（一）、查询、冻结、扣划
1、办理冻结、解冻业务要坚持执行（ A ）的原则，冻结业务可以通兑办理，解冻业务应在（ A ）办理。
A、谁冻结谁解冻，原冻结网点
B、谁冻结谁解冻，可以通兑办理网点
C、原冻结网点，可以通兑办理网点。
2、（B）有权对存款人银行结算账户执行查询、冻结以及扣划。
A、检察院 B、法院 C、公安机关 D、审计机关
3、受理人民法院、人民检察院、公安机关等部门冻结单位的存款，期限不超过（C），冻结期满若无办理续冻手续，则视为自动撤销冻结。
A、一年 B、九个月 C、六个月 D、三个月
4、以下哪些有权机关不可以执行冻结扣划？（ B ）。
A、法院 B、中国证监会 C、税务机关 D、海关
5、公安机关对储蓄存期的执法权范围为（ B ）。
A、冻结 B、查询、冻结 C、查询
6、存款账户中的冻结户属被法院判决赃款的，冻结期间（C ） 。
A、应计利息 B、由法院决定是否计息
C、不计利息 D、可以计，也可以不计
（二）、电子银行
1、企业网上银行集团理财功能包含（ B ）。
A、账户管理、主动付款 B、账户管理、主动收款
C、账户查询、主动付款 D、账户查询、主动收款。
2、凡是拥有（D）的客户，均可申请成为我行个人网上银行注册客户。
A、牡丹信用卡 B、灵通卡 C、贷记卡 D、牡丹信用卡、灵通卡、贷记卡
3、营业网点网上银行业务由（D）负责辖内客户提交的电子付款指令的打印、批复、补打等工作。
A、主管柜员 B、主办柜员C、经办柜员 D、打印柜员
4、根据中国人民银行《支付结算办法》收费标准，企业网上银行同城转账费用为（A）。
A、1元/笔 B、0.5元/笔 C、0.8元/笔 D、2元/笔
5、企业网上银行业务的可疑指令处理应逐笔登记（C）。
A、电子银行业务客户资料变更登记簿 B、企业网上银行客户证书登记簿
C、应急业务登记簿 D、差错登记簿
（三）、对账
1、客户对账系统系统管理员、主管柜员不得兼任（ D ）。
A对账查询员 B 对账记账员 C打印柜员 D经办柜员
2、各行应指定专人担任客户对账系统管理员，系统管理员不得超过（ B ）名；支行原则上只设立对账查询柜员。
A 1 B 2 C3 D 4
3、客户对账的外包实行统一管理。凡拟将客户对账单的打印、封装等处理外包给邮政等专业化公司的，需统一由( C )核准。
A一级分行运行管理部门B二级分行运行管理部门C总行运行管理部门D总行对账中心
4、外包的客户对账数据应实行（ A ），由分行对账中心送达，确保对账信息的安全。
A加密传递B加封传递C专人传递D集中传递
5、增值服务信息按内容分为免费信息与收费信息。客户申请的增值服务信息原则上实行（ B ）
A无偿服务B有偿服务C部分免费D全部收费
6、电子渠道对账增值服务收费标准原则上应（ A ）邮寄渠道。
A低于 B高于 C等于
7、对账服务业务的收费应纳入（ C ）。
A营业外收入 B其他营业收入 C中间业务收入
8、余额对账是指银行定期或不定期向客户发出( A )，供客户核对，以确认账户余额正确与否的过程。
A银企余额对账单 B满页账未满页账 C账户流水 D流水日志
9、交易明细对账是指银行向客户提供（C）的分户账，以便客户核对交易明细的过程。
A账户流水 B账户日志 C 满页、未满页
10、对于不具备将对账工作集中到对账中心条件的支行，经( B )运行管理部门核准，可在支行设置专职对账岗位，作为上级行对账中心的延伸，接受其业务指导。
A二级分行 B一级（直属）分行 C总行 D支行
11、对账中心应在季后（D）个工作日内向本级运行管理部门报送上一季度对账工作情况；各级行按年向上级行报送专项对账工作报告 。
A5 B7 C10 D15
12、重点账户每年至少进行（ B ）次面对面的对账。
A、1 B、2 C、3
13、重点账户的月均余额标准不得低于（D）万元。
A、30 B、20 C、50 D、100
14、按（C）条件确认的重点账户每年调整一次，根据其他条件确认的重点账户，按月调整。
A、账户性质 B、发生额 C、余额 D、贷款户
