运行管理专业岗位达标考试复习范围.doc

二十八、现金收、付款业务主要业务规定
现金收、付款业务指银行办理客户在其指定账户存取现金的业务。主要业务规定如下：
1、办理现金业务必须坚持“一笔一清”。
2、现金收款业务，先收款后记账；现金付款业务，先记账后付款。
3、未实现柜员空箱上柜的网点，营业终了柜员钱箱中的人民币余额不得超过2万元。
4、大额现金支付实行三级审批制度，登记《开户单位大额现金支付备案表》。支付时须经营业经理（总会计）授权并复核，未经复点的款项不得对外支付。
5、对单笔超过20万元（含）现金收付业务，营业网点要与开户单位电话核实，并在《查询查复登记簿》上进行记录（记录内容包括查询时间、查询内容、接听查询电话人的姓名、查询结果等）。
6、所有网点必须使用手工《库存现金登记簿》，序时逐笔登记99999钱箱变动情况和库房现金变动情况，以及库款交接情况和本网点负责人查库情况，其余额应与实际库款保持一致，如99999钱箱上柜办理对外现金收付的，只登记上柜领用的现金和上缴、下拨以及其他柜员与99999钱箱发生的现金出入库内容。
7、柜员发生错款，应及时采取相应的方法查找，当日未能查明原因的长短款，经营业经理（总会计）批准，暂列当日其他应收（付）款科目并登记错款登记簿，溢短款项经审批后上划至二级分行列待处理流动资产损溢科目，严禁长款寄库，短款空库，以长补短。

二十九、贷款概述及分类
贷款是指本行向借款人提供的，要求其按约定利率和期限还本付息的资金。
按贷款经营方式分为自营贷款和委托贷款；
按贷款期限分为短期贷款和中长期贷款；
按贷款风险状况分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款；
按贷款目的分为商业性贷款和政策性贷款。

三十、贷款的核算原则
1、贷款应分别本金和利息进行核算。
2、自营贷款与委托贷款应分别核算。
3、商业性贷款与政策性贷款应分别核算。

三十一、逾期贷款还款原则
贷款本金逾期时，遵循“先本后息”的还款原则，还款顺序为：借据本金、表内欠息、借据利息、表内欠息复息、表外欠息、表外欠息复息。贷款仅为利息逾期（本金未逾期）时，遵循“先息后本”的还款原则，其中应计贷款的还款顺序为：表内欠息、表内欠息复息、表外欠息、表外欠息复息、借据本金、借据利息；非应计贷款还款顺序为：表外欠息、表外欠息复息、借据本金、借据利息。

三十二、支付结算概述及原则
支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及资金清算的行为。
单位、个人和商业银行在办理支付结算业务时应遵守以下原则：
1、恪守信用，履约付款。
2、谁的钱进谁的账，由谁支配。
3、银行不垫款。

三十三、有权机构账户查询、冻结、解冻和扣划规定
有权机关是指司法机关和根据有关法律、法规规定的行政机关。有权机关可以在规定范围内对单位和个人的存款（包括银行卡账户存款）进行查询、冻结和扣划。
有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关一览表
单位名称
查询 冻结 扣划
单位 个人 单位 个人 单位 个人
人民法院 有权 有权 有权 有权 有权 有权
税务机关 有权 有权 有权 有权 有权 有权
海关 有权 有权 有权 有权 有权 有权
人民检察院 有权 有权 有权 有权 无权 无权
公安机关 有权 有权 有权 有权 无权 无权
国家安全机关 有权 有权 有权 有权 无权 无权
军队保卫部门 有权 有权 有权 有权 无权 无权
监狱 有权 有权 有权 有权 无权 无权
走私犯罪侦查机关 有权 有权 有权 有权 无权 无权
监察机关（包括军队监察机关） 有权 有权 无权 无权 无权 无权
审计机关 有权 无权 无权 无权 无权 无权
工商行政管理机关 有权 无权 暂停支付 暂停支付 无权 无权
证券监督管理机关 有权 有权 无权 无权 无权 无权

三十四、跨行系统查询查复原则
1、查询、查复时要根据原始凭证填写和录入查询查复书，经营业经理（总会计）签章授权后方可发出。
2、必须做到“有疑速查，查必彻底，有查速复，复必详尽”，查询查复应于当日最迟不得超过下一个工作日11：00办理完结。
3、处理完毕的查询查复书应与有关资料配对并专夹装订保管。
4、查询查复一律使用“查询报文”进行业务查询，并使用配对的“查复报文”进行回复，不得使用“自由格式”报文进行业务查询查复，也不得使用“查询报文”回复查询方的业务查询。
5、对不涉及跨行支付业务系统的各类查询业务，一律不得通过跨行支付系统处理。

三十五、业务运行效率概述
业务运行效率是指以各项业务处理系统为平台，以柜面、离柜（包括网上银行、自助终端等）、后台业务处理中心为渠道，以业务流程管理为主线的各项业务的操作处理能力和水平。运行效率包含两个方面的含义：从具体的运行角度来说，全行各项业务的处理能够在质量、速度、可靠性、灵活性和成本方面达到最有利于我行战略实施的结果；从运行管理的角度来说，通过有效的统一的运行管理体制来保障业务运行的过程能够最优化。

三十六、业务运行风险概述及分类
业务运行风险指运行管理部门面临并负责管理的操作风险、市场风险及声誉风险，这些风险常常交织在一起，同时发生或相互引发。
根据新巴塞尔协议的风险分类标准，结合业务运行风险的特点，可将业务运行风险事件(RE)分为内部欺诈类风险事件；外部欺诈类风险事件；人员因素类风险事件；客户、产品及业务操作类风险事件；业务中断和系统失败类风险事件；执行、交割及流程管理类风险事件六类。