿＿的原则。（收妥贴现利息，划付资金）
4、《中华人民共和国票据法》在票据取得方面规定了两个基本条件，一是持票人取得票据时必须一是 ；二是持票人取得票据时必须 ＿＿＿。（善意的，给付对价）
5、背书主要有三种，即＿＿＿、＿＿＿和＿＿＿（转让背书、委托收款背书 质押背书 ）。
6、《票据法》对票据的丧失规定了一定的补救方法，以保护权利人的利益。我国《票据法》所规定的补救措施主要有三种，即＿＿＿、＿＿＿和＿＿＿。（挂失止付 、公示催告、提起诉讼）
7、商业汇票分为＿＿＿汇票和＿＿＿汇票两种。（商业承兑银行承兑）
8、持票人可以不按照票据债务人的先后顺序，对其中任何＿＿、＿＿＿＿或者＿＿＿＿ 行使追索权。（一人、数人、全体）
9、全省票据融资业务统一归口管理实行“＿＿＿＿”和从业人员“＿＿＿＿＿＿”，遵循“＿＿＿＿、＿＿＿＿”的基本运行模式。（机构准入制、资格认证制、全行营销、集中办理）
10、准入机构实行“统一标准、＿＿＿＿ 、动态监控、 ＿＿＿＿＿”的管理原则。（集中审批、停牌退出）
11、“票据的出票日期”必须使用中文＿＿＿＿。（ 大写 ）
12、逾期＿＿＿日内（含）的票据，会计结算部门应采取措施积极催收。（10）
13、所谓“克隆”票是指犯罪分子利用高科技手断，在银行或企业已签发承兑过的＿＿＿＿票据中，选择一张或数张进行＿＿＿＿的票据。（ 真实、复制、）
14、票据买入的审查主要分为＿＿＿＿的审查和＿＿＿＿的审查。(票据票面、跟单文件)
15、查询查复办理的原则是有疑必查，＿＿＿＿，有查必复，＿＿＿＿。（查必彻底，复必详尽）