15、监督中心内设的银企对账中心对收回对账单中的未达账项逐笔核查，确认未达原因。发现异常情况，应立即（A）
A、向分行业务主管部门通报情况
B、向企业开户网点发出查询，及时查实
C、与企业财务负责人联系，及时查实
D、去企业进行面对面对账
16、收回的“银企余额对账单”回执及未达账项调节表等由（A）集中保管。
A、监督中心 B、开户网点 C、管理网点 D、物理网点
17、辖内往来对账人员在对账中发现的问题不得直接告知（A），必要时可越级上报。
A、业务经办人员 B、本行营业经理
C、主管行长 D、业务主管人员
18、各级行对人行往来、同业往来账户必须实行（B）对账。
A、专人 B、换人 C、本人 D、营业经理人员
19、辖内往来、人行往来、同业往来在对账过程中发现未达账项或余额不符应及时查明原因，对账工作应于次月（B）日（包括节假日）前完成。
A、1 B、3 C、5 D、10
20、人行往来和同业往来账务应( B )进行核对，对账员应逐笔勾挑发生额并核对余额。
A、按日 B、按月 C、按季
21、下面哪些对公账户纳入银企对账范围（ B ）
A、 个人客户结算账户
B 、表内、外欠息账户
C、 内部户
22、交易明细对账是指银行向客户提供( C )的分户账，以便客户核对交易明细的过程。
A、余额对账单B、面对面对账单C、满页、未满页账D、账户交易清单
23、增值服务信息按内容分为免费信息与收费信息。客户申请的增值服务信息原则上实行有偿服务。电子渠道对账增值服务收费标准原则上应( C )邮寄渠道。
A、高于B、等于C、低于D、都可以
24、对账增值服务应实行集中统一管理。各部门如需通过对账中心向客户提供增值服务的，应经（ D ）运行管理部门核准。
A总行B一级分行C二级分行D本级
（四）、反洗钱
1、各级行应按规定向( A )报送反洗钱统计报表、信息资料以及其他与反洗钱工作有关的内容。
A、 人民银行 B、 银监局
C、 保监局 D、 本行主管部门
2、总行反洗钱领导小组下设办公室，办公室设在（ C ）。
A、运行管理部门 B、个人金融部门
C、内控合规部 D、纪检监察部门
3、为自然人客户办理人民币单笔（ C）万元以上、外币等值（ ）万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。
A 、10 5 B 、20 5 C、 5 1 D、 10 1
4、各分支机构应当根据客户或者账户的风险等级，定期审核本机构保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者账户的审核应当严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本机构风险等级最高的客户或者账户，至少（D）进行一次审核。
A、 每一年 B、 每一曰 C、每月 D、每半年
5、大额交易报告在交易发生后的（ B ）个工作日内、可疑交易报告在交易发生后的（ ）个工作日内报送。
A、2 5 B、 5 10 C、 5 5 D、 3 5
6、各级行在反洗钱工作中发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向人民银行当地分支机构和当地(B)报告。
A 、反洗钱中心 B、公安部门 C 、银监局
7、各级机构应当按照下列期限保存客户身份资料和交易记录：客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存(B )年,交易记录，自交易记账当年计起至少保存( ) 年。
A、 3 5 B 、5 5 C、 10 5 D、 1 5
8、 各级行、各相关专业部门要将反洗钱工作纳入日常监督检查范围，采取（C）和专项检查相结合方式，分层次、有重点地开展反洗钱监督和检查，及时发现和解决反洗钱工作中存在的问题。
A、现场检查 B、非现场检查 C、日常检查 D、月度检查
9、单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。大额交易要按时向中国（B）报告
