2017年AFP理财规划方案案例2-双薪家庭创业决策案例制作分析

2017年AFP理财规划方案案例2-双薪家庭创业决策案例制作分析

案例2-双薪家庭创业决策
一、家庭成员背景资料
张鑫先生，30岁，在成都市某软件公司担任技术部经理，年税后收入35万元，；妻子李媛，29岁，担任某公司主办会计，年税后收入9万元。女儿张丽3岁，正准备上幼儿园。家庭日常支出12万元（已含养车支出），其中先生妻子各4.5万元，小孩3万元。家庭有活期存款8万元，定期存款15万元，股票市值50万元，过去一年金融投资收益2万元。家中自有住房一套，目前价值150万元，房屋贷款余额60万元，商业贷款剩余期限15年，货款利率4.9%。家有自用车一辆，目前市值15万元。夫妻都有社会保险，缴费年限分别为4年和6年，社保年缴费基数分别为15万元和8万元，两人的社保个人账户养老金余额分别为6万元和3.2万元，个人医疗保险账户分别为1万和2,000元，公积金账户余额提取用于偿还房贷，目前账户为零。张鑫单位为其购买的团体意外险，保额50万元。张鑫给自己投保了一份定期寿险，保额60万元，保险期限20年，已缴费4年，每年保费1,550元。妻子无商业保险。
二、理财目标（未特别说明时，理想值与实际值一致）
1．二胎计划：计划1年后生二胎，抚养年限老大21年,老二24年, 年抚养费现值3万元。妻子在生二胎后辞职三年，待老二上幼儿园时再重新择业，届时的年收入现值9万元。
2. 子女教育规划：每个小孩教育金从幼儿园至硕士为止，其中幼儿园至小学，学费现值3万元，初中至高中，学费现值4万元，本科选择全国公立寄宿制。硕士选择国外硕士教育，期限两年，年学费现值35万元。
3．张先生创业决策：张先生计划在1年后创业，与其做软件市场营销的朋友组建软件技术类有限责任公司，各出资50万元，张先生35年后退休时转让该企业，张先生出资部分转让价预估终值为150万元。创业后第一年税后收入25万元。
4．换房目标：张先生40岁时换房（四居室），购房支出理想值300万元，可接受值250万元，出售旧房。
5．换车目标：1年后全款换购现值25万元的车子，旧车残值率40%。
6．旅游目标：从现在起每年的旅游预算现值3万元，持续40年。
7．退休目标：张先生夫妻分别65岁和60岁，退休后生活开销现值各6元。
三、基本假设
1．张先生在目前公司受雇的薪资增长率10%，张先生创业的收入增长率15%，妻子薪资增长率7%。社平工资和养老金增长率7%，学费与生活费增长率都是3%。
2．购房首付40%，贷款期限20年。成都市公积金贷款上限为70万元，利率为 3.25%；商业贷款利率4.9%。房价增长率
3．张先生投资时可忍受的本金损失为12%，属于积极型投资者。
4．其他指标假设参照软件的数据
四、问题
1．方案分析：对张先生创业和在原软件公司受雇进行比较分析。
2．财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。
3．目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。
4．产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。
5．编制包含上述内容的理财规划报告书。