财资管理师现金管理业务篇（第四—六章）PPT培训讲义下载
主要内容
1、支付结算体系
1.1账户管理
1.2国内收款和付款工具
1.3清算与结算系统
1.4电子银行
2、企业现金管理
2.1流动性管理
2.2供应链现金管理
2.3外币现金管理
2.4国际现金管理
2.5典型现金管理案例
3、代理业务
3.1代理业务概述
3.2政府及公用事业类代理业务
3.3证券、期货、保险类代理业务
3.4代理清算及其他代理类业务
支付结算体系 账户管理
人民币单位银行结算账户－《人民币银行结算账户管理办法》
基本存款账户
一般存款账户
专用存款账户
临时存款账户
其他存款账户－《人民币单位存款管理办法》
定期存款
通知存款
协定存款
外汇账户－
资本项目外汇账户
经常项目外汇账户
离岸账户－
基本存款账户
唯一性
客户日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理
一般存款账户
因借款或其他结算需要
在基本账户开户行不能再开一般存款账户
专用存款账户
用于特定用途需要专项管理的资金
存放同业的账户属此列
临时存款账户
用于办理临时机构或临时经营资金的收付
有效期最长不超过2年
用于注册验资的账户属此列
账户开立所需要的证明文件
核准和备案
需要核准的：基本存款账户、临时存款账户、预算外资金专用存款账户
需要备案的：除上述账户，在开户之日起5个工作日内
账户生效日制度
3个工作日后生效，才能办理支付业务
核准的，自核准之日起；备案的，自开户之日起
单位结算账户名称的规定
简称
非独立核算的单位
独立核算的单位
个体工商户
预留签章的规定
预留签章上单位名称应与账户名称一致
现金支取的规定
异地结算账户的开立
查、冻、扣规定
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