A、人民银行 B、反洗钱监测分析中心 C、银监局 D、反洗钱领导小组
10、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币(B)万元以上或者外币等值(B)万美元以上的款项划转。
A、100 10 B、200 20 C、 50 10 D、5 10
11、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币(A)万元以上或者外币等值(A)万美元以上的款项划转。
A、50 10 B、5 10 C、 200 20 D、 100 10
12、交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值(C)万美元以上的跨境交易。
A、 5 B、 10 C、 1 D、20
13、对于电子银行渠道的交易，个人网上银行和（ D）交易发生网点统一指定为各分行的网上银行集中收发报网点。
A、 自助终端 B 、ATM C 、电话银行 D、手机银行
14、营业网点柜员可以在交易发生后的第（ A ）工作日登录反洗钱监控系统，对大额交易数据进行信息补录。对于首次筛选出的大额交易，不强制要求补录
A、 5个 B、3个 C 、10个 D、 2个
15、 反洗钱监控系统将全行的大额交易数据进行汇总，在交易发生后的第（A）工作日生成大额交易报送数据报文，由数据中心（上海）向中国反洗钱监测分析中心报告。
A、 5 个 B、3个 C、10个 D、 2个
16、对公客户身份资料和交易记录：开、销户资料，（C）
A、15年 B 5年 C永久保管
17、一次性交易的对公客户身份资料，自交易记账当年计起至少保存（ A ）年。
A、5年 B、15年 C、永久保管
18、交易记录（包括凭证及附件，总、明细核算资料）自交易记账当年计起至少保存（A）年。
A、15年 B 5年 C永久保管
19、可疑交易报告按照（客户）生成，每个报告含有该客户的若干笔交易信息，报告展现在交易首发网点。
A、 客户 B、银行 C、企业 D、个人
20、实施现场检查时，调查组到场人员不得少于（ A ）人。
A、2人 B、1人 C、3人 D、5人
21、中国人银行临时冻结期限为（ B ）时。
A、12 B、48 C、36
22、人民银行、外管局规定属于大额支付交易的范围是（B）。
A、现金20万元、单位转账50万元以上、个人结算账户转账5万元以上
B、现金20万元、单位转账100万元以上、个人结算账户转账20万元以上
C、现金10万元、单位转账100万元以上、个人结算账户转账10万元以上
D、现金50万元、单位转账100万元以上、个人结算账户转账20万元以上
23、为不在我行开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币（A）以上、外币等值（A）以上的，应当识别客户身份，核对客户有效证件，登记基本信息，并留存复印件。
A、1万元 1000美元 B、1万元 1万美元
C、10万元 1万美元 D、10万元 1000美元
24、反洗钱工作的监督管理机关是（ B ）
A、银监局； B、人民银行； C、海关； D、商业银行
（五）、个人业务
1、储蓄业务易发案部位的管理必须坚持的原则是（ A ）。
A、制约核对，重点监控 B、专人管理 C、专项监督 D、管辖行管理
2、牡丹灵通卡的有效期为（ D ）。
A、1年 B、2年 C、3年 D、不设有效期
3、牡丹灵通卡必须按年缴纳手续费，其收费标准为每年每卡（ B ）。
A、5元 B、10元 C、15元 D、20元
4、2002年（不含）以前发行的国债提前支取时，应按支取本金的（ B ）收取手续费。
A、千分之一 B、千分之二 C、千分之零点五 D、千分之三
5、活期储蓄及牡丹灵通卡异地取款业务按每笔1%收取手续费，但每笔最高不超过（ C ）。
A、100元 B、200元 C、50元 D、1000元
