2015年AFP案例答案-台商温先生大陆长期发展规划案例PPT报告

2015年AFP案例答案-台商温先生大陆长期发展规划案例PPT报告

本资料是2015年AFP案例答案-台商温先生大陆长期发展规划案例的PPT报告，此案例配套的XLS附表，请点击以下网址：
http://www.bankr.cn/8/exam/afp/taishang-wen-dalufazhan-anli-xls.html

家庭收支资料（收入均为税前）
温先生：

家庭资产负债资料（已换算为人民币）

相关假设
相关假设
其他假设：
1、假设温先生和温太太寿命均可到80岁，且
2、
3、温先生收入较高，
4、假设温先生名下另有一套价值150万元房产用于出租，月房租收入15,000元即为出租该房子的收入

理财目标
资产负债表

温先生年个人所得税计算
所得税计算过程：

基本状况诊断

风险承受能力评分表

风险属性分析结论
经过分析，温先生的风险承受能力为 分，风险态度评分为 分，风险态度适中，风险承受能力中等偏上。

资产配置投资组合
理财目标的实现

购房规划1
目前，

购房规划2
方案：
购房规划3

保险规划1
保险规划2
保险规划3

退休规划

理财目标的实现
通过对温先生进行生涯规划，得出温先生的内部报酬率IRR为 %，小于投资报酬率 %，如果温先生能按照理财方案实施理财规划，那么可以顺利的实现他人生的各个理财目标

附题目：

台商大陆长期发展计划
1、家庭成员背景资料
温先生，40岁，台资公司管理者兼投资人，温先生到大陆工作已两年，事业稳定后想把全家搬到大陆居住。温太太，32岁，全职太太。有一个6岁的儿子与4岁的女儿。温先生的父亲75岁，母亲70岁，都有退休金，不需要温先生赡养。

2、家庭收支资料（收入均为税前）
温先生月薪资收入30,000元，年经营收入70万元，另有月房租收入15,000元，年利息收入8,000元，年投资参股分红收入40万元。温先生目前在大陆的个人开销每月5,000元。在台湾的家庭月生活支出10,000元，两子女年学费支出50,000元，年保费支出20000元。

3、家庭资产负债资料（已换算为人民币）
现有台湾住房200平米，市值150万元，无贷款，另有定期存款20万元。在大陆的资产有面值300万元的台资公司股票。两年前购买的进口车一部，价值80万元。温先生目前在两岸都没有参加社会保险，商业保险保单有终身寿险保额100万元，10年前在台湾时购买，现金价值18万元，还要缴10年。

4、 理财目标（均为现值）
1）想把妻儿与父母亲接到大陆一起居住，温先生打算尽快在大陆购买300万元的别墅。
2）儿子女儿来大陆后将就读国际学校，预计每人每年学费10万元。预计到美国完成大学与硕士，每年25万元。
3）温先生20年后退休，希望到时卖出所持有的公司股票，搬回台湾过每月1万元的生活。
4）因为届时公司股票能卖多少钱有很大的变数，影响到退休后目标能否达成，希望能够就卖300万元，400万元，500万元，600万元做敏感度分析。

5、请根据温先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。