为进一步提高基层行内部控制的有效性，规范和加强内部控制评价工作，省分行制定了《中国农业银行广东分行内部控制评价实施细则》，现印发给你们，并提出如下要求，请一并遵照执行。
一、提高内部控制评价的准确性。各行要动态掌握被评价行内控管理现状，积极改进评价方法和手段，把一次性的评价工作转为日常的过程管理，将专业部门检查和内、外部审计检查结果，以及风险监测结果纳入评价中。各行要根据本行的管理要求，制定内控评价操作手册，统一标准和尺度，规范评价行为。
二、提高内部控制评价的科学性。抽样样本要兼顾样本的代表性和重要性，即根据评价项目的风险程度、业务特点、业务频次和重要性等特点，采用不同的抽样方法，确保样本能满足评价的需要。同时，要根据发现问题量与抽样量的比例决定每个指标的得分。
四、提高内部控制评价的质量。
六、各行对营业网点和辖属经济强镇网点的评价按《关于营业网点内部控制评价的指导意见》执行，并将评价结果于次年1月10日前与全辖评价总结一并上报。

附件：
1.《二级分行内部控制过程评价指标评定标准》
2．《二级分行内部控制过程评价指标计分表》
3.《支行内部控制过程评价指标评定标准》
4.《支行内部控制过程评价指标计分表》
5.《基层行内部控制效果评价指标评定标准》
6.《基层行内部控制效果评价指标计分表》
7.《基层行内部控制评价通知书》
8.《基层行内部控制评价资料调阅清单》
9.《基层行内部控制制度执行情况汇报表》
10.《基层行内部控制评价报告书》
11.《中国工商银行内部控制警告通知书》
12.基层行（二级分行、支行、网点）内控评价信息统计表

附件7：

基层行内部控制评价通知书
农银 内控评[ ] 号

行(部)：
根据《中国农业银行广东分行内部控制评价实施细则》精神，定于 年 月 日至 月 日对你行进行内部控制评价。届时请提供内部控制制度执行情况有关资料和必要的工作条件。
评价组成员：
组 长： 职务 职称
主评人： 职务 职称
组 员： 职务 职称
职务 职称
职务 职称
职务 职称

评价单位公章：
年 月 日

附件11：
中国农业银行
内部控制警告通知书

农银 内控评警［ ］ 号

行（部）：
根据 年 月 日对你行 年度内部控制评价结果，经研究确定你行内控等级为 级，现对你行提出内控警告。并要求你行针对评价报告中反映的问题，核实事实，落实责任，立即整改。

评价单位公章：

年 月 日