6、个人汇款直通车业务单笔同一账户汇入的最高限额为（ C ）。
A、10万元 B、20万元 C、250（含）万元 D、100万元（含）
7、关于个人存款实名制，下列说法错误的是（ B ）
A、开立个人存款账户时，须出示存款人身份证件
B、代理他人开立存款账户时，只须出示存款人证件
C、个人存款账户实名制业务自2000年4月1日起施行
8、个人托收存款不续存的，利息所得税应由（ A ）。
A、原开户行计付利息时代扣代缴 B、委托行代扣代缴 C、二者均可
33、储蓄账户在挂失状态下（ C ）。
A、可以办理冻结或解冻 B、不能办理冻结和解冻
C、只可以办理冻结 D、只可以办理解冻
34、凭证式国债超过兑付期不到银行办理支取的（ C ）。
A、逾期按活期计息
B、逾期按相应国债约定的利率计息
C、逾期不计息
35、期限在一年以内的个人住房抵押贷款、个人综合消费贷款还款方式是（ A ）。
A、利随本清 B、等额 C、等本金 D、按月还款
36、个人住房保证贷款在借款合同签订前，应为保证人开立（ C ）。
A、一般存款账户 B、储蓄账户 C、保证金账户 D、信用卡账户
37、活期一本通人民币主账户销户须满足以下条件（ B ）。
A、各个分户账余额均为零
B、所有外币分户账均已销户
C、每个分户账余额为零或均已销户
38、外币定期整存整取的起存金额为（ C ）。
A、不低于人民币10元的等值外币
B、不低于人民币20元的等值外币
C、不低于人民币50元的等值外币
D、不低于人民币100元的等值外币
39、教育储蓄提前支取可以（ B ）。
A、办理部分提前支取 B、办理全额提前支取 C、二者均可
40、ATM办理同城业务的时间为（ D ）。
A、8时–18时B、8时–24时 C、7：30–18：10 D、全天24小时
41、个人汇款直通车的资金汇划清算采取（ C ）。
A、2小时到账 B、24小时到账
C、实时处理及时到账 D、48小时到账
42、营业网点可办理下列储蓄异地托收（ A ）。
A、记名式存单（折）全部金额的托收
B、记名式存单（折）部分金额托收
C、不记名式存款的托收
43、办理贷款展期的次数只限（ A ）。
A、1次 B、2次 C、3次 D、4次
44、客户提出需求撤销已处理的业务，柜员应按正常业务处理流程办理，不能使用反交易。如客户定期存款开户后，更改定期存款期限，应（D）处理
A办理反交易，B办理冲正业务C对客户信息进行调整D先销户再重新开户。
45、通过营业网点渠道办理的代发工资业务根据业务处理方式的不同，可分为（）和批量代发工资业务.A
A手工代发工资业务B网上银行代发工资业务C电子银行代发工资业务
46、凭证式国债发行起点金额为（ A ）元。
A、100 B、200 C、500 D、1000
47、整存整取定期储蓄( )元起存。答案：C
A、1元 B、5元 C、50元
48、在开立个人储蓄存款账户时，必须按照（ ）的要求开立。答案：B
A、个人客户
B、《个人存款账户实名制规定》
49、某客户1998年4月30日办理定活两便储蓄存款业务一笔，2004年6月1日支取，按（ B ）打6折计息。
A.存入日挂牌公告的整存整取1年期定期储蓄存款利率
B. 支取日挂牌公告的整存整取1年期定期储蓄存款利率
C. 存入日挂牌公告的整存整取5年期定期储蓄存款利率
D. 支取日挂牌公告的整存整取5年期定期储蓄存款利率
（六）、会计档案
1、会计凭证及附件的档案保管年限为（ C ）年。
A、5 B、10 C、15
2、内部、外部调阅会计档案均应登记（ B ）。
A、重要物品交接登记簿 B、调阅会计档案登记簿
C、会计档案保管登记簿 D、凭证资料交接登记簿
3、会计档案保管期限，从会计档案形成的（ C）算起。
A、次日 B、次月1日 C、次年1月1日
4、会计业务档案调阅规定是（ A ）。
A、一律不准外借 B、公安机关可外借
C、法院可外借 D、检查院可外借
5、会计档案定期保管分为（C）三种。
A、十年、三年、一年 B、十五年、十年、五年 C、十五年、五年、三年
