银行业从业人员资格认证考试辅导材料 – 风险管理（RISK MANAGEMENT）参考资料 – 第3章 信用风险管理 – 第2节 信用风险评估与计量

银行业从业人员资格认证考试辅导材料 – 风险管理（RISK MANAGEMENT）参考资料 – 第3章 信用风险管理 – 第2节 信用风险评估与计量

第3章 信用风险管理 – 第2节 信用风险评估与计量

2.2信用风险评估与计量

信用风险的评估与计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。

信用风险的评估与计量目前已经经历了专家判断法、信用评分模型、信用风险模型等多个发展阶段。允许银行使用基于模型的内部评级法来确定信用风险对应的资本要求，是《巴塞尔新资本协议》的核心内容。可以预见，随着新资本协议的逐步实施，越来越多的银行将开始使用高级的信用风险模型来计量信用风险，并据此计算资本要求。

银行对信用风险的内部度量依赖于对借款人和交易风险的评估。新资本协议明确要求，银行的内部评级应基于二维评级体系：一维是客户风险评级，另一维是债项评级。内部评级不仅在授信审批、贷款定价、限额管理、风险预警等基础信贷管理中发挥决策支持作用，而且也是制定信贷政策、计提准备金、分配经挤资本以及RAROC考核等组合管理的重要基础。