AFP结业案例-白先生、范女士新婚家庭生涯规划全方位理财规划报告书及EXCEL演算

（八）白先生家庭一生现金流量
白先生家庭一生现金流量汇总表

基本假设：收入增长率5%；支出增长率4%；退休金每年增长率2%；其他见单项假设条件

年度 工作收入 生活支出 子女日常开支 子女教育金 房贷本息 购车支出 退休费用 保费 净现金流量
1 81659.90 -29400.00 0.00 0.00 -17845.56 0.00 0.00 -10000.00 24414.34
2 85742.90 -30576.00 -10400.00 0.00 -17845.56 0.00 0.00 -10000.00 16921.34
3 90030.04 -31799.04 -10816.00 0.00 -17845.56 0.00 0.00 -10000.00 19569.44

23 238876.50 -69675.61 -23699.19 -585052.14 -69262.76 0.00 0.00 -10000.00 -518813.21
24 250820.32 -72462.64 -24647.16 -585052.14 -69262.76 0.00 0.00 -10000.00 -510604.37
25 263361.34 -75361.14 0.00 0.00 -69262.76 0.00 0.00 -10000.00 108737.44
26 276529.41 -78375.59 0.00 0.00 -69262.76 0.00 0.00 -10000.00 118891.06

理财建议
综上所述，按照现行收入与支出水平，白先生家庭实现理财目标IRR为12.55%，难以全部实现，建议：
退休后不再换车；
放弃换房目标，或调整换房目标；

调整后IRR=6.07%（不换房情况下），即可实现其他理财目标。

投资工具 资产配置 预期报酬率
货币 10.00% 3.00%

投资组合 100.00% 6.3%

新婚家庭 生涯规划
1、家庭成员背景资料
白先生、范女士结婚半年，夫妻均是某证券公司职员，白先生今年27岁，妻子范女士今年25岁，目前无子女。
2、 家庭收支资料（收入均为税前）
白先生月薪为4000元，范女士月薪为3000元，每年年底还可获得相当于2个月工资的奖金, 二人均参加养老、医疗等社保体系。住房按揭分别在夫妻两人名下，每月两人共可用1120元住房公积金还贷。白先生家庭每年过节杂费支出约3000元，每月支出明细：物业费140元、水电煤气250元、通讯150元、交通160元、伙食1500元，赡养范女士父母每月800元。年缴保费23000元。
3、 家庭资产负债资料
白先生一家目前居住的这套房产价值约80万元，目前有银行存款3万元，股票市值4万元。房贷余额40万元,还要还20年。结婚时白先生投保分红终身寿险保额50万元，范女士投保分红终身寿险保额20万元。需缴费20年。白先生年缴保费17000元。白太太年缴保费6000元，由于才缴一年保费，目前现金价值合计仅5000元。
4．理财目标（均为现值）
1）1年后要生小孩，每年小孩开支1万元；另需考虑3岁以后的教育费用支出，前15年每年3000元，上大学4年每年2万元，小还完成大学教育后出国留学，出国留学2年每年费用20万元。
2）3年后拥有一部10万元小车。以后每7年换一部车。
3）10年后能换购一套更宽敞的房子，预计总价为150万元。
4）夫妻两人打算在60岁退休，退休后生活费用每年5万元。。
5）由于年缴保费占收入比率太高，白夫妻想知道这样的安排是否适当？若不适当的话应作如何调整？
6）如果白夫妻想到美国深造两年，卖出房产当作留学资金，回国后到外企上班月薪都可以达到10000元，理财目标改为3年后生小孩，5年后利用贷款购房200万元，不换房，其他目标不变，对照原来的规划会有多大的差异？
5．请根据白先生家庭的具体情况制作包括财务诊断、方案分析、投资与保险规划内容的理财规划报告书，提交EXCEL演算过程，并附上你认为必要的基本假设与参考资料。