6. 柜员登记簿按网点设立，按柜员分页记载。按年结转，装订入库，保管期限为（D）。
A、三年 B、五年 C、十五年 D、永久保管
7、开户单位对自身账务有疑问需要查询银行会计档案的，该单位需凭（C）和（C），经行长或营业经理批准，并应有专人负责陪同查阅，不得将档案交给查阅人放任不管。
A、经办财务人员身份证件，盖有预留印鉴的公函
B、单位法人代表身份证件，盖有预留印鉴的公函
C、对账单，盖有预留印鉴的公函
D、盖有预留印鉴的公函
8、银行内部调阅会计档案，应由调阅人提出申请，经会计档案管理部门负责人批准，并指定（C）协同查阅，但不得调离银行查阅。
A、营业经理 B、业务经办人员
C、档案管理人员 D、专人
9、下列需永久保管的会计档案是（D）。
A、计算机应用系统运行日志
B、重要单证和重要印章的领发、保管和缴销记录
C、会计凭证 D、客户挂失申请书
10、存、贷款开销户登记簿（含储蓄、银行卡）的会计档案保管期限是（D）。
A、三年 B、五年 C、十五年 D、永久
11、移交会计档案，应严格按移交手续办理，由（B）营业经理、行长签署意见，档案的移交方和接收方都应签字盖章。
A、档案接收行 B、档案所在行C、上级行 D、双方
12、各级行处对会计档案，应设置专用保管库，指定（C）负责管理。
A、部门负责人 B、营业经理局 C、专人 D、前台柜员
13、各级行（ C ）应对会计档案的管理情况至少进行一次全面检查。
A、每月 B、每季 C、每年
14、银行应（ A ）检查会计档案，及时对破损变质会计档案进行复制、修复或其他技术处理。
A、定期 B、不定期 C、定期不定期 D、不需要
（七）、会计基本规范
3、同业往来是指其他银行或非银行性金融机构与本行之间往来，主要包括（B），同业拆借，代理同城票据交换及清算等业务，通过中央银行账户办理资金清算。
A、辖内往来汇款 B、跨系统资金往来转汇
C、向中央银行缴存存款准备金 D、缴存中央银行财政性存款
4、（B）是处理异地或同城商业银行跨行之间支付业务的系统，是中国人民银行现代化支付系统商业银行端的支付业务处理系统。
A、资金汇划系统 B、跨行支付系统
C、小额支付系统 D、大额支付系统
5、柜员每天办理业务，可以轧账的次数为（D）。
A 一次 B 两次 C 三次 D 多次
6、我行目前表外业务不包括（B）。
A、或有事项类 B、代办业务类
C、委托代理业务类 D、备查登记业务类
8、中午营业终了柜员款箱可 （C ）
A、入库 B、加锁委托他人看守 C、加锁入库
9、资信证明有效期由双方协商确定，最长不超过（D）。有效期满，资信证明自动失效。
A.1个月 B.3个月 C.6个月 D.1年
10、用于核算有价单证、空白重要凭证、代保管有价值品、未收贷款利息等事项的会计科目是（D）。
A.损益类 B.或有事项类 C.委托代理业务类 D.备查登记类
11、会计报表中，资产类科目增加记借方，减少记贷方，余额在（C）反映。
A、收方 B、付方 C、借方 D、贷方
12、各种报表的科目余额反映方向，按照（A）使用规定执行。
A、总行会计科目 B、省行会计科目 C、二级分行会计科目
13、往来户科目号的联机调整只能在该账户（A）情况下才能进行调整。
A、无余额、积数 B、有余额、积数
C、无余额、有积数 D、有余额、无积数
14、对凭证影像的追加、删除或替换业务，需由（ C ）部门提出申请，加盖本单位（ C ）确认。
A监督中心、监督中心负责人印章 B监督人员、档案部门印章
C、经办行业务、行政公章和会计主管行长印章
16、跨年度冲正业务应采用（ C ）方式。
A、双方红字 B、同方向红兰字 C、兰字反方向
17、监督中心的工作( B )与前台核算业务在空间、人员上分离。
A、原则上 B、必须 C、二者均可
18、在综合业务系统中，贷款是按（ C ）方式设置会计科目的。
A、借款人 B、产业归属
C、产业归属和期限 D、期限
19、在综合业务系统中，贷款是按（ A ）设置计算机电子卡片进行明细核算和管理的。
A、借据 B、借款人 C、贷款期限 D、产业归属
