票据融资业务信贷管理题库

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一、商业承兑汇票贴现
（一）简答题
1、信贷部门或票据贴现部门根据信贷原则和有关票据管理的规定，对客户申请商业承兑汇票贴现进行严格审查。主要审查内容包括哪些？
答：（1）贴现申请人的合法资格；
（2）承兑人是否与我行建立商业承兑汇票业务合作关系；
（3）贴现申请人与出票人或其前手之间是否具有商品交易关系，汇票、交易合同和增值税发票的日期、金额等要素是否相互对应；
（4）申请贴现金额与贴现申请人现有融资余额之和是否超过最高综合授信额度。
（5）对记载“不得转让”或“质押”及其他影响票据权利转让事项的商业承兑汇票不得办理贴现。
2、信贷部门或票据贴现部门在办理商业承兑汇票业务中的职责是什么？
答：（1）受理承兑企业建立票据合作关系申请并进行审查；（2）根据有权人审批意见，与承兑企业签订票据合作协议；（3）受理客户的贴现申请；（4）审查贴现申请人的资格和汇票的商品交易背景；（5）根据有权审批人意见，与贴现申请人签订贴现协议；（6）汇票逾期办理追索；（7）建立并管理贴现台帐；（8）建立并管理贴现业务档案。
3、承兑人开户行在办理商业承兑汇票业务中的主要职责是什么？
答：1、承兑人开户行负责商业承兑汇票贴现额度的管理和控制，应分户建立商业承兑汇票贴现额度管理台帐，明确专人负责，并根据贴现行查询，逐笔登录贴现和汇票到期兑付等情况，及时监控承兑企业商业承兑汇票贴现额度，确保贴现余额控制在核定的贴现额度之内。
2、承兑人开户行对承兑企业的生产经营状况、财务状况、货款归行率以及存款帐户现金流量等进行日常监控，如发现影响承兑企业支付能力的异常变化，应及时采取有效措施防范风险，并将有关情况通知贴现行。
（二）判断题
1、商业承兑汇票贴现是指持票人在商业承兑汇票到期日前向开户行背书转让，开户行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。
答：对。
2、可以为企业办理融资性质的商业承兑汇票贴现业务。