2012年AFP分组案例-年轻夫妻创业理财综合案例规划答案解析

一、家庭成员背景资料
朱先生与朱太太都是30岁，都在一个知名风景区内的同一个旅行社工作。朱先生为观光巴士司机，朱太太为导游。有一个两岁的女儿，由朱先生的父母帮忙照顾。朱先生夫妻月税前薪资各为5000元，两夫妻的年生活费开销4万元，房租2万元，另每月给父母照顾女儿的费用2万元，朱先生的家庭资产有存款30万元，股票基金10万元，无贷款。
二、客户理财目标
1）两人准备尽快购买1部价值60万元的观光巴士自行创业（夫妻合伙事业），专门做风景区的生意。创业后的首年税后收入可望达到24万元。
2）准备5年后购置100万元现值的房产，将女儿接来一起住。
3）女儿大学前教育金每年1万元现值，大学学费每年2万元现值。
4）两夫妻打算30年后退休，退休后的生活费用每年5万元现值。
三、基本假设
1) 生活费增长率与学费增长率均假设为5%。创业后收入增长率5%。
2) 购车资金方面，朱先生可以申请汽车贷款的最高额度为40万元，利率10%，最长5年内需本利平均摊还。
3） 旅行社并未帮朱夫妻投保社保，但帮两夫妻投保团体意外险各50万元。
四、问题
1）方案分析：从利息成本考虑建议朱先生购车所需要的合理贷款额度与年限。
2）财务诊断：依前项规划编制朱先生创业后的家庭资产负债表与现金流量表。
2）目标可行性分析：就创业后能否达到所有的理财目标，提出结论与调整建议。
4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。