20、某借款人一笔贷款8月5日到期后未还款，请问银行应从（ B ）开始计算逾期利息。
A、8月4日 B、8月5日 C、8月6日 D、8月7日
21、按月结息的短期贷款的结息日是每月的（ B ）。
A、10日 B、20日 C、21日 D、月末日
22、明细核算是以（D）、分户账、登记簿、余额表为载体进行核算。
A、交易明细 B、余额对账单C、交易流水 D、日志流水
23、会计凭证、会计账簿、会计核算专用印章由（ A ）明确种类、制定式样、安排印刷、刻制。
A、总行 B、省行 C、市行
24、（ A ）是指在业务核算管理中掌握重要核算要素、商业机密，从事高风险业务操作以及赋予重要业务审批权限、履行监管职责的岗位。
A 、运行管理关键岗位 B 运行管理重要岗位 C、运行管理营业经理岗位
25、岗位轮换事后发现交接不清追究交接双方人员责任外，（ A ）应负连带责任。
A、监交人员 B、营业经理 C、主管行长
26、关键岗位人员因特殊原因无法进行岗位轮换的，应实行强制休假和在任职（ A ）离岗审计。
A、期满后 B期满前 C、A或B都不对
27、我行全功能银行系统采用（ A ）记账方式。
A、“一记双讫”和“单边记账” B、“借贷记账”
28、各级行运行管理部门对营业网点运行行使（ B ）。
A、人事管理职能 B、专业管理职能 C、业务管理和辅导职能
29、每年实行强制休假延期岗位轮换的人员不得超过应轮换人员总数的（ A ）。
A、10% B、5% C、15%
30、各行要落实岗位责任制，按照业务需要设置业务岗位，并建立岗位责任制度，明确每个会计人员所在岗工作内容、工作职责，使责任落实到（ B ）。
A、位 B、人 C、岗
31、各行应建立人员（ C ）和管理机制，建立考核档案。
A、选拔、培训、考核 B、准入、培训、考核
C、准入、选拔、培训、考核
32、监控预警范围包括网点、柜员、账户管理、会计核算、（ B ）管理以及特殊、重要交易的监控。
A、银企对账 B、账务核对 C、表内、表外业务 D、长期不动户
33、按日、月、季、年形成的会计账簿、报表，于办完月结、半年报和年终决算后（ C ）日内按规定分保管期限整理装订
A、次日 B、5日 C、10日
34、实行岗位轮换的人员（ B ）内不得回原机构的原岗位工作。
A、3个月 B、1年 C、2年 D、6个月
35、营业期间，大型综合网点、小型综合网点及单一储蓄网点办理现金业务的每个柜员备用金额度原则上分别不得（A），超额度的现金必须及时入库保管。
A、60万元、30万元 B、100万元、50万元 C、60万元、20万元 D、50万元、30万元
36、利率表示方法为年月日利率三种，利率公示为C
A月利率B日利率C年利率
37、活期存款按季结息，结息日为（ A ）
A、每季末月20日B、每季20日C、每季末月21日D、每季21日
38、预警监控数据必须当日接收，当日监控完毕，如因客观原因当日无法完成,次日必须监控完毕。各网点接收到预警信息核查通知书后必须在（ B ）个工作日内答复。B
A1 B2 C3 D4
41、贷款按实际贷出的金额入账，确认为A
A资产B负债C所有者权益D资产负债类
42、中长期贷款是指本行向借款人发放的期限在1年以上的各种贷款。其中中期贷款期为A
A大于1年（不含）小于5年含 B大于1年（含）小于5年不含 C大于1年（不含）小于5年不含
D大于1年（含）小于5年含
43、实行岗位轮换的人员（ C ）内不得回原机构的原岗位工作。
A、三个月 B 、半年 C、1年 D、2年
44、本行的会计核算以人民币为记账本位币，以（ ）为单位。答案：A
A、元 B、分 C、份
45、同一会计期间内的各项收入和与其相关的成本、费用，应当在该会计期间内确认。答案：C
A、谨慎性原则 B、权责发生制原则 C、配比原则
46、会计年度决算日是（ ）。答案：B
A、每年的12月31日，遇例假日提前为12月30日
B、每年的12月31日，遇例假日仍为该日
47、会计凭证按照填制程序和用途可分为原始凭证和（ ）。答案：A
