中级财资管理师新版教材案例分析题三-PS公司现金管理服务方案

中级财资管理师新版教材案例分析题三-PS公司现金管理服务方案

在全面深入了解PS中国现金管理需求的基础上，为PS中国量身定制了本方案。对PS中国需求的了解，不仅基于贵公司的需求书，更源于双方长期良好的合作。通过与PS中国多次深入的接触，认为其现金管理服务体系中主要存在以下几方面的需求：
1.资金的及时归集。各成员单位的收入款项能够及时、安全的归集到PS中国在北京开立的结算账户内。
2.账户实时查询需求。PS中国可以实时查询到总部账户和下属单位账户的发生额明细以及余额的变动情况，确保PS中国对相关账户的及时监控。同时下属单位也可实时对自身账户的发生额明细以及余额的变动情况进行查询，以保证对账户的合理使用。
3.费用的及时划拨。各成员单位的对外支付：对于小额款项的支付，各成员单位可在保留余额范围内对外支付；对于大额款项的支付，由成员单位向PS中国提出用款申请，同意后总部将款项下拨后支付。
4.内部委托贷款。由于PS中国为外资企业，各下属成员单位具有独立法人资格，为符合各方面规定的要求，需要通过内部委托贷款的方式来实现资金归集管理。