2016年AFP结业综合案例-王思祖孙家庭理财案例规划报告书

2016年AFP分组案例-祖孙家庭理财

一、客户背景资料

王思先生55岁，是地方政府公务员，目前月税前薪资6000元。王太太李莉50岁，刚由国营事业退休，每年可领退休工资2万元。两夫妻的独生女王菡26岁，刚产下一对双胞胎儿子，王涵夫妻收入不高，因此请刚退休的母亲李莉即日起在老家照顾这对双胞胎孙子。王涵每年只能提供1万元现值给李莉补贴照顾费用。王思夫妻的年生活费4万元。资产除了王思由单位分得价值100万元的房改房以外，还有5万元的存款，30万元的国债，20万元的股票型基金，住房公积金帐户余额10万元。

二、客户理财目标

1) 需马上支付女儿的生产费用与坐月子的开销共5万元。

2) 抚养双胞胎孙子，预计每年要增加4万元的支出现值，持续22年。

3) 孙子的教育费用，中小学每年共1万元，大学共4万元的支出现值。

4) 夫妻的退休费用，每年4万元现值，持续30年。

三、基本假设

1) 收入增长率，养老给付增长率，生活费增长率与学费增长率均假设为5%。

2) 王思为公务员不用提缴养老保险。住房公积金提拨比率为个人与企业各10%。退休时可领出运用。

3) 王思还有5年退休，假设王思可有两种选择，一是领取一次性养老金80万元现值，一是领取养老年金每年4万元现值到终老。

四、问题

1）方案分析：就王思领取一次性养老金或领养老年金两个方案作利弊分析。

2）财务诊断：依前项规划编制客户的家庭资产负债表与现金流量表。

3）目标可行性分析：就抚养孙子后能否达到理财目标，提出结论与调整建议。

4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。