A、记账凭证 B、自制凭证 C、取款凭证
48、本行的会计期末是指（ A ）。
A、年末、半年末、季末和月末 B、年末、半年末和季末 C、年末、半年末和月末
54、如果存款单位在办理挂失后（ C ）天内又找到原“单位定期（通知）存款证实书” ，可以到银行办理解除挂失手续。
A、3 B、7 C、10 D、15
55、转账业务的记账原则（ A ）。
A、先记借后记贷 B、先记贷后记借 C、二者均可
56、本年度发现上年度错账，应填制（ B ）反方向内部记账凭证冲正，不得更改决算报表。
A、红字 B、蓝字 C、红蓝字
案例分析题
12、某行营业终了，发现收款柜员小王钱箱少1万元，抽看录像发现管库员、业务主管都曾帮助该柜员封过包，但从录像上没有发现有人作案。请分析钱箱少款可能的原因？管库员、业务主管是否有责任？为什么？
答：(1)、可能的原因：外部：收款时误收付，造成错款；内部人员作案；
(2)、管库员、业务主管是有责任的，因为他们帮助柜员封包没有办理交接手续，造成责任不清。
14、柜员小王临柜办理业务时，一位老人前来兑换残币，老人说这是历年积攒的零钱，有多少算多少，小王认真进行兑换，为了不使银行受损失，严格按兑换标准比对，纸币呈正十字形缺少四分之一的，不予兑换，另外，由于剩下的残币已没有价值，小王热心地帮助老人扔掉了。请问，此操作中有那些不符合规定，为什么？
答：（1）、按照规定，纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。
（2）、不予兑换的残缺、污损人民币，应退回原持有人。
15、一位客户到前台办理现金支取业务，柜员小张接待了他，客户由于笔误，凭证的大小写金额不符，此客户要求小张马上配款，他立即去更换凭证，小张答应了，在这段时间内，相继有几名客户来办理业务，小张迅速、准确地予以办理，待第一位客户返回，小张立即将配好的款项交付客户，他认为自己办理业务既快捷，又提供了优质服务。请问：此操作有哪些不符合规定，为什么？
答：（1）、应根据合法、有效、要素齐全的支取凭证配款，不应在未见到凭证前提前配款。
（2）、应坚持一笔一清，不应在办业务中遗留上一笔未支付的款项。
（3）、客户返回后，应再次审查凭证要素，不应立即付款。
16、某客户到前台办理兑换业务，其多张残币不足原票面的四分之三，有的甚至不到二分之一，柜员小张接过这些残币，经过大致的比对，为提高工作效率，不足二分之一的扔掉，剩下的统一按半额兑换，合计金额并将兑付款项付出后，经理喊她有事，她将兑入的残币迅速入箱加锁后离开。请问：此操作有哪些不符合规定，为什么？
答：（1）、大致的比对不正确，应严格按照规定，能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下按原面额的一半兑换。
（2）、应当面将带有本行行名的“全额”或“半额”戳记加盖在票面上；
（3）、不予兑换的残缺、污损人民币，应退回原持有人。
17、某网点某日人员严重不足，上门收款业务只好由一名经办员办理，另一名由当班的保卫人员兼任，此保卫人员开车上门收款。到达后，这名保卫人员由于不会点钞，没有下车，由上门收款员进入该单位的大厅收款，该单位大厅地处繁华地带，为敞开式办公，收款时单位还未下班，其保安临时有事不在。财务人员将钱款交给收款员后即离开，收款员在大厅清点。请问：这些关于上门收款的描述有哪些不符合规定，为什么？
答：(1)、上门收款应双人办理
(2)、保卫不应兼司机
(3)、上门收款单位未提供安全、独立的收款场所
(4)、未做到当客户面清点
18、某日，柜员小李负责整点业务，前台较忙，效力到前台拿了十捆百元券即开始清点，清点过程中，发现一张假币，可是却找不到原封签、纸条。为了赶时间，他把这份款放在一边，有另外取了五捆钱清点。请问：此操作有哪些不符合规定，为什么？
答：(1)、领取整点款未与前台柜员办理交接
(2)、未点清前不得将原封签、纸条扔掉。
(3)、未坚持一笔一清
【模拟1】
1、主持人介绍模拟背景
某网点营业时间，某企业财务人员张某两年来一直负责该企业的银行业务，今天起岗位变动工作由王某接替，相关的予留印鉴也更换为王某的，下午张某心急如焚的进入网点，对非现金区的柜员递交购买现金支票的收费凭证。请选手准备，计时开始
2、扮演着表演要求（1人表演，张某及柜员）
张某称王某有事单位急需取现支付，请银行将以更换印鉴推迟一天使用，
柜员审核印鉴，张某持加盖其名章的旧印鉴要求购买现金支票一本
张某找到你要求协助一下尽快处理
3、选手处理问题的要点
（1）表述本情景模拟涉及的制度规定：空白重要凭证出售，审核客户填写的收费凭证是否加盖全部有效预留银行印鉴，验明客户身份，有预留账户密码的验明密码是否正确，无误后进行授权，
（2）不予授权，
（3）对于张某的请求，看选手的发挥
【模拟2】
1、主持人介绍模拟背景
柜员小兰办理银行汇票签发业务，某网点营业时间刚开始一客户要签发5张银行汇票，可小兰仅剩4张空白汇票，于是向凭证管理员要求请领3本银行汇票，客户很着急，督促快点办理，不久3本银行汇票出库后交到小兰的手里，请选手准备，计时开始
2、扮演着表演要求（1人表演，柜员小兰及客户）
领入交易昨晚后，只见小兰在顾客的催促下立即取出一张空白银行汇票进行签发处理，
3、选手处理问题的要点
（1）表述本情景模拟涉及的制度规定：营业经理对空白重要凭证的发放、请领进行授权，督促柜员逐份清点
（2）应督促小兰进行逐份清点
（3）对于顾客的催促，看选手的发挥。
【模拟3】
1、主持人介绍模拟背景
某企业财务人员常某到网点办理一笔300万元的系统内大额汇款业务，柜员方某遵照大额汇款必须与汇款单位电话联系的大额支付核实制度，但一直未打通，方某录入相应的报文后，未将发电依据传复核员、营业经理处理，一个小时后该企业财务主管到网点要求撤销汇款，请选手准备，计时开始
2、扮演着表演要求（1人表演，企业财务负责人及柜员方某）
财务负责人称该笔汇款有误，柜员方某热情地接待了他，并称该报文并未发走，随即办理了相应的反交易，要求授权
3、选手处理问题的要点
（1）表述本情景模拟涉及的制度规定：办理汇款撤销，柜员并须确保款项尚未汇出，审核汇款人出具的正式函件或本人身份证。
（2）指出柜员的错误，要求柜员取消相应汇款业务的反交易
（3）对于向顾客的解释，看选手的发挥。
【模拟4】1、主持人介绍模拟背景
柜员王某负责同城票据交换的提入支票的记帐业务，上午在对一张金额为50万的提入支票审证后进行记帐处理，发现出票人账户余额不足，遂以“空头支票为由填写了退票理由书，此时企业来电说明相关情况，并保证相应的资金下午汇到企业的账户，请选手准备，计时开始
2、扮演着表演要求（1人表演，柜员王某及打电话的客户）
柜员王某向你反映有关情况，并询问如何处理
3、选手处理问题的要点
（1）表述本情景模拟涉及的制度规定：同城票据交换必须坚持及时处理、差额清算、先借后贷、收妥抵用 、银行不予垫款、发现差错及时查询的原则
（2）要求柜员随当场交换进行退票处理，避免发生银行垫款的风险。
（3）通过电话向顾客的解释，看选手的发挥。
【模拟5】
1、主持人介绍模拟背景
某营业网点收报柜员陈某在接收到一笔收款人名称错误的报文后，由于该收款企业为该网点的优质客户，陈某立即通知收款单位，告知若该企业出具收款承诺说明，可将款项转入该单位帐户中，请选手准备，计时开始
2、扮演着表演要求（1人表演，企业财务及柜员陈某）
企业财务人员相关说明交与柜员陈某，陈某收到说明后要求营业经理授权入帐。请问你应该怎样做？请说明原因。
3、选手处理问题的要点
（1）表述本情景模拟涉及的制度规定：营业经理进行收报确认时应核对收款人帐号户名与报文中的收款人的帐号、户名是否一致，对不一致的报文应向汇款行行发出查询
（2）拒绝柜员的授权请求，指出其错误。正确的做法是应将款项暂挂其他应付款科目，再发出查询，并依据查复更正差错，核销其他应付款，然后将款项划转有关科目。
（3）对于顾客的解释，看选手的